【摘要】：改革開放四十年來,中國經濟發(fā)生了翻天覆地的變化,創(chuàng)造了奇跡般的增長,而在經濟高速增長的同時,生態(tài)環(huán)境也遭受了嚴重的破壞。面對著日益嚴峻的環(huán)境問題,如何實現(xiàn)經濟增長與環(huán)境保護之間的共贏,已然成為轉變經濟發(fā)展方式、提高公共社會福利的重要議題。事實上,盡管長期以來地方政府將環(huán)境質量的改善作為其主要職責,并通過各種應對措施進行積極治理,但不幸的是,地方政府對環(huán)境的治理始終沒有達到理想的效果。生態(tài)破壞日益嚴重、污染排放不斷加劇、環(huán)境事故頻頻發(fā)生,這一系列事實令我們產生這樣的質疑,地方政府是否在環(huán)境治理過程中存在著困境,束縛或限制了地方政府改善環(huán)境質量的行為,而困境的存在才是環(huán)境污染久治無效的根源所在。鑒于此,全文從地方政府引資行為的角度來探究環(huán)境治理過程中所存在的困境,為了對該困境進行深入而全面地考察,本研究分別從政府競爭、財政壓力、晉升激勵以及環(huán)境規(guī)制的視角出發(fā)對環(huán)境治理與引資行為之間的困境進行詳細地分析。研究結論表明,地方政府之間長期存在著“為增長而競爭、為競爭而污染”的行為模式,在引進大量外資、拉動經濟增長的同時導致了外資的破壞性流入,加劇了轄區(qū)內的環(huán)境污染,而這一競爭行為在不同因素驅動下表現(xiàn)在環(huán)境治理與引資行為之間的困境有所差異。具體而言:首先,地方政府為提高本地在引資過程中的競爭優(yōu)勢,主動采用經濟與環(huán)境的雙重補貼來吸引外資,在贏得外資流入的同時也出現(xiàn)了地區(qū)間環(huán)境標準的“逐底競爭”,而過度的引資補貼促使地方政府進行稅收轉嫁、加劇轄區(qū)內的資源錯配,并導致對本地企業(yè)的投資產生擠出效應,最終出現(xiàn)轄區(qū)內環(huán)境污染加劇、本地企業(yè)和外資企業(yè)的非平衡性增長,故而引資補貼的存在使得地方政府面臨著整體發(fā)展與局部滯后之間的兩難抉擇;其次,財權與事權的不匹配所造成的財政壓力將迫使地方政府傾向于選擇引進外資、提高企業(yè)數(shù)量的方式,而摒棄了推動已有外資企業(yè)產出規(guī)模增加的方式來實現(xiàn)短期內稅基的增長,在緩解財政窘境的同時也為大量污染密集型外資企業(yè)的流入提供可乘之機,從而出現(xiàn)環(huán)境質量的下滑與轄區(qū)內外資數(shù)量和質量的脫鉤,因此,引資扭曲的存在迫使地方政府陷入短期收益與長期收益之間的矛盾;再次,在經濟目標和環(huán)境目標的非對稱晉升考核激勵下,地方政府官員為了在晉升錦標賽中獲得優(yōu)勝權,理性選擇以外資來推動轄區(qū)內經濟增長、并偏好引進第二產業(yè)的外資來實現(xiàn)短期內經濟績效的快速提高,以犧牲環(huán)境為代價來實現(xiàn)經濟增長的最大化,而官員任期的限制會促使政府行為短視化,由此產生先增加后降低的引資周期和先降低后增加的排污周期,可以看出引資偏好的存在更多地體現(xiàn)為個人利益和公共利益之間的沖突;最后,環(huán)境規(guī)制在改善環(huán)境質量的同時造成了外商投資成本的增加,導致污染密集型外資企業(yè)的大量轉移與清潔型外資企業(yè)投資的增加,實現(xiàn)轄區(qū)內外資的策略性轉移和外資結構轉型,但事實上,環(huán)境規(guī)制所帶來的經濟收益與環(huán)境收益之間的不一致降低了地方政府進行環(huán)境治理的激勵,致使環(huán)境規(guī)制效果的弱化,引資轉型使得地方政府在經濟利益與環(huán)境利益之間進行權衡。本研究所得結論揭示了地方政府在環(huán)境治理與引資行為之間所存在的困境,解釋了不同因素影響下地方政府在環(huán)境治理過程中所存在的種種制約,有力地說明了地方政府進行環(huán)境治理的局限。因此,在新時期新背景下,改善環(huán)境治理困境的關鍵在于轉變對地方政府行為的約束和激勵,改變傳統(tǒng)的引資模式、改革政府間財政分配體制、完善官員晉升考核機制以及加強環(huán)境規(guī)制與監(jiān)督,這一系列機制設計的轉變將提高地方政府環(huán)境治理的積極性,并對環(huán)境質量的改善、外資結構的轉型以及綠色清潔發(fā)展方式的實現(xiàn)具有深遠的現(xiàn)實意義。
【圖文】：

圖 4-1 政策優(yōu)惠指數(shù)在不同地區(qū)間的分布控制變量。此處主要是從影響投資與環(huán)境的角度出發(fā)來選擇控制變量，考慮到經濟發(fā)展程度、勞動力稟賦、勞動力成本、產業(yè)結構是影響企業(yè)投資和區(qū)位選擇的重要因素，故而以地區(qū) GDP 取對數(shù)、就業(yè)總人數(shù)占地區(qū)總人口的比例、地區(qū)工資水平取對數(shù)以及資本與勞動力的比值予以衡量。同時，還考慮到地區(qū)的對外開放程度、工業(yè)化水平以及人口集聚（Head 和 Mayer，2004）也將是企業(yè)投資所考慮的因素之一，故而分別選取進出口總額占地區(qū) GDP 的比例、第二產業(yè)產值占地區(qū) GDP 的比例以及城市化水平來分別衡量。此外，本文還分別以政府財政預算內支出占地區(qū) GDP 的比例來衡量政府規(guī)模、以普通高校學生總數(shù)占地區(qū)總人口的比例來衡量地區(qū)的人力資本積累程度，考慮到粗放式的能源消耗模式是造成環(huán)境污染的主要因素，，故而本文在此以地區(qū)電力消耗總量取對數(shù)來衡量地區(qū)能源消耗程度，具體變量的解釋說明見表 4-2 所示。

西北大學博士學位論文和質量之間并沒有出現(xiàn)明顯的脫鉤，而在 1992 年之后，隨著財政體制改革的入、外資增速的加快，F(xiàn)DI 數(shù)量與質量之間逐漸出現(xiàn)脫鉤，盡管在增長過程中分年限也出現(xiàn)了數(shù)量的下滑，但總體的上呈現(xiàn)出遞增趨勢，在增長的過程中兩之間的差距越來越大。圖 5-1 中充分顯示，財政改革的深化使得 FDI 數(shù)量規(guī)模上升的同時，F(xiàn)DI 質量卻增長緩慢，從而導致兩者之間出現(xiàn)“剪刀差”形的脫鉤而對于 FDI 數(shù)量和質量脫鉤背后的政府行為的考察，將是本章后續(xù)所要分析主要內容，同時考察該行為變化給環(huán)境污染所帶來的影響。
【學位授予單位】：西北大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2019
【分類號】：F832.6;X321

【參考文獻】

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1 田彬彬;范子英;;稅收分成、稅收努力與企業(yè)逃稅——來自所得稅分享改革的證據(jù)[J];管理世界;2016年12期

2 程宇丹;龔六堂;;財政分權下的政府債務與經濟增長[J];世界經濟;2015年11期

3 吳俊培;丁瑋蓉;龔e

本文編號：2658206