我國農(nóng)村商業(yè)銀行由農(nóng)村信用社或農(nóng)村合作銀行改制而來,但大部分銀行在治理結(jié)構(gòu)上卻仍然保留了省聯(lián)社管理的體制。即省聯(lián)社在資本金上基本上未有投入,但管理著銀行的方方面面。這一體制在改革的初期是為了在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部建立專業(yè)性的管理體系,但越來越不符合市場發(fā)展的需要。它不僅不符合公司治理的基本要求,而且導(dǎo)致了一系列代理問題,和國家進行農(nóng)村商業(yè)銀行改制建立產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、治理結(jié)構(gòu)完善的目標(biāo)相距甚遠。首先,本文在緒論的基礎(chǔ)上,對公司治理理論進行了綜述。其次,對本文研究主題涉及的農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展進程和現(xiàn)狀進行了陳述分析,同時對省聯(lián)社的成立和影響進行了介紹。再次,以Z農(nóng)村商業(yè)銀行為案例,對其成立歷程和公司治理目標(biāo)進行了簡述,對公司治理和經(jīng)營現(xiàn)狀進行了詳細陳述。最后,以省聯(lián)社為獨特視角,運用第二章介紹的理論,從內(nèi)部和外部兩個方面對Z農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀進行了深入分析。結(jié)果發(fā)現(xiàn),省聯(lián)社通過隱性人事安排、主導(dǎo)激勵約束機制等全面侵入到Z農(nóng)村商業(yè)銀行公司內(nèi)部治理,已遠遠超越行業(yè)管理的外部治理角色。省聯(lián)社及其授意安排的執(zhí)行董事、高級管理層以及監(jiān)事是陳舊行業(yè)管理體制下的既得利益者,他們同處一個利益鏈條,形成一個既... 

【文章來源】：電子科技大學(xué)四川省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

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【學(xué)位級別】：碩士

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農(nóng)村信用社組織形式變遷

電子科技大學(xué)碩士學(xué)位論文22否能夠在保證銀行專業(yè)化管理的前提下，體現(xiàn)股東的意志，卻是存疑的。在外部治理方面，Z農(nóng)村商業(yè)銀行仍然需要接受省聯(lián)社的行業(yè)協(xié)會管理。行政監(jiān)管方面則從農(nóng)村合作銀行過渡到專業(yè)商業(yè)銀行的監(jiān)管規(guī)則。但省聯(lián)社是否能守住行業(yè)管理的邊界，行政監(jiān)管是否能嚴格依法監(jiān)管，這些都是需要實踐證明的。4.3.1內(nèi)部治理方面4.3.1.1股權(quán)結(jié)構(gòu)Z農(nóng)村合作銀行在改制為Z農(nóng)村商業(yè)銀行的過程中，進行了大幅度增資擴股，注冊資本（也是實繳資本）由改制前的2.3億元擴大到5.5億元。其動因在于：一是資本金的增加可以改善一些重要指標(biāo)，如資本充足率、流動性比率，同時可以增強非預(yù)期風(fēng)險緩釋能力。二是資本金的增加可以吸引潛在投資者在未來投資，也更能堅定存款人對銀行持續(xù)經(jīng)營的信心。銀行業(yè)對民營資本大規(guī)模開放的政策吸引力使得Z市中小民營企業(yè)趨之若鶩。省聯(lián)社對于Z市本地民營企業(yè)用自有資金入股，非常歡迎。截至2018年6月末，Z農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起人（股東）共計5588戶。其中，法人股東66戶，持股28201.4萬股。其中，職工自然人股東559戶，持股5835.9萬股。其中，非職工自然人股東4963戶，持股20962.7萬股。最大股東為Z市國有法人股，通過直接和間接的方式合計持股約6.5%。第二大股東為本地民營企業(yè)，持股5%。股東持股戶數(shù)百分比和持股數(shù)量百分比見圖4-1，前十大（法人）股東持股情況見表4-1。圖4-1持股戶數(shù)百分比與持股數(shù)量百分比

第四章Z農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理和經(jīng)營現(xiàn)狀294.4公司治理現(xiàn)狀下的經(jīng)營情況公司治理、管理與經(jīng)營三者之間存在密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系，在公司實踐中，三者構(gòu)成了一個發(fā)展的三角關(guān)系，三者有機結(jié)合共同促進公司的不斷發(fā)展。良好的公司治理能改善公司管理，從而提高生產(chǎn)效率，帶來良好的經(jīng)營表現(xiàn)。糟糕的公司治理必然影響公司管理，妨礙經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。本小節(jié)主要介紹在上述公司治理現(xiàn)狀下Z農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營情況。首先，本節(jié)介紹了Z農(nóng)村商業(yè)銀行的總體情況。然后，以2018年6月為時間節(jié)點，把Z農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營情況與Z市其他農(nóng)村商業(yè)銀行進行橫向比較。最后，以2015年6月至2018年6月為時間段，對Z農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營情況進行縱向比較。4.4.1總體情況2018年6月末，Z農(nóng)村商業(yè)銀行總資產(chǎn)202.6億元①，總負債185.7億元。存款總額172.7億元，貸款總額114.6億元。2018年前兩季度累計實現(xiàn)收入4.9億元，累計支出4.7億元，賬面利潤0.2億元，同比減少1.0億元。不良貸款余額5.0億元，不良貸款率4.4%。貸款損失準(zhǔn)備金5.4億元，撥備覆蓋率107.7%，貸款撥備率4.7%。流動性資產(chǎn)39.0億元，流動性負債44.6億元，流動性比例87.6%。資本充足率14.2%，其中一級資本充足率13.4%。4.4.2橫向比較情況2018年6月末，Z市轄內(nèi)共有16家銀行業(yè)金融機構(gòu)。法人機構(gòu)4家，包括1家村鎮(zhèn)銀行和3家農(nóng)村商業(yè)銀行。分支機構(gòu)12家，包括4家城市商業(yè)銀行、4家國有控股大型商業(yè)銀行、1家全國性股份制銀行、1家郵政儲蓄銀行、1家政策性銀行和1家農(nóng)村商業(yè)銀行。16家銀行業(yè)金融機構(gòu)存款貸款和不良貸款率見圖4-2。圖4-2Z市16家銀行業(yè)金融機構(gòu)存款貸款和不良貸款率一覽圖①第4.4節(jié)數(shù)據(jù)全部來源于銀保監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)（1104報表系統(tǒng)）。

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期刊論文
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本文編號：3514015