隨著信息技術的不斷發(fā)展,金融行業(yè)的數(shù)據(jù)儲存已基本實現(xiàn)全數(shù)字化,為大數(shù)據(jù)技術的應用提供先天條件,金融行業(yè)進入了大數(shù)據(jù)時代,大數(shù)據(jù)技術在各家銀行的客戶精準營銷、授信審批、智能投資等方面得到普遍應用。德勤、普華永道等會計師事務所的財務機器人、智能審計等,標志了大數(shù)據(jù)技術在審計方面的應用不斷擴大。近年來各銀行內(nèi)部審計在大數(shù)據(jù)技術應用方面也不斷探索,開發(fā)非現(xiàn)場審計系統(tǒng),加大數(shù)據(jù)挖掘力度,“讓數(shù)據(jù)說話”,提高審計工作質(zhì)量和效率。目前,商業(yè)銀行已成為我國金融體系的重要組成部分,商業(yè)銀行數(shù)量不斷增加,業(yè)務量不斷增大,競爭也越來越激烈。近年來,銀行業(yè)案件頻發(fā),銀行市場亂象中員工舞弊案件成了危害金融業(yè)健康發(fā)展的元兇,是銀行市場亂象的污染源,也是銀行經(jīng)營不穩(wěn)定的禍根,涉及票據(jù)、信貸詐騙、柜面存款、違規(guī)擔保等多個業(yè)務領域,特別是銀行業(yè)務與非法集資、民間融資等外部風險相互交織,往往涉及金額巨大,部分銀行員工道德行為引發(fā)內(nèi)外勾結(jié)問題日益凸顯,員工個人行為導致的風險日益成為銀行不可忽視的隱患。金融創(chuàng)新及內(nèi)部外環(huán)境的變化使舞弊手段越來越高明,違法違紀行為越來越隱蔽,對反舞弊審計工作提出了更嚴峻的考驗。在這樣的背景下,... 

【文章來源】：南京大學江蘇省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：69 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

圖２－１舞弊三角理論??Ｕ）壓力??

圖２－２大數(shù)據(jù)的特點??第一是Ｖｏｌｕｍｅ大量：大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)體量龐大，一般都是有ＰＢ級的，海量數(shù)??據(jù)的采集和整理是工作重點。??第二是Ｖａｒｉｅｔｙ多樣：大數(shù)據(jù)的類型多樣，且數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復雜，有結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)??和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)有數(shù)字，非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)有聲音、圖像、視頻等，非??結(jié)構(gòu)化處理的提取是難點。??第三是Ｖａｌｕｅ高價值：商業(yè)價值高，但是密度相對較低，在海量數(shù)據(jù)中只有??少量數(shù)據(jù)有效。??第四是Ｖｅｌｏｃｉｔｙ快速：大數(shù)據(jù)的信息處理速度快，能夠?qū)崟r處理產(chǎn)生的數(shù)??據(jù)，信息更具有時效性，能夠為經(jīng)營決策提供更準確的數(shù)據(jù)。??２．?２．?２大數(shù)據(jù)技術類型??

險管理部等二類業(yè)務管理部門，紀律監(jiān)督室、黨委巡察室、內(nèi)市部等三類支持監(jiān)??督部門，并下設１７家分行，各分行再下設風險管理部、紀律監(jiān)督室、內(nèi)審部等??管理部室及支行。ＹＪ銀行纟丨〖織架構(gòu)圖詳見圖３－１。??￣股東大會￣??，??Ｉ???Ｉ?１???董事會｜?｜監(jiān)事會??Ｉ?，－．±＾￣￣??總行行長室??．??Ｉ??．???Ｉ?Ｉ?Ｉ?＇?Ｉ???公司部?｜?｜計劃財務部｜?紀委監(jiān)察室｜?｜?分行??￣￣?｜??零售部?風險管理部?黨委巡察室?￣ｒ?Ｉ，?＾——???????１?紀委監(jiān)察宇?－ａｎ??等業(yè)務發(fā)展部?｜等業(yè)務管理部?內(nèi)審部￣￣?，????????ＭｌＮＷ－ｏ－ｕｐ??等支持監(jiān)督部?￣￣???｜內(nèi)審邰??圖３－１?ＹＪ銀行組織架構(gòu)閣??ＹＪ銀行與員工行為管理相關的機構(gòu)主要是風險管理部、紀律監(jiān)督室（原紀??２３??

【參考文獻】：
期刊論文
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碩士論文
[1]基于Hadoop的數(shù)據(jù)挖掘算法的分析與研究[D]. 張明輝.昆明理工大學 2012



本文編號：3453522