本文沿著"財政制度—增進(jìn)公共秩序—國家能力支柱—實(shí)現(xiàn)國家治理目標(biāo)"的邏輯,建立起"國家治理財政論"的基本框架,詳細(xì)闡明了財政與國家治理的關(guān)系。本文理論要點(diǎn)有:（1）"公共秩序"是人的基本需要和經(jīng)濟(jì)社會運(yùn)行的保障;（2）市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來經(jīng)濟(jì)從社會中脫嵌、利益格局分化、創(chuàng)造性破壞三大進(jìn)程,公共秩序不斷面臨沖擊和重建過程;（3）國家治理依賴于"國家能力"的支持,國家能力的兩大支柱是市場增進(jìn)能力和組織動員能力;（4）為建設(shè)良好的公共秩序,國家治理目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)有效、社會有序、政治包容;（5）財政支出、收入、預(yù)算和政府間財政關(guān)系中的一系列制度安排,從不同側(cè)面有助于經(jīng)濟(jì)增長和穩(wěn)定、社會保護(hù)和控制、權(quán)利開放和維護(hù)權(quán)威等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 

【文章來源】：財貿(mào)經(jīng)濟(jì). 2018,39(06)北大核心CSSCI

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公共秩序與財政的關(guān)系

的士紳社會在農(nóng)村逐漸解體，農(nóng)村社會面臨失序的危險。中華人民共和國建立后，我國一度通過“黨支部—村委會”雙重領(lǐng)導(dǎo)形式對農(nóng)村社會實(shí)行強(qiáng)有力的控制。改革開放后，隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民和土地的流動性增強(qiáng)，這種雙重領(lǐng)導(dǎo)形式在農(nóng)村也逐漸失去原有的權(quán)威。然而，人畢竟是群居動物，必須依托一定的社會組織才能開展他的社會活動。在國家失去一部分對社會的控制時，社會會自發(fā)組織起來，從而形成各種各樣的組織形態(tài)。以我國為例，隨著改革開放的深入，社會形態(tài)無可否認(rèn)地發(fā)生了巨大變化。圖2顯示，2000年后，我國社會組織單位數(shù)和民辦非企業(yè)單位數(shù)呈爆發(fā)式增長，這還包含互聯(lián)網(wǎng)時代以“微信群”“QQ群”等為代表的大量的嶄新準(zhǔn)組織形式。圖2社會組織單位數(shù)和民辦非企業(yè)單位數(shù)社會組織發(fā)展具有雙重屬性:一方面，它可為參與者提供保障，部分承載政府的職能，可以減輕政府的負(fù)擔(dān);另一方面，它又是強(qiáng)有力的集體行動載體，對政府權(quán)威可能造成挑戰(zhàn)。在政治學(xué)者米格代爾(2009)的《強(qiáng)社會與弱國家:第三世界的國家社會關(guān)系及國家能力》一書中，通過對非洲社會發(fā)展事例的分析表明，大部分非洲國家的權(quán)力建制沒有徹底滲透到村社管理層面，形成碎片化的社會控制局面，而這種社會控制主要掌握在各部落手里。如果出現(xiàn)這種局面，那么社會極易出現(xiàn)渙散且無序狀態(tài)。在民國時期，上海、天津等市場經(jīng)濟(jì)相對活躍地區(qū)，在政府權(quán)力頻繁更迭的背景下，青幫、洪幫等黑社會勢力迅速膨脹，這正說明如果政府不能有效控制社會，社會自然會涌現(xiàn)出有力量的組織來替代政府控制社會。(三)“創(chuàng)造性破壞”沖擊現(xiàn)有秩序經(jīng)濟(jì)增長和技術(shù)變革通常伴隨著經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特所說的“?

就是破壞已經(jīng)建立起來的權(quán)力關(guān)系。這是一個打破穩(wěn)定與重建秩序的過程。隨著我國經(jīng)濟(jì)越來越邁向技術(shù)前沿，這種“創(chuàng)造性破壞”的影響也會越來越大，而為了實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略，我們只有積極面對這種影響，激發(fā)地方政府和微觀經(jīng)濟(jì)主體的積極性。包括:根除為了少數(shù)人獲益而征用其他人的資源、建立準(zhǔn)入壁壘和抑制市場作用的經(jīng)濟(jì)制度;賦予大眾和地方政府更多的資源配置權(quán)力;接受創(chuàng)新帶來的失敗風(fēng)險。因此，“創(chuàng)造性破壞”進(jìn)程本身需要權(quán)利(包括政治權(quán)利和經(jīng)濟(jì)權(quán)利)進(jìn)一步向地方政府和大眾開放。圖3呈現(xiàn)了市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展對公共秩序的沖擊機(jī)制。圖3市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展對公共秩序的沖擊五、國家能力的兩大支柱與財政角色面對市場經(jīng)濟(jì)對公共秩序的沖擊，作為國家，一方面要有能力推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展，另一方面要有能力維護(hù)公共秩序不遭到破壞，財政要匹配這方面的國家能力建設(shè)。(一)什么是國家能力?國家治理依賴于“國家能力”的支持，因此在政治學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)的文獻(xiàn)中，常見到關(guān)于國家能力的闡述。國家能力的概念原型最早出現(xiàn)在社會學(xué)家和政治學(xué)家的著作中，隨著20世紀(jì)下半葉制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的蓬勃發(fā)展，國家在經(jīng)濟(jì)中的作用得到了廣泛的重視，國家能力也理所當(dāng)然地被納入了經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究范圍。不同的研究者對國家能力的含義闡述不同。如亨廷頓(2015)把“容納變遷的能力”作為國家能力，Acemoglu等(2016)把政府的基礎(chǔ)設(shè)施提供能力作為國家能力，Besley和Persson(2011)將政府提供的法律能力和征稅能力代表國家能力，并稱這兩者是“繁榮的支柱”。而王紹光(2014)列舉了八項(xiàng)“基礎(chǔ)性國家能力”:強(qiáng)制能力、汲取能力、濡化能力、國家認(rèn)證能力?

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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本文編號：3231345