本文選題：剩余收益　切入點：連續(xù)時間　出處：《會計之友》2014年29期 　論文類型：期刊論文

【摘要】：離散時間股票估值模型與股價連續(xù)波動走勢之間存在矛盾。通過建立收益分解模型,獲取上市公司實時財務數(shù)據(jù),產(chǎn)生預測數(shù)據(jù),生成連續(xù)時間剩余收益函數(shù),在此基礎上,建立股票的連續(xù)時間剩余收益估值模型。該模型提高了股票估值的準確性與時效性,并能夠從會計盈余視角對股價短期波動走勢作出理論解釋與合理預測。
[Abstract]:There is a contradiction between discrete time stock valuation model and stock price continuous fluctuation trend. By establishing income decomposition model, real time financial data of listed companies are obtained, forecasting data are generated, and continuous time residual income function is generated. This model improves the accuracy and timeliness of stock valuation, and can explain and predict the short-term volatility of stock price from the perspective of accounting earnings.
【作者單位】： 華中科技大學管理學院;
【分類號】：F224;F832.51

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本文編號：1588041