本文關(guān)鍵詞：Y公司在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)上市掛牌的規(guī)劃

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【摘要】：中小企業(yè)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)過(guò)程中發(fā)揮著重要的作用。目前我國(guó)在工商注冊(cè)的中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)1200萬(wàn)家,占全國(guó)企業(yè)注冊(cè)總數(shù)量的99%以上,產(chǎn)值占到GDP的近3/5、解決了3/4城鎮(zhèn)人口的就業(yè)問(wèn)題。中小企業(yè)的發(fā)展直接促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)。但是中小企業(yè)融資一直面臨著諸多的困難,尤其是金融危機(jī)以來(lái),中小企業(yè)融資難的問(wèn)題已經(jīng)成為阻礙中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素。為了改善這種局面,2013年12月13日,經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),向全國(guó)所有地區(qū)的中小企業(yè)開(kāi)放全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)。 本文目的在于,為廣大中小企業(yè),特別是廣西地區(qū)的科技型、創(chuàng)新型中小企業(yè),在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的上市掛牌工作提供借鑒和指導(dǎo)。 首先,對(duì)國(guó)內(nèi)中小企業(yè)各條融資渠道的融資方式和融資效果進(jìn)行了簡(jiǎn)要敘述,結(jié)合國(guó)外中小企業(yè)融資的主要途徑,對(duì)比得出能夠滿(mǎn)足中小企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展需求,最佳的融資方式是上市直接融資。并運(yùn)用對(duì)比分析的方法,研究適合中小企業(yè)上市融資的國(guó)內(nèi)、國(guó)外市場(chǎng)的上市標(biāo)準(zhǔn),得出Y公司上市的合適地點(diǎn)是全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)市場(chǎng)板塊。其次,以Y公司為實(shí)例,運(yùn)用案例分析的方法,對(duì)科技型中小企業(yè)在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市的必要性和可行性進(jìn)行分析,得出Y公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市可行的結(jié)論。之后,給出適合中小企業(yè)的上市規(guī)劃方案,對(duì)Y公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、制度進(jìn)行設(shè)計(jì),對(duì)工作安排、時(shí)間進(jìn)度進(jìn)行了完整的規(guī)劃。最后,對(duì)企業(yè)掛牌后的定向增發(fā)、股權(quán)激勵(lì)等后續(xù)融資和規(guī)范管理進(jìn)行了簡(jiǎn)述。
【關(guān)鍵詞】：廣西 上市 全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 可行性 規(guī)劃
【學(xué)位授予單位】：廣西大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類(lèi)號(hào)】：F832.51;F49
【目錄】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-10
• 第1章 緒論10-18
• 1.1 本文研究的背景與意義10-12
• 1.1.1 本文研究的背景10-11
• 1.1.2 本文研究的意義11-12
• 1.2 國(guó)內(nèi)外發(fā)展研究現(xiàn)狀12-14
• 1.2.1 國(guó)外中小企業(yè)上市融資途徑研究12-13
• 1.2.2 國(guó)內(nèi)中小企業(yè)上市研究現(xiàn)狀13-14
• 1.3 本文研究的內(nèi)容與方法14-16
• 1.3.1 本文研究的內(nèi)容14-15
• 1.3.2 本文研究的方法15-16
• 1.4 本文研究的創(chuàng)新16-18
• 1.4.1 本文研究的技術(shù)路線(xiàn)16-17
• 1.4.2 本文主要的創(chuàng)新之處17-18
• 第2章 中小企業(yè)上市、融資有關(guān)理論18-39
• 2.1 中小企業(yè)融資理論18-20
• 2.1.1 麥克米倫缺口理論18
• 2.1.2 不對(duì)稱(chēng)信息理論18
• 2.1.3 Myers和MyersMajlaf的融資順序偏好理論18-19
• 2.1.4 其它理論19-20
• 2.2 中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)20
• 2.3 中小企業(yè)融資渠道20-23
• 2.3.1 直接融資20-21
• 2.3.2 內(nèi)部融資、政府支助21
• 2.3.3 間接融資21-22
• 2.3.4 商業(yè)信用和票據(jù)融資22
• 2.3.5 民間融資、投資22-23
• 2.3.6 融資渠道總結(jié)23
• 2.4 中小企業(yè)上市的主要途徑及特點(diǎn)23-29
• 2.4.1 國(guó)內(nèi)中小板23-24
• 2.4.2 國(guó)內(nèi)創(chuàng)業(yè)板24-26
• 2.4.3 美國(guó)NASDQ市場(chǎng)26-27
• 2.4.4 香港創(chuàng)業(yè)板27-28
• 2.4.5 全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)28-29
• 2.5 國(guó)內(nèi)外各市場(chǎng)上市掛牌標(biāo)準(zhǔn)、成本比較29-36
• 2.5.1 國(guó)內(nèi)各板塊上市條件比較29-31
• 2.5.2 國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)上市市場(chǎng)板塊掛牌條件對(duì)比31-32
• 2.5.3 國(guó)內(nèi)各版塊上市企業(yè)部分核心數(shù)據(jù)對(duì)比32-33
• 2.5.4 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)與國(guó)內(nèi)外中小企業(yè)市盈率對(duì)比33-34
• 2.5.5 國(guó)內(nèi)外創(chuàng)業(yè)板與股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市成本對(duì)比34-36
• 2.6 對(duì)比結(jié)論及Y公司掛牌市場(chǎng)的選擇結(jié)果36-37
• 2.7 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌優(yōu)勢(shì)與不足37-39
• 2.7.1 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌優(yōu)勢(shì)37
• 2.7.2 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌劣勢(shì)37-39
• 第3章 Y公司選擇股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市的必要性與可行性分析39-69
• 3.1 Y公司基本情況39-56
• 3.1.1 Y公司基本情況39-40
• 3.1.2 Y公司主營(yíng)業(yè)務(wù)40
• 3.1.3 Y公司主要產(chǎn)品40-41
• 3.1.4 Y公司所處的市場(chǎng)環(huán)境及主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況41-44
• 3.1.5 Y公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析44-50
• 3.1.6 Y公司2014年業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)50-53
• 3.1.7 Y公司關(guān)聯(lián)企業(yè)53-56
• 3.2 Y公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的必要性56-58
• 3.3 Y公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市的可行性58-65
• 3.3.1 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市的政策可行性58-60
• 3.3.2 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市的市場(chǎng)可行性60-61
• 3.3.3 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市的操作可行性61-65
• 3.4 Y公司上市前需要改進(jìn)的方面65-69
• 3.4.1 研發(fā)支出的歸集和分配65
• 3.4.2 產(chǎn)品形成到出售的處理65-66
• 3.4.3 財(cái)務(wù)科目調(diào)整66
• 3.4.4 關(guān)聯(lián)公司、關(guān)聯(lián)交易66
• 3.4.5 股份代持66-67
• 3.4.6 應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和壞賬準(zhǔn)備67
• 3.4.7 應(yīng)付職工薪酬67
• 3.4.8 關(guān)鍵決議會(huì)議記錄缺失67
• 3.4.9 勞務(wù)成本在成本中比例過(guò)高67
• 3.4.10 管理制度完善67-68
• 3.4.11 與子公司存在混同情況68-69
• 第4章 Y公司全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市規(guī)劃69-78
• 4.1 股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)69-70
• 4.2 制度規(guī)劃70-71
• 4.2.1 完善研發(fā)制度70
• 4.2.2 建立成本核算制度70-71
• 4.3 法律事務(wù)規(guī)劃71-72
• 4.3.1 關(guān)聯(lián)企業(yè)收購(gòu)71
• 4.3.2 關(guān)聯(lián)企業(yè)交易71-72
• 4.3.3 公司實(shí)際控制人婚姻涉及的共同財(cái)產(chǎn)72
• 4.3.4 研發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)歸屬72
• 4.4 上市時(shí)間規(guī)劃72-73
• 4.5 Y公司全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市規(guī)劃73-78
• 4.5.1 全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)上市基本流程73-74
• 4.5.2 第一階段 籌備啟動(dòng)74-75
• 4.5.3 第二階段 規(guī)范整改75-76
• 4.5.4 第三階段 券商內(nèi)核76-77
• 4.5.5 第四階段 報(bào)備審核77
• 4.5.6 第五階段 掛牌托管77-78
• 第5章 上市后續(xù)管理78-82
• 5.1 定向增發(fā)78-79
• 5.2 股權(quán)激勵(lì)79
• 5.3 股權(quán)質(zhì)押79-80
• 5.4 信息披露80-82
• 參考文獻(xiàn)82-85
• 致謝85

【參考文獻(xiàn)】

中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

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7 楊楠;;我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析[J];價(jià)值工程;2010年08期

8 李慧;;對(duì)比美國(guó)資本市場(chǎng),完善我國(guó)投、融資渠道[J];價(jià)值工程;2010年14期

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10 張學(xué)萍;;中小企業(yè)現(xiàn)狀若干問(wèn)題分析[J];吉林農(nóng)業(yè)科技學(xué)院學(xué)報(bào);2010年01期

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