本文關(guān)鍵詞：大型商業(yè)銀行總行本部內(nèi)部審計效能研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：大型商業(yè)銀行的總行本部作為決策與管理的首腦、體制與機(jī)制的總源頭,對其經(jīng)營管理水平起到了決定性作用。隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢變化以及大型商業(yè)銀行大集中、大管控管理模式的推進(jìn),總行本部面臨風(fēng)險積聚的壓力越來越大。如何加強(qiáng)對總行本部經(jīng)營管理風(fēng)險的監(jiān)督,是當(dāng)前亟待研究解決的課題。本文基于國內(nèi)外內(nèi)部審計理論及大型商業(yè)銀行總行本部特點的研究,對大型商業(yè)銀行總行本部審計的內(nèi)涵、現(xiàn)狀及當(dāng)前存在的問題進(jìn)行了闡述,提出選擇適當(dāng)審計方式、實施持續(xù)性監(jiān)測及預(yù)警、推行審計評級和審計質(zhì)量評估及成果運(yùn)用等手段,提升總行本部審計效能。
【關(guān)鍵詞】：大型商業(yè)銀行 總行本部 內(nèi)部審計 效能研究
【學(xué)位授予單位】：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F239.45;F832.33
【目錄】：

• 摘要4-5
• Abstract5-8
• 第1章 引言8-11
• 1.1 研究背景8
• 1.2 研究意義8-9
• 1.3 國內(nèi)外研究綜述9-10
• 1.3.1 內(nèi)部審計的定義9
• 1.3.2 關(guān)于總行本部內(nèi)部審計效能的研究文獻(xiàn)9-10
• 1.4 主要創(chuàng)新與不足10-11
• 1.4.1 主要創(chuàng)新10
• 1.4.2 本文不足之處10-11
• 第2章 內(nèi)部審計效能闡述11-12
• 2.1 內(nèi)部審計效能內(nèi)涵11
• 2.2 發(fā)揮內(nèi)部審計效能的工作模式11-12
• 2.2.1 模式一：內(nèi)部控制審計11
• 2.2.2 模式二：風(fēng)險導(dǎo)向型審計11
• 2.2.3 模式三：管理審計11-12
• 2.2.4 模式四：價值增值型審計12
• 第3章 大型商業(yè)銀行總行本部審計特點分析12-15
• 3.1 總行本部審計特點12-13
• 3.2 總行本部審計的內(nèi)涵及必要性13-14
• 3.3 總行本部審計存在的主要問題14-15
• 3.3.1 總行本部審計缺乏規(guī)范的審計流程與辦法14
• 3.3.2 總行本部審計缺乏有力的技術(shù)手段支撐14-15
• 3.3.3 總行本部審計缺乏常態(tài)化的監(jiān)測、評估和預(yù)警機(jī)制15
• 3.3.4 總行本部審計缺乏信息共享機(jī)制15
• 3.3.5 總行本部審計缺乏相匹配的人力資源15
• 第4章 提升總行本部審計效能的有效手段15-28
• 4.1 總行本部審計的模式選擇15-16
• 4.2 持續(xù)性進(jìn)行非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測、評估和預(yù)警16
• 4.2.1 非現(xiàn)場監(jiān)測對象16
• 4.2.2 非現(xiàn)場監(jiān)測手段16
• 4.2.3 風(fēng)險分析與評估16
• 4.2.4 風(fēng)險預(yù)警16
• 4.3 開展總行本部審計評級16-21
• 4.3.1 審計評級的涵義及必要性17
• 4.3.2 審計評級的建立原則17
• 4.3.3 審計評級的指標(biāo)設(shè)置17-21
• 4.3.4 審計評級結(jié)果及其運(yùn)用21
• 4.4 實施總行本部審計質(zhì)量控制21-27
• 4.4.1 總行本部審計質(zhì)量評估的必要性21
• 4.4.2 總行本部審計質(zhì)量評估模型的建立與分析21-22
• 4.4.3 總行本部審計質(zhì)量評估指標(biāo)體系的建立22-23
• 4.4.4 總行本部審計質(zhì)量評估指標(biāo)的實際運(yùn)用23-27
• 1.對總行本部審計項目質(zhì)量評估結(jié)果的運(yùn)用23-25
• 2.總行本部審計工作總體質(zhì)量評估結(jié)果運(yùn)用25-27
• 4.5 建立和完善總行本部審計良性運(yùn)行機(jī)制27-28
• 4.5.1 對內(nèi)外部檢查成果建立共享機(jī)制27
• 4.5.2 建立良好的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制27
• 4.5.3 與外部監(jiān)管部門建立聯(lián)席、信息溝通機(jī)制27
• 4.5.4 建立常態(tài)化非現(xiàn)場監(jiān)測、預(yù)警及審計評級機(jī)制27-28
• 第5章 改進(jìn)現(xiàn)階段總行本部審計工作的建議28-29
• 5.1 加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，為開展審計工作提供保障28
• 5.2 建立總行本部監(jiān)督檢查信息數(shù)據(jù)庫，，提高總行本部審計成果的利用率28
• 5.3 改進(jìn)審計手段和方法，提高審計效率28
• 5.4 關(guān)注信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)深度使用帶來的風(fēng)險28-29
• 參考文獻(xiàn)29-30
• 致謝30-31
• 個人簡歷在讀期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文與研究成果31-32

【參考文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前4條

1 楊晏忠;;運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬏嵘虡I(yè)銀行內(nèi)部審計效能和質(zhì)量的研究[J];金融教學(xué)與研究;2010年06期

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3 賀穎奇;陳佳俊;;當(dāng)代國際內(nèi)部審計的變化與中國內(nèi)部審計的發(fā)展機(jī)會[J];審計研究;2006年04期

4 王永海;文華宜;;商業(yè)銀行審計模式的比較研究[J];財會通訊(學(xué)術(shù)版);2006年05期

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本文編號：488270