內(nèi)部控制專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)是對(duì)企業(yè)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行進(jìn)行確認(rèn)評(píng)價(jià)的工作。本文結(jié)合內(nèi)控審計(jì)的內(nèi)容和特點(diǎn),從企業(yè)內(nèi)控制度的制定、管理體制的建立、崗位人員的設(shè)置、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的控制、內(nèi)控制度效果等方面,探討了內(nèi)部控制專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)在企業(yè)中的實(shí)施和應(yīng)用。

【文章頁(yè)數(shù)】：2 頁(yè)

【文章目錄】：
一、內(nèi)部控制專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)主要工作內(nèi)容
    1. 審查內(nèi)控制度的建立
    2. 審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理體制
    3. 審查崗位設(shè)置和崗位責(zé)任制
    4. 審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)流程
    5. 業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵控制點(diǎn)測(cè)試
二、內(nèi)部控制專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
三、審計(jì)評(píng)價(jià)
四、審計(jì)效果



本文編號(hào)：3935345