本文關(guān)鍵詞：基于內(nèi)部控制的A銀行操作風(fēng)險管理

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【摘要】：操作風(fēng)險是商業(yè)銀行與生俱來的風(fēng)險之一,它古老而又新鮮。二十世紀九十年代后國際國內(nèi)銀行業(yè)相繼發(fā)生了一系列重大的操作風(fēng)險事件,給商業(yè)銀行帶來了巨大資金損失的同時也在社會上造成了很大的負面影響。操作風(fēng)險因此得到銀行業(yè)、監(jiān)管當(dāng)局以及學(xué)者的廣泛關(guān)注和高度重視。能否有效的對操作風(fēng)險進行科學(xué)的防范和管理直接關(guān)系到銀行的發(fā)展。對于我國銀行業(yè)來說,由于對操作風(fēng)險認識的起步較晚,缺乏操作風(fēng)險的管理經(jīng)驗。目前,我國多偏重于對操作風(fēng)險量化模型的研究,而將操作風(fēng)險與內(nèi)部控制等相關(guān)基礎(chǔ)理論聯(lián)系起來的研究較少。 本文緊緊圍繞“基于內(nèi)部控制的A銀行操作風(fēng)險管理”這一主題,從理論和實踐兩方面剖析,提出推進和完善A銀行操作風(fēng)險的內(nèi)部控制的基本思路和相應(yīng)的對策。文章先是回顧了與操作風(fēng)險、內(nèi)部控制相關(guān)的理論,然后立足于A銀行,對其內(nèi)部控制體系現(xiàn)狀進行研究,指出A銀行的操作風(fēng)險現(xiàn)狀及問題所在,并分析A銀行產(chǎn)生風(fēng)險的原因。同時借鑒了國際各大商業(yè)銀行風(fēng)險管理的先進經(jīng)驗和實際理論,對A銀行的操作風(fēng)險管理體系的整體設(shè)計和制度構(gòu)建提出了相應(yīng)的對策及建議。希望通過本文的研究可以對A銀行操作風(fēng)險管理提供可借鑒的理論和實踐意義。
【關(guān)鍵詞】：A銀行 內(nèi)部控制 操作風(fēng)險
【學(xué)位授予單位】：云南大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F832.33;F830.42
【目錄】：

• 摘要3-4
• Abstract4-5
• 目錄5-7
• 第一章 緒論7-14
• 1.1 研究背景與研究意義7
• 1.2 國內(nèi)外研究綜述7-13
• 1.2.1 國外研究綜述7-9
• 1.2.2 國內(nèi)研究綜述9-12
• 1.2.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀評述12-13
• 1.3 研究思路與研究方法13-14
• 1.3.1 研究思路13
• 1.3.2 研究方法13-14
• 第二章 銀行操作風(fēng)險管理及內(nèi)部控制相關(guān)理論概述14-19
• 2.1 銀行操作風(fēng)險的涵義及分類14-16
• 2.1.1 操作風(fēng)險的涵義14-15
• 2.1.2 銀行操作風(fēng)險的分類15-16
• 2.2 巴塞爾協(xié)議的銀行內(nèi)部控制思想16-17
• 2.3 內(nèi)部控制與操作風(fēng)險的關(guān)系17-19
• 2.3.1 內(nèi)部控制是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)17
• 2.3.2 內(nèi)部控制與操作風(fēng)險管理控制的目標基本一致17-18
• 2.3.3 加強內(nèi)部控制可提高操作風(fēng)險管理效率18-19
• 第三章 基于內(nèi)部控制的A銀行操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀19-29
• 3.1 A銀行概況19-21
• 3.2 A銀行操作風(fēng)險損失狀況及案例分析21-24
• 3.2.1 A銀行操作風(fēng)險損失狀況21-22
• 3.2.2 A銀行操作風(fēng)險案例分析22-24
• 3.3 A銀行操作風(fēng)險控制現(xiàn)狀24-26
• 3.3.1 A銀行人員操作風(fēng)險控制24-25
• 3.3.2 A銀行業(yè)務(wù)流程操作風(fēng)險控制25
• 3.3.3 A銀行信息系統(tǒng)操作風(fēng)險控制25-26
• 3.4 A銀行操作風(fēng)險控制現(xiàn)狀的分析與評價26-29
• 3.4.1 風(fēng)險防范意識薄弱26-27
• 3.4.2 內(nèi)控流于形式27
• 3.4.3 業(yè)務(wù)流程未能及時更新27
• 3.4.4 信息系統(tǒng)維護不夠27-28
• 3.4.5 操作風(fēng)險信息披露制度未能有效貫徹28-29
• 第四章 經(jīng)典案例借鑒29-34
• 4.1 國際銀行操作風(fēng)險造成損失的案例分析29-30
• 4.2 國際典型商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理與內(nèi)部控制模式30-34
• 4.2.1 國際典型商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理30-32
• 4.2.2 內(nèi)部控制模式32-34
• 第五章 A銀行基于內(nèi)控的操作風(fēng)險控制對策及建議34-44
• 5.1 建立A銀行良好的內(nèi)部控制環(huán)境34-35
• 5.2 加強A銀行的風(fēng)險評估工作35-37
• 5.3 完善A銀行操作風(fēng)險的控制活動37-38
• 5.4 加強A銀行內(nèi)部控制的信息與溝通38-41
• 5.4.1 建立有效的操作風(fēng)險內(nèi)部控制報告和糾正機制39
• 5.4.2 制定重大事件報告制度39-40
• 5.4.3 建立先進的管理信息系統(tǒng)40-41
• 5.5 加強A銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督與評價41-44
• 5.5.1 及時更新風(fēng)險控制流程41-42
• 5.5.2 加強對操作風(fēng)險管理的監(jiān)督42
• 5.5.3 對操作風(fēng)險管理框架體系進行全面監(jiān)督42-44
• 結(jié)論44-45
• 參考文獻45-47
• 致謝47

【參考文獻】

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本文編號：943302