本文關(guān)鍵詞：吉林銀行H支行的內(nèi)部控制策略研究

  更多相關(guān)文章： 吉林銀行 內(nèi)部控制 可持續(xù)發(fā)展 COSO 風(fēng)險(xiǎn)防控

【摘要】：伴隨經(jīng)濟(jì)全球化的深入，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境也變得越來越復(fù)雜，金融業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，其面臨的環(huán)境也更加多變。這種情況下，各個(gè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素更加多樣化，更難防控。為了提升我國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，提升金融業(yè)的穩(wěn)定程度和管理質(zhì)量，亟需新的途徑來構(gòu)建行之有效的內(nèi)部控制制度，這也成為了一種必然趨勢(shì)�；谝陨显�，以提供金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)動(dòng)力為出發(fā)點(diǎn)，引入內(nèi)部控制制度的構(gòu)建方法，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行更系統(tǒng)的研究。作者選取我國(guó)吉林銀行H支行作為研究對(duì)象，根據(jù)“提出問題——分析問題——解決問題”的方式來進(jìn)行本論文的研究。 本文伴隨金融全球化的形勢(shì)為來源，以提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理為研究出發(fā)點(diǎn)，選擇吉林銀行H支行為研究對(duì)象。通過調(diào)研獲得吉林銀行H支行的課題研究數(shù)據(jù)和調(diào)研結(jié)果，對(duì)該銀行內(nèi)部控制存在的問題進(jìn)行對(duì)策研究。分析在吉林銀行H支行內(nèi)部控制制度發(fā)展和實(shí)施的現(xiàn)狀，并總結(jié)出該行內(nèi)部控制制度在發(fā)展過程中存在的一些問題。最后，作者結(jié)合金融業(yè)銀行的共性以及吉林銀行H支行的獨(dú)特性，提出針對(duì)性的對(duì)策建議。旨在提高吉林銀行H支行防范風(fēng)險(xiǎn)能力，也可以為其他銀行以及金融業(yè)內(nèi)部控制制度的完善提供一些啟示。本文一共分為六個(gè)部分，第一部分中，介紹了本研究的研究背景、研究目的以及研究意義，并以此為基礎(chǔ)對(duì)本文的研究方法和國(guó)內(nèi)、外研究現(xiàn)狀進(jìn)行闡述；第二部分是全文的理論基礎(chǔ)，作者結(jié)合COSO報(bào)告對(duì)內(nèi)部控制與其相關(guān)理論概念進(jìn)行了梳理，并進(jìn)行了一定的剖析和理解；第三部分，作者通過對(duì)吉林銀行H支行的調(diào)研，對(duì)該支行內(nèi)部控制的管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析，找到其內(nèi)部控制管理過程中存在的主要問題，并剖析問題存在的深層原因；在第四部分中，作者對(duì)如何建立規(guī)范的吉林銀行H支行內(nèi)部控制制度進(jìn)行了分析，，旨在找到內(nèi)部控制管理方法，提升該支行的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理質(zhì)量；在第五部分中，針對(duì)吉林銀行H支行內(nèi)部控制存在的問題以及其實(shí)際情況，作者提出了適合該支行經(jīng)營(yíng)管理和可持續(xù)發(fā)展的策略建議；最后，作者在第六部分中對(duì)全文進(jìn)行了總結(jié)，對(duì)文章存在的不足進(jìn)行分析，對(duì)今后的進(jìn)一步研究進(jìn)行展望。
【關(guān)鍵詞】：吉林銀行 內(nèi)部控制 可持續(xù)發(fā)展 COSO 風(fēng)險(xiǎn)防控
【學(xué)位授予單位】：吉林大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號(hào)】：F832.33;F830.42
【目錄】：

• 摘要4-5
• ABSTRACT5-9
• 第1章 緒論9-15
• 1.1 研究背景9-11
• 1.2 研究目標(biāo)與研究意義11-13
• 1.2.1 研究目標(biāo)11-12
• 1.2.2 研究意義12-13
• 1.3 研究?jī)?nèi)容與研究方法13-15
• 1.3.1 研究?jī)?nèi)容13
• 1.3.2 研究方法13-15
• 第2章 內(nèi)部控制相關(guān)理論的概述15-23
• 2.1 內(nèi)部控制的內(nèi)涵及其影響因素分析15-16
• 2.1.1 內(nèi)部控制的內(nèi)涵理解15
• 2.1.2 內(nèi)部控制管理的影響因素15-16
• 2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的主要概念及影響因素16-18
• 2.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的主要概念16-17
• 2.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的影響因素17-18
• 2.3 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性分析18-19
• 2.4 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀及分析19-22
• 2.4.1 國(guó)外研究現(xiàn)狀分析19-20
• 2.4.2 國(guó)內(nèi)研究情況的綜述20-22
• 2.5 本章小結(jié)22-23
• 第3章 吉林銀行 H 支行的內(nèi)部控制現(xiàn)狀及問題分析23-31
• 3.1 吉林銀行 H 支行的基本情況簡(jiǎn)介23-28
• 3.1.1 吉林銀行 H 支行的資產(chǎn)負(fù)債情況24
• 3.1.2 吉林銀行 H 支行主營(yíng)業(yè)務(wù)的情況24-26
• 3.1.3 吉林銀行 H 支行面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理情況分析26-28
• 3.2 吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制實(shí)施現(xiàn)狀28
• 3.3 吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制實(shí)施存在的問題28-30
• 3.3.1 吉林銀行 H 支行工作人員的內(nèi)部控制意識(shí)與知識(shí)比較缺乏28
• 3.3.2 吉林銀行 H 支行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度具有一定的滯后性28-29
• 3.3.3 吉林銀行 H 支行沒有建立專門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制管理的職能部門29
• 3.3.4 吉林銀行 H 支行主營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督工作不到位29-30
• 3.4 本章小結(jié)30-31
• 第4章 優(yōu)化吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制制度的策略31-36
• 4.1 優(yōu)化吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制制度的方法31-33
• 4.1.1 吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制構(gòu)建的總體思路31-32
• 4.1.2 內(nèi)部控制構(gòu)建的基本框架32-33
• 4.2 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理相融合33-35
• 4.2.1 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與手段的融合34
• 4.2.2 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理流程的融合34-35
• 4.3 本章小結(jié)35-36
• 第5章 促進(jìn)吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制順利實(shí)施的策略36-43
• 5.1 基于內(nèi)部控制促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性分析36-37
• 5.1.1 市場(chǎng)份占有額不斷上升、整體經(jīng)濟(jì)效益不斷提高36
• 5.1.2 吉林銀行 H 支行內(nèi)部信息化管理水平逐步提升36-37
• 5.1.3 吉林銀行 H 支行員工激勵(lì)機(jī)制已逐漸建立37
• 5.1.4 加強(qiáng)培養(yǎng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制整合的管理意識(shí)37
• 5.2 推動(dòng)吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制實(shí)施的手段37-43
• 5.2.1 COSO 國(guó)際理論對(duì)吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制的啟示37-38
• 5.2.2 對(duì)吉林銀行 H 支行內(nèi)部控制順利實(shí)施的建議38-43
• 第6章 總結(jié)與展望43-45
• 6.1 全文總結(jié)43
• 6.2 展望43-45
• 參考文獻(xiàn)45-48
• 致謝48

【參考文獻(xiàn)】

中國(guó)期刊全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 姜少華;李雪;;我國(guó)商業(yè)銀行執(zhí)行力缺失原因及對(duì)策[J];長(zhǎng)春金融高等�？茖W(xué)校學(xué)報(bào);2009年02期

2 虞偉健;蔣玲;;基于定量數(shù)學(xué)模型的商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)研究[J];財(cái)會(huì)通訊;2011年02期

3 李定安;周娜;;商業(yè)銀行內(nèi)部控制狀況的模糊綜合評(píng)價(jià)方法[J];金融論壇;2007年01期

4 池國(guó)華;;中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)的功能定位與系統(tǒng)構(gòu)建[J];管理世界;2011年06期

5 謝合亮;范嘉毅;朱平安;;商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)模型設(shè)計(jì)——基于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行的案例研究[J];湖北社會(huì)科學(xué);2013年01期

6 王菲;;淺談內(nèi)部控制評(píng)價(jià)——來自寶鋼股份的經(jīng)驗(yàn)[J];財(cái)政監(jiān)督;2013年23期

7 劉鳳軍,張立輝;商業(yè)銀行內(nèi)部控制初探[J];經(jīng)濟(jì)研究參考;2004年22期

8 唐雙寧;商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在五大問題[J];經(jīng)濟(jì)研究參考;2004年23期

9 王珊珊;;我國(guó)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建[J];金融經(jīng)濟(jì);2010年24期

10 董罡平;商業(yè)銀行內(nèi)部控制空殼化現(xiàn)象及矯正——兼論國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部控制失靈及重構(gòu)[J];金融理論與教學(xué);2004年04期

本文編號(hào)：867979