【摘要】：隨著2015年底存款利率浮動上限的放開,標(biāo)志著利率市場化在我國基本形成,與此同時帶來了銀行新一輪的激烈競爭。在這種激烈的競爭環(huán)境中,銀行的風(fēng)險管理和產(chǎn)品定價問題越來越凸顯在重要的位置,國內(nèi)銀行開始紛紛想要擺脫傳統(tǒng)粗放的經(jīng)營方式,尋找科學(xué)的資金管理模式。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價,是一種全額資金管理模式,是目前國際銀行普遍通用的一種資金管理模式,它的實施可以將業(yè)務(wù)的成本和收益精準(zhǔn)核算到單筆業(yè)務(wù)層面,并且同時可以將利率風(fēng)險從分支機構(gòu)剝離收歸總行統(tǒng)一管理,在實現(xiàn)成本管理的同時可以有效的控制風(fēng)險。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的研究在國內(nèi)起步時間較晚,并沒有形成一套完整的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價理論基礎(chǔ)。另一方面我國利率市場化才剛剛形成,在構(gòu)建內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的過程中,難以尋找一條反映市場變化的收益率曲線,給內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價收益率曲線的構(gòu)建造成了一定的困難。本文針對以上這兩點,首先對國內(nèi)外現(xiàn)有的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的理論進行闡述,之后在理論的基礎(chǔ)上分析蘭州銀行目前的現(xiàn)狀以及現(xiàn)有的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式在經(jīng)營中的問題,并分析實施內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價對蘭州銀行的現(xiàn)實是意義。在這個基礎(chǔ)上對蘭州銀行權(quán)資產(chǎn)負債表進行分析,確定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的范圍,劃分定價單元,構(gòu)建收益率曲線最終確定定價方法以及定價規(guī)則以及設(shè)置調(diào)節(jié)項,形成一套完整的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系,并通過案例對整個定價過程進行實證分析,驗證定價結(jié)果。在完成定價方案設(shè)計之后,借鑒同業(yè)經(jīng)驗對內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價實施過程中的實施難點進行闡述,并針對問題從實施策略、數(shù)據(jù)管理和系統(tǒng)建設(shè)三個方面提出實施建議。
【圖文】：

客戶經(jīng)理也可以根據(jù)本地區(qū)存貸款需求的特點，更有針對性的選擇開展存款逡逑業(yè)務(wù)還是貸款業(yè)務(wù)，對經(jīng)營資金需求旺盛的地區(qū)＾貸款業(yè)務(wù)對客戶的報價會相對逡逑較高，取得的利差則會更：高，而對于存款來Ｉｆ充足的地區(qū)，存款利率競爭壓力會逡逑相對較小，吸收存款的成本一定程度會相對較低，這樣業(yè)務(wù)單位取得利差會較高，逡逑客戶經(jīng)理會更愿意集中精力開展存款業(yè)務(wù)。如此以來，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價可以實逡逑現(xiàn)在資金成本低的地區(qū)吸收資金，，向高收益地區(qū)投放資金，在全行范圍內(nèi)將息差逡逑水平最大化。逡逑２、將資金的利率風(fēng)險從分支機構(gòu)分離，收歸總行資金中心統(tǒng)一管理逡逑內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價將資金的利率風(fēng)險分成三個部分，第一部門是存款部門的逡逑利率價格，我們將此部分稱作融資成本，第二部分為貸款部門對客利率與資金中逡逑心利率價格的差額部分，我們稱該部分為信貸風(fēng)險利差，第三部分為由于存貸款逡逑資金期限錯配產(chǎn)生的利差，我們稱該部門為利率風(fēng)險利差。在整個定價過程中將逡逑利率風(fēng)險分離出來歸總行資金中心統(tǒng)一管理，分支機構(gòu)只需經(jīng)營對客貸款所帶來逡逑的信用風(fēng)險。逡逑

１、基本情況逡逑（１）發(fā)展歷程逡逑蘭州銀行成立于１９９７年＞邋是由地方財政、企業(yè)法人和ｇ然人將蘭州市５６家城市信用社進行股份制改革設(shè)立的地方性商業(yè)銀行，注冊資本為Ｉ．７５改制后的名稱確立為蘭州市城市合作銀行。１９９８年經(jīng)批準(zhǔn)更名為竺州市行股份有限公司，成為甘肅省第一家擁有獨立法人地位的地方性銀行。２００批準(zhǔn)再次更名為蘭州銀行股份有限公司。截至２０１６年底，經(jīng)過２１次增，蘭州銀行注冊次資本己達５１．２６億。逡逑（２）機構(gòu)設(shè)置逡逑蘭州銀行按照相關(guān)法律規(guī)定，建立健全了公司治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了股東事會、監(jiān)事會，制定了相應(yīng)的議事規(guī)則。實行一級法人下的授權(quán)經(jīng)營體制分支機構(gòu)不具備法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)活動。目前，行下屬１家營業(yè)部，１３家分行，１３０家支行。蘭州銀行的經(jīng)營管理層下職能部門。逡逑股東大會逡逑
【學(xué)位授予單位】：蘭州大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2018
【分類號】：F832.33;F830.42

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本文編號：2683219