受經濟結構深入調整、利率市場化進程加快及互聯(lián)網金融快速發(fā)展的影響,我國商業(yè)銀行將存貸利差作為其主要利潤來源的經營模式已難以為繼。由于票據買入返售業(yè)務具有調節(jié)商業(yè)銀行流動性、經濟資本占用低并且可獲取利息收入等多重優(yōu)勢,使得該業(yè)務一度上升為商業(yè)銀行的重要資金業(yè)務。尤其是最近幾年,商業(yè)銀行紛紛加碼發(fā)展票據買入返售業(yè)務,在一定程度上,這樣的發(fā)展勢頭不僅促進了整個票據買入返售業(yè)務市場發(fā)展,最大限度的發(fā)揮了其本質作用,而且成為商業(yè)銀行重要的利潤來源。然而,在商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務繁榮發(fā)展的同時,也出現了法規(guī)落實不到位、內控機制形同虛設、從業(yè)人員風險意識較低等問題,尤其是中小股份制銀行、城商行、農信社及村鎮(zhèn)銀行等,通過票據買入返售業(yè)務消減信貸規(guī)模、獲取非正規(guī)收益,這使得商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務中潛藏著巨大的風險。2016年,商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險頻發(fā),給商業(yè)銀行帶來近60億元損失。因此,本文的研究無論是在提高商業(yè)銀行對票據買入返售業(yè)務風險的認識方面,還是在防范商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險持續(xù)蔓延方面都極具現實意義。本文以農業(yè)銀行北京分行、恒豐銀行及廣發(fā)銀行佛山分行票據買入返售業(yè)務風險案件為分析對象,運用案例分析的研究方法,對我國商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務的風險進行分析,探析其風險成因,試圖在新的市場經濟環(huán)境下找出防范商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險的有效對策。正文內容共分為五章:第一章:闡述了商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險的研究背景,對所選三個商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險案例的理論意義與實踐意義展開論述,緊接著分析了所選案例的典型性,并對國內外票據風險相關文獻進行綜述和評論;第二章:總結了票據買入返售業(yè)務基本概念,在此基礎上分別對三家商業(yè)銀行的票據買入返售風險案件進行了介紹,梳理了案件流程及案件風險點,為后續(xù)分析商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務中存在的風險問題提供支撐;第三章:從案例入手分析導致商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險產生的內外部原因,其中,外部原因包括金融市場不穩(wěn)定、票據市場電子化程度較低、相關法律法規(guī)滯后、票據市場監(jiān)管效率低下、票據中介混亂無序及銀行間信息極不對稱等;而內部原因則包括票據業(yè)務專營治理不到位、實物票據管理混亂、資金劃付不規(guī)范、商業(yè)銀行與票據中介聯(lián)手辦理違規(guī)交易、內控機制形同虛設及風險防范意識較低等;第四章:結合第三章分析案例所得的原因,本文提出應從完善票據買入返售業(yè)務內部經營管理、構建良好的外部環(huán)境及提高商業(yè)銀行應對外部風險的能力等方面對商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務進行風險管控的相關建議;第五章:總結了本文的研究內容,詳細闡述了如何有效防范商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險,最后說明了本文存在的不足之處。
【學位單位】：河北經貿大學
【學位級別】：碩士
【學位年份】：2017
【中圖分類】：F832.2
【文章目錄】：
摘要
Abstract
1 緒論
    1.1 研究背景與意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 國內外研究現狀
    1.3 案例的典型性及代表性
    1.4 研究內容及方法
        1.4.1 研究內容
        1.4.2 研究方法
    1.5 研究的創(chuàng)新與不足之處
        1.5.1 研究的創(chuàng)新點
        1.5.2 研究的不足之處
2 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險案例介紹
    2.1 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務發(fā)展現狀
        2.1.1 票據買入返售業(yè)務概念
        2.1.2 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務模式
        2.1.3 商業(yè)銀行開展票據買入返售業(yè)務的目的
        2.1.4 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險狀況
    2.2 案例介紹
        2.2.1 農業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險案件
        2.2.2 恒豐銀行票據買入返售業(yè)務風險案件
        2.2.3 廣發(fā)銀行票據買入返售業(yè)務風險案件
3 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險產生的原因
    3.1 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險產生的內部原因
        3.1.1 票據業(yè)務專營治理不到位
        3.1.2 實物票據管理混亂
        3.1.3 資金劃付存在違規(guī)操作
        3.1.4 與票據中介聯(lián)手辦理違規(guī)交易
        3.1.5 內控機制形同虛設
        3.1.6 風險防范意識較低
    3.2 商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險產生的外部原因
        3.2.1 金融市場不穩(wěn)定
        3.2.2 票據市場電子化程度較低
        3.2.3 相關法律法規(guī)滯后
        3.2.4 票據市場監(jiān)管效率低下
        3.2.5 票據中介混亂無序
        3.2.6 銀行間信息極不對稱
4 防范商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務風險的具體建議
    4.1 完善商業(yè)銀行票據買入返售業(yè)務內部經營管理
        4.1.1 樹立正確的業(yè)務發(fā)展理念、嚴格落實相關監(jiān)管條例
        4.1.2 提升從業(yè)人員風險意識
        4.1.3 切實落實內部控制機制
    4.2 構建良好的外部環(huán)境
        4.2.1 提高外部監(jiān)管效率
        4.2.2 更新完善相關法律
        4.2.3 加大力度推進票據中介健康持續(xù)發(fā)展
        4.2.4 積極搭建銀行間信息共享機制，降低信息不對稱
    4.3 提高商業(yè)銀行應對外部風險的水平
        4.3.1 適應金融市場的變化，及時作出調整
        4.3.2 加快推進票據電子化進程
5 結論
參考文獻
后記
攻讀學位期間取得科研成果清單

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本文編號：2869667