【摘要】：這幾年來,我國金融行業(yè)亂象頻繁發(fā)生,特別是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)事件不斷被引爆,引起了我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行操作風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)控的重視。操作風(fēng)險(xiǎn)因其內(nèi)生性和廣覆蓋性等特點(diǎn),致使它難以被徹底消除,而我國商業(yè)銀行作為金融業(yè)中占據(jù)主導(dǎo)地位的金融機(jī)構(gòu),無可避免地會遭受操作風(fēng)險(xiǎn)帶來的損害。隨著我國商業(yè)銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大,業(yè)務(wù)種類也越來越多,而操作風(fēng)險(xiǎn)引爆帶來的損失也越來越大。我國銀保監(jiān)會在2019年2月份發(fā)布了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人名單》,在其中的機(jī)構(gòu)類型一欄內(nèi),把郵儲銀行調(diào)入了國有大型商業(yè)銀行的行列中,郵儲銀行自此成為了除五大行外的第六家國有大型商業(yè)銀行。郵儲銀行由于其特殊的歷史背景以及與其他國有五大行不同的經(jīng)營模式,在業(yè)務(wù)發(fā)展以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控方面都暗藏著很大的隱患。近兩年來郵儲銀行先后卷入了廣發(fā)銀行“僑興債”案與郵儲79億違規(guī)票據(jù)案等起源于商業(yè)銀行內(nèi)外勾結(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)案件中,暴露了郵儲銀行在風(fēng)險(xiǎn)防控方面的諸多漏洞,也遭到了銀保監(jiān)會的重罰�，F(xiàn)今國際上受到最廣泛認(rèn)可的商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是基于巴塞爾委員會發(fā)布的一系列《巴塞爾協(xié)議》制定的,我國的部分商業(yè)銀行監(jiān)管文件也是參照其標(biāo)準(zhǔn)制定的。而2017年底發(fā)布的最終版的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》也給各國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供了最新的優(yōu)化建議和標(biāo)準(zhǔn)。本文主要先對國際上有關(guān)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)最權(quán)威的理論——《巴塞爾協(xié)議》的演進(jìn)歷程進(jìn)行闡述,再針對其中有關(guān)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、管理等內(nèi)容進(jìn)行分析,接著通過對郵儲銀行W分行具體的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行詳細(xì)研究。首先對郵儲銀行及其W分行相關(guān)基本情況進(jìn)行介紹,再從風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀以及管理水平兩方面分析郵儲銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀,接著對郵儲銀行W分行的具體操作風(fēng)險(xiǎn)案例過程以及后續(xù)影響進(jìn)行梳理。本文采用了等級全息建模(HHM)方法針對案例中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面的識別與研究,接著從內(nèi)部與外部兩方面分析郵儲銀行W分行操作風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的原因,最后針對郵儲銀行W分行的操作風(fēng)險(xiǎn)問題從內(nèi)外部兩方面給出相應(yīng)的解決措施與建議。
【學(xué)位授予單位】：湘潭大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2019
【分類號】：F832.33;F618.3;F272.3
【圖文】：

展業(yè)務(wù)過程中發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因，而后給出相應(yīng)的建議。1.4.2 本文的研究思路本文的研究思路框架如下圖1.1所示：圖1.1 論文研究思路框架圖本文的研究內(nèi)容如下：第一部分是緒論，首先是對本文的選題背景以及論文的意義，還有與國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)研究情況進(jìn)行介紹，主要是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因，度量及其防控等方面，并對這些文獻(xiàn)綜述進(jìn)行了評述。接著介紹了全文的研究思路框架、研

2.2 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的分類及主要特點(diǎn)2.2.1 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的分類英國銀行業(yè)協(xié)會（BBA）將銀行操作風(fēng)險(xiǎn)按生成因素分成了四類（見圖2.1）。圖2.1 按生成因素分類的操作風(fēng)險(xiǎn)模式巴塞爾委員會發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中則按事件類型與業(yè)務(wù)類別兩個(gè)角度對商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，具體來說，巴塞爾委員會按事件類型將商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分為了7類，分別是：內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)、外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)、就業(yè)制度與工作場所安全風(fēng)險(xiǎn)、客戶與產(chǎn)品業(yè)務(wù)活動風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)物資產(chǎn)損壞風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈風(fēng)險(xiǎn)以及執(zhí)行與交割流程管理風(fēng)險(xiǎn)；而按照業(yè)務(wù)類別則將商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分為了8類，分別為：公司金融類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、交易與銷售類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、零售銀行類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、支付與結(jié)算類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、代理服務(wù)類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及零售經(jīng)紀(jì)類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會隨后再將這兩種分類方法進(jìn)行結(jié)合，就形成了后來的7×8的矩陣型操作風(fēng)險(xiǎn)損失分類模式表。而我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中對操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的分類方法對我國商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失

但罰單數(shù)量卻增加了一千多張，同比增長超過了 50%。而郵儲銀行在 2018 年全年被我國銀保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)處罰達(dá) 95 次，罰沒額則超過了 1 億元人民幣。2018 年我國銀行業(yè)受到銀保監(jiān)會行政處罰的 35 家市銀行合計(jì)處罰金額約 12 億元，郵儲銀行的占比就超過了 8.5%，約占我國銀業(yè) 2018 年全年行政處罰金額的 4%。其中受到行政處罰的郵儲銀行涉案員工人有近 100 人。在卷入 2017 年的廣發(fā)銀行“僑興債”案件后，2018 年年初就又爆發(fā)了震驚全國的郵儲銀行W分行的79億操作風(fēng)險(xiǎn)案件而受到銀保監(jiān)會的處。之后郵儲銀行各類操作風(fēng)險(xiǎn)事件頻繁暴露，據(jù)統(tǒng)計(jì)，光 2018 年下半年，郵銀行就收到了我國銀保監(jiān)會和人民銀行開出的近 50 張罰單，其中有近 4 成風(fēng)問題來源于郵儲銀行的信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。（2） 郵儲銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平郵儲銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平主要從風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)以及管理方法流程來分。郵儲銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)主要由郵儲銀行的董事會、內(nèi)部高管層、銀行部的風(fēng)控部門以及其他的銀行分支機(jī)構(gòu)這四個(gè)層面構(gòu)成。具體組織層級結(jié)構(gòu)與險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)見圖 3.1。

【相似文獻(xiàn)】

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本文編號：2745069