【摘要】：十九大報告指出,要建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體制,必須以發(fā)展實體經(jīng)濟作為發(fā)展經(jīng)濟的著力點,把提升供給側(cè)體系質(zhì)量作為努力方向,實現(xiàn)增強全國經(jīng)濟質(zhì)量優(yōu)勢的目標。通過合理的工具,提升各個企業(yè)資金的使用效率,將沉淀的資產(chǎn)、資金(特別是較弱的變現(xiàn)和增值能力的資產(chǎn)),從企業(yè)經(jīng)營中最大限度的釋放出來,提高流動資金自身的價值創(chuàng)造能力。財務(wù)是服務(wù)企業(yè)經(jīng)營和戰(zhàn)略的。隨著企業(yè)轉(zhuǎn)型的深入,企業(yè)財務(wù)將邁入新財經(jīng)時代,即,以資金+數(shù)據(jù)為核心,以資金管理為首要任務(wù),注重現(xiàn)金流量,注重財務(wù)效率(主要從經(jīng)營能力、流動性效率、資金效益、風(fēng)控水平等方面體現(xiàn),通過資金的流通,引導(dǎo)其他生產(chǎn)要素的流動和配置,實現(xiàn)資金的最佳效率和效益)。從《資本論》的角度來看,資金的剩余價值是要靠資金的不停止流動帶來的,如果停止流動了,則資金的增值力和活動力也就停止了。財資效能中最核心的流動性效能是流動性效率、效益的綜合反映,需要從資金的使用周期去統(tǒng)籌,實現(xiàn)資金流動的有效性和融通性的組合、資產(chǎn)配置的流動性和效益性的平衡。本篇論文提出了資產(chǎn)流動性管理對于企業(yè)和集團企業(yè)的必要性;在此基礎(chǔ)上論述了研究的方法、本文思路和本文的創(chuàng)新點。在中國經(jīng)濟“新常態(tài)”下,各家企業(yè)對于商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品需求一般可分為以下兩個方面:一個方面是確保企業(yè)日常運營中流動資金的需求;另一方面是企業(yè)對于自身業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的需求。常規(guī)情況下,商業(yè)銀行通過單純的發(fā)放一筆貸款,滿足客戶的需求。上述傳統(tǒng)做法仍然會造成諸多問題,比如無法精準預(yù)測回流資金、無法合理確定備付頭寸、無法及時變現(xiàn)流動資產(chǎn)、無法從容配置高效資產(chǎn)等。本文通過企業(yè)資產(chǎn)流動性的理論研究,并結(jié)合實際案例,通過使用互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)和思維,將過去銀行各個條線、各個類型的服務(wù)以及企業(yè)可貨幣化的資產(chǎn)(例如商業(yè)匯票等)集中在一起盤活,分析銀行各產(chǎn)品和平臺對于流動性服務(wù)上的一些功能,精煉出池化融資平臺、產(chǎn)品,為企業(yè)盤活存量資產(chǎn)、增加貸款額度,同時降低了企業(yè)和企業(yè)集團的負債情況和融資的成本,增強資金的流動性。
【圖文】：

這些因素中，，“融資成本降低”“資金籌措及時”“資金預(yù)算準確”及“資金收付逡逑及時”等都隸屬于流動性管理的范疇�？梢�，在推動企業(yè)財務(wù)轉(zhuǎn)型時，流動性管理已成逡逑為財務(wù)團隊考核的核心（見圖３－２）。逡逑１３逡逑

業(yè)財務(wù)管理主要職能情況如下“資產(chǎn)流動性管理’’是調(diào)研受訪企業(yè)選擇最多的職能，逡逑居于首位，２０１６年占比是８８．８９％，邋２０１５年是８５．０５％；緊隨其后的包括現(xiàn)金管理、逡逑投融資管理、風(fēng)險管理、銀行關(guān)系管理、供應(yīng)鏈管理等（見圖３－３）。逡逑鼷２０１５年

本文編號：2706888