資金是企業(yè)特別是大型企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的重要資源,當企業(yè)資金管理水平得到保障,企業(yè)可以合理分配資金資源,為科技創(chuàng)新、多元化經(jīng)營發(fā)展提供幫助。資金管理是企業(yè)經(jīng)營活動的重要組成部分,資金管理體系能夠使企業(yè)管理者更好地判斷自身所擁有的資金資源,了解一系列投、融資活動對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生的幫助,合理分配資源、提高資金資源利用率,最終使資金能夠進一步協(xié)助企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略目標,為企業(yè)發(fā)展提供幫助。資金管理工作內(nèi)容構(gòu)成比較復雜,管理過程中可能會出現(xiàn)各類問題,由此造成資金管理風險。資金管理構(gòu)成比較復雜,貫徹到企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的各個環(huán)節(jié),市場競爭環(huán)境的不確定性及企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中的潛在風險,資金管理風險也體現(xiàn)在多個方面。雖然現(xiàn)階段越來越多大型企業(yè)管理人員提高了對資金管理風險控制工作的重視,通過優(yōu)化管理制度、加強預算管理、實現(xiàn)科學的風險控制監(jiān)管而提高資金管理風險控制水平,但是由于大型企業(yè)資金規(guī)模較大,同時分支機構(gòu)數(shù)量眾多,資金管理風險控制工作仍舊存在一些瓶頸。G公司近幾年全面整合業(yè)務(wù)板塊,在后疫情時代經(jīng)營發(fā)展比較迅速,但是資金管理風險控制方面存在的問題也制約了風險控制能力,造成資金資源浪費,對于G公司持續(xù)發(fā)展造成...

【文章頁數(shù)】：58 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
1 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究目的
    1.3 研究意義
        1.3.1 理論意義
        1.3.2 現(xiàn)實意義
    1.4 研究內(nèi)容及方法
        1.4.1 研究內(nèi)容
        1.4.2 研究方法
        1.4.3 研究框架
2 理論基礎(chǔ)及文獻綜述
    2.1 理論基礎(chǔ)
        2.1.1 全面風險管理理論
        2.1.2 信息不對稱理論
    2.2 文獻綜述
        2.2.1 關(guān)于企業(yè)資金管理風險概念的研究
        2.2.2 關(guān)于企業(yè)資金管理風險成因的研究
        2.2.3 關(guān)于企業(yè)資金管理風險控制策略的研究
        2.2.4 研究評述
3 G公司資金管理風險控制現(xiàn)狀
    3.1 G公司資金管理現(xiàn)狀
        3.1.1 G公司簡介
        3.1.2 G公司資金現(xiàn)狀概述
    3.2 G公司資金管理風險控制措施
        3.2.1 風險控制制度
        3.2.2 預算管理約束
        3.2.3 風險管理監(jiān)管
        3.2.4 風險管理流程
4 G公司資金管理風險控制存在的問題
    4.1 資金管理風險控制問題的調(diào)查過程
    4.2 風險控制制度弊病較為明顯
    4.3 預算與風險控制結(jié)合不密切
    4.4 風險控制活動監(jiān)管力度不足
    4.5 風險控制流程繁瑣現(xiàn)象明顯
5 G公司資金管理風險控制策略
    5.1 完善風險控制管理制度
        5.1.1 形成全員參與的風險控制環(huán)境
        5.1.2 形成全流程精細化的風險評估機制
        5.1.3 加強對資金管理風險控制活動的監(jiān)督
        5.1.4 在風險控制過程中加強信息監(jiān)督
        5.1.5 發(fā)揮審計在內(nèi)部控制監(jiān)督中的作用
    5.2 發(fā)揮全面預算在風險控制中的作用
        5.2.1 形成以風險控制為導向的預算管理體系
        5.2.2 結(jié)合風險控制要求科學編制全面預算計劃
        5.2.3 階梯性執(zhí)行全面預算計劃要求形成控制支持
    5.3 立足業(yè)務(wù)需求完善風險控制監(jiān)管措施
        5.3.1 加強賬戶監(jiān)管控制多頭管理風險
        5.3.2 加強信息共享提升風險控制能力
        5.3.3 加強風險控制考核工作
    5.4 不斷完善風險控制流程
        5.4.1 依托財務(wù)共享服務(wù)中心實現(xiàn)風險統(tǒng)一控制
        5.4.2 對現(xiàn)風險控制流程進行梳理再造
6 G公司資金管理風險控制的保障措施
    6.1 信息系統(tǒng)保障
    6.2 人力資源保障
        6.2.1 加強風險控制專項培訓
        6.2.2 注重專業(yè)人才招聘工作
        6.2.3 培養(yǎng)員工職業(yè)道德素質(zhì)
    6.3 企業(yè)文化保障
7 結(jié)論與展望
    7.1 研究結(jié)論
    7.2 研究展望
附錄: 調(diào)查問卷
參考文獻
后記



本文編號：3820408