發(fā)布時(shí)間：2021-07-15 12:52

　　論文題目：企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究2005年以來(lái)企業(yè)年金業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展,自2007年更是呈現(xiàn)出以信托模式市場(chǎng)化運(yùn)作的新氣象。銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司均在年金業(yè)務(wù)中擔(dān)當(dāng)了相應(yīng)的企業(yè)年金管理角色,累積企業(yè)年金基金資產(chǎn)已經(jīng)超過(guò)2000億元,且展現(xiàn)了逐年激增的良好勢(shì)頭。企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨著一系列的風(fēng)險(xiǎn),例如激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、不確定的市場(chǎng)發(fā)展前景帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),受托人“缺位”等極端業(yè)務(wù)行為導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn),不斷細(xì)化、完善的政策法規(guī)引致潛在的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。各公司為應(yīng)對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn),均采用了一定的風(fēng)險(xiǎn)管理舉措,但普遍在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面存在局限。本文在研究過(guò)程中采用訪(fǎng)談法、個(gè)案法,向各公司風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)人士收集最新發(fā)展資料、在各業(yè)務(wù)部門(mén)工作人員中展開(kāi)調(diào)查,歸納各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)情況及現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施效果。并采取定性分析方法、對(duì)比分析、實(shí)證分析法等,比較各企業(yè)年金業(yè)務(wù)從業(yè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系特點(diǎn)、效果,進(jìn)行利弊分析。系統(tǒng)地運(yùn)用金融學(xué)等理論,廣泛借鑒目前國(guó)際上主流的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn),如COSO等,全面研究各公司現(xiàn)行企業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)管理措施,力度建立、完善全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,為龐大的企業(yè)年金行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行保駕護(hù)航。建議作者本身為... 

【文章來(lái)源】：首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)北京市

【文章頁(yè)數(shù)】：59 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
1 引論
    1.1 研究背景及意義
    1.2 國(guó)內(nèi)外研究及實(shí)踐現(xiàn)狀
        1.2.1 企業(yè)年金理論研究
        1.2.2 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究
        1.2.3 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究
    1.3 研究思路及方法
    1.4 創(chuàng)新點(diǎn)
    1.5 本文不足
2 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論基礎(chǔ)
    2.1 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容
    2.2 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主體
        2.2.1 國(guó)際
        2.2.2 國(guó)內(nèi)
    2.3 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)
    2.4 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程
        2.4.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
        2.4.2 風(fēng)險(xiǎn)衡量
        2.4.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
        2.4.4 監(jiān)控與報(bào)告
    2.5 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)注重點(diǎn)
        2.5.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
        2.5.2 信用風(fēng)險(xiǎn)
        2.5.3 操作風(fēng)險(xiǎn)
            2.5.3.1 制度風(fēng)險(xiǎn)
            2.5.3.2 人員風(fēng)險(xiǎn)
            2.5.3.3 獨(dú)立性風(fēng)險(xiǎn)
            2.5.3.4 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
3 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系歷史同顧
    3.1 銀行企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系
    3.2 保險(xiǎn)公司企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系
4 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系問(wèn)題剖析
    4.1 建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)薄弱
        4.1.1 企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作投入不足
        4.1.2 金融風(fēng)暴對(duì)企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)提出新挑戰(zhàn)
        4.1.3 金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高要求
        4.1.4 受托人缺位使企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)缺乏推動(dòng)力
            4.1.4.1 理事會(huì)受托業(yè)務(wù)
            4.1.4.2 法人受托業(yè)務(wù)
    4.2 各機(jī)構(gòu)企業(yè)年金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體問(wèn)題
        4.2.1 各機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系急待完善
        4.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)亟待改進(jìn)
        4.2.3 缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理的信息技術(shù)平臺(tái)支撐
5 專(zhuān)業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司實(shí)施企業(yè)年金業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)案例分析
    5.1 前期準(zhǔn)備工作
        5.1.1 強(qiáng)化監(jiān)管,細(xì)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
        5.1.2 引入全面風(fēng)險(xiǎn)管理工具
        5.1.3 強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的日常監(jiān)督
        5.1.4 強(qiáng)調(diào)稽核監(jiān)控
        5.1.5 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理精神
    5.2 完善風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)
        5.2.1 建立完善的治理結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制
        5.2.2 設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)并明確其職能
        5.2.3 明確風(fēng)險(xiǎn)管理人員的權(quán)限和風(fēng)險(xiǎn)檢查時(shí)間
    5.3 強(qiáng)化各業(yè)務(wù)階段風(fēng)險(xiǎn)管理
        5.3.1 事前預(yù)防控制
        5.3.2 項(xiàng)目期間(事中)風(fēng)險(xiǎn)管理
        5.3.3 事后稽核評(píng)價(jià)
    5.4 強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理的信息技術(shù)平臺(tái)
        5.4.1 基礎(chǔ)建設(shè)工作
        5.4.2 強(qiáng)化業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)建設(shè)工作
6 研究結(jié)論及展望
    6.1 研究結(jié)論
    6.2 研究展望
后記
參考文獻(xiàn)和注釋
附錄
在學(xué)期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文和研究成果
詳細(xì)摘要


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]內(nèi)部控制環(huán)境在內(nèi)部控制中的作用[J]. 張斌.  企業(yè)家天地. 2010(10)
[2]企業(yè)年金全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架構(gòu)建[J]. 葉小蘭,張佩.  保險(xiǎn)研究. 2010(07)
[3]信托型企業(yè)年金治理中的非理性行為分析[J]. 鄒瑾,王大波.  金融理論與實(shí)踐. 2009(05)
[4]論企業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)管理[J]. 黃小敏.  當(dāng)代經(jīng)理人. 2005(02)
[5]中國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率的精算模型及其實(shí)證分析[J]. 高建偉,丁克詮.  華北電力大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版). 2004(04)



本文編號(hào)：3285743