【摘要】： 新中國成立近60年,改革開放30年,中央與地方之間的財(cái)政關(guān)系經(jīng)歷了多次調(diào)整、放權(quán),取得了豐碩的成果,也出現(xiàn)了一些特殊的現(xiàn)象。在享受改革成果之余,特別是在這樣一個(gè)特殊時(shí)點(diǎn)上,如果能采用科學(xué)的研究方法對(duì)過去幾十年以來的改革實(shí)踐進(jìn)行理論層面總結(jié),不僅能對(duì)以往改革成果科學(xué)評(píng)價(jià),更能對(duì)隨后的改革實(shí)踐提供理論上的借鑒。 本文觀察到與中國財(cái)政分權(quán)緊密相關(guān)的兩個(gè)現(xiàn)象：與大多數(shù)財(cái)政分權(quán)并不成功的國家相比,中國的經(jīng)濟(jì)增長卻表現(xiàn)出了幾十年的穩(wěn)定高增長,但同時(shí)也表現(xiàn)出許多負(fù)面問題,如粗放型增長、重復(fù)建設(shè)、諸侯割據(jù)、收入不平等、環(huán)境惡化等問題(簡(jiǎn)稱“強(qiáng)增長、弱發(fā)展”)。本文選擇地方政府官員受到政治晉升合約約束的視角,基于市場(chǎng)關(guān)聯(lián)(market interlinkage)理論構(gòu)建一個(gè)模型。模型的核心是分析財(cái)政分權(quán)合約和政治晉升合約同時(shí)約束下地方政府官員的行為選擇。模型認(rèn)為,財(cái)政分權(quán)約束下,參與晉升合約的官員會(huì)更加努力發(fā)展具有強(qiáng)信號(hào)特征的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域,即當(dāng)存在晉升合約時(shí),中國的財(cái)政分權(quán)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。這樣的結(jié)論得到實(shí)證檢驗(yàn)的進(jìn)一步支持。突破現(xiàn)有的財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長關(guān)系研究的思路,本文選擇1995-2006年的全國27個(gè)省份的面板數(shù)據(jù),重點(diǎn)考察政治晉升制度安排(或合約)約束下財(cái)政分權(quán)制度安排的經(jīng)濟(jì)增長績(jī)效。以省長和省委書記具有中央背景或者是中央下派的特征具體量化中央政府通過晉升合約影響地方官員的程度。計(jì)量結(jié)果顯示政治晉升程度與財(cái)政分權(quán)的交互項(xiàng)系數(shù)符號(hào)為正,即官員晉升合約有利于促進(jìn)財(cái)政分權(quán)績(jī)效提高。 基于理論分析和實(shí)證檢驗(yàn),本文對(duì)過去改革政策進(jìn)行梳理和評(píng)價(jià),對(duì)未來改革提出政策建議�；仡櫤驮u(píng)價(jià)建國以來中央與地方之間財(cái)政關(guān)系變化的效果,提出“集權(quán)——分權(quán)”式改革陷入周期性怪圈的觀點(diǎn)。今后的改革方向包括幾方面的思路。第一,現(xiàn)階段保持財(cái)政分權(quán)與官員晉升合約的關(guān)聯(lián)特征不變,即不能分離財(cái)政分權(quán)對(duì)官員的激勵(lì)效應(yīng)和晉升合約帶來的約束效應(yīng)。第二,優(yōu)化官員晉升考核機(jī)制,緩解多任務(wù)特征帶來的弊端。第三,發(fā)揮體制外公民監(jiān)督的約束力量。第四,進(jìn)一步完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系,縮小政府官員配置資源的范圍,約束政府行為。第五,進(jìn)一步完善法律制度建設(shè),從根本上優(yōu)化政治制度,最終替代來自政治晉升合約對(duì)官員的約束效應(yīng)。 本文的研究是一次大膽的嘗試。不僅僅表現(xiàn)在將主流經(jīng)濟(jì)學(xué)忽視的制度相關(guān)性論題納入到研究視野,更表現(xiàn)在從中國改革的實(shí)踐進(jìn)程中提煉、抽象出符合中國國情的特殊約束條件。將二者有機(jī)結(jié)合在一起,提出的理論框架和核心概念將有助于主流經(jīng)濟(jì)學(xué)本土化的進(jìn)程,也有助于提升中國改革實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的理論價(jià)值。當(dāng)然,由于本文的工作具有一定探索性,仍存在放松部分假定、模型進(jìn)一步擴(kuò)展等諸多不足。 全文共分9章。第1章是導(dǎo)論。第2章是文獻(xiàn)綜述,通過對(duì)目前有關(guān)中國財(cái)政分權(quán)績(jī)效研究分類梳理和評(píng)價(jià),得出現(xiàn)有研究的不足,為我們的研究提供清晰的指向。第3、第4章是對(duì)財(cái)政分權(quán)和官員晉升合約性質(zhì)的詳細(xì)研究,為本文核心模型構(gòu)建提供基礎(chǔ)性研究。第五部分為全文核心部分,借鑒關(guān)聯(lián)合約模型,將分權(quán)合約和晉升合約同時(shí)納入地方政府官員行為分析框架,得出當(dāng)存在晉升合約時(shí)中國的財(cái)政分權(quán)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的假說。第6章是計(jì)量實(shí)證部分,通過國內(nèi)27個(gè)省1994-2006年的面板數(shù)據(jù)進(jìn)一步論證上述假說。第7、8章是應(yīng)用部分,也是政策分析部分,第7章分析過去集分式改革的利弊,第8章基于現(xiàn)有的改革難點(diǎn)提出下一步改革的思路。最后是全文的結(jié)論部分。
【學(xué)位授予單位】：東北財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2009
【分類號(hào)】：D630;F812.2;F224

【引證文獻(xiàn)】

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前1條

1 馬春燕;我國地方政府投資效率研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

本文編號(hào)：2730212