選取我國滬深兩市A股上市商業(yè)銀行作為研究對象,利用2007—2017年年報數(shù)據(jù),實證研究金融創(chuàng)新對商業(yè)銀行股票崩盤風險的影響。在此基礎(chǔ)上,以公允價值計量作為中介變量研究其在金融創(chuàng)新對商業(yè)銀行股票崩盤風險影響中的作用機理。研究發(fā)現(xiàn):金融創(chuàng)新與商業(yè)銀行股票崩盤風險負相關(guān),公允價值計量在其中發(fā)揮部分中介效應的同時也增加了商業(yè)銀行股票崩盤風險。在當前鼓勵創(chuàng)新和防范化解重大金融風險的背景下,應當大力提倡金融創(chuàng)新,通過公司治理和內(nèi)部控制來規(guī)范公允價值計量的使用。

【文章頁數(shù)】：7 頁

【文章目錄】：
一、引言及文獻綜述
二、理論分析與研究假設
    (一) 金融創(chuàng)新對商業(yè)銀行股價崩盤風險的影響
    (二) 公允價值計量在金融創(chuàng)新與商業(yè)銀行股價崩盤風險中的作用
三、研究設計
    (一) 變量設定
        1.股價崩盤風險的計量方法。
        2.公允價值計量范圍的測度。
        3.金融創(chuàng)新程度的測度。
        4.控制變量的選擇。
    (二) 研究模型
    (三) 樣本與數(shù)據(jù)
四、實證結(jié)果與分析
    (一) 描述性統(tǒng)計分析
    (二) 實證結(jié)果與分析
    (三) 穩(wěn)健性檢驗
五、研究結(jié)論



本文編號：4049204