資產(chǎn)證券化是20世紀(jì)70年代全球金融市場最具活力的金融創(chuàng)新之一。我國在2005年11月以建行建元和開元一期為試點項目的信貸資產(chǎn)證券化標(biāo)志著我國資產(chǎn)證券化的正式實施,在這兩年的時間里,項目進展舉步唯艱,究其原因:除了市場因素,不乏操作風(fēng)險的影響。為了讓資產(chǎn)證券化各流程機構(gòu)充分重視操作風(fēng)險、感知操作風(fēng)險,監(jiān)管機構(gòu)充分認(rèn)識到證券化結(jié)構(gòu)上的操作風(fēng)險,本文基于操作風(fēng)險管理理論,對我國資產(chǎn)證券化的操作風(fēng)險進行了風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險管理建議。首先,對操作風(fēng)險的識別:根據(jù)我國資產(chǎn)證券化各業(yè)務(wù)流程的工作內(nèi)容和制度要求,按照巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的劃分標(biāo)準(zhǔn),對資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)流程:發(fā)起機構(gòu)、受托機構(gòu)、貸款服務(wù)機構(gòu)、資金保管機構(gòu)以及其他為證券化交易提供服務(wù)的機構(gòu)進行了風(fēng)險點的識別;選取了113起我國金融機構(gòu)的實際操作風(fēng)險案例,對資產(chǎn)證券化操作風(fēng)險進行了統(tǒng)計分析。其分析結(jié)論為:操作風(fēng)險廣泛存在于我國的銀行、證券,保險、資產(chǎn)證券化等金融機構(gòu);內(nèi)部欺詐、過程管理和工作狀況是資產(chǎn)證券化可能面臨的主要操作風(fēng)險;金融高層領(lǐng)導(dǎo)是導(dǎo)致操作風(fēng)險損失發(fā)生的主要因素。其次,對操作風(fēng)險的評估:以我國資產(chǎn)證券化的試點項目——建行... 

【文章來源】：西南交通大學(xué)四川省 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：72 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

金融機構(gòu)損失發(fā)生的頻率

所欲為:或者以權(quán)謀私;或者縱容包庇;或者決策失誤，或者違法違紀(jì)，給國家和人民帶來了巨大的經(jīng)濟損失。圖3一3導(dǎo)致風(fēng)險損失的人員結(jié)構(gòu)圖從業(yè)務(wù)部門的角度來分析我國金融機構(gòu)的操作風(fēng)險狀況，如圖3一4、3一5。

銀行80%圖3一2金融機構(gòu)損失金額比例圖下圖(3一3)是導(dǎo)致風(fēng)險損失的人員結(jié)構(gòu)圖，在n3個樣本數(shù)據(jù)中，因為高層領(lǐng)導(dǎo)的失職、讀職等原因?qū)е碌膿p失頻數(shù)占48%，多于中層領(lǐng)導(dǎo)和一般職員，而一般職員多于中層的原因是將外部欺詐事件計算在一般職員內(nèi)，從圖中難以確定二者的大小。本文在數(shù)據(jù)收集過程中，發(fā)現(xiàn)很多損失事件由高層領(lǐng)導(dǎo)一手炮制，他們中有副市長、銀行行長、證監(jiān)局局長、證券公司懂事長……，由于對高管的制度監(jiān)管缺失，他們位高權(quán)大，一手遮天，為所欲為:或者以權(quán)謀私;或者縱容包庇;或者決策失誤

【參考文獻】：
期刊論文
[1]淺議我國銀行操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀[J]. 孫威.  西安金融. 2007(05)
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[3]當(dāng)前資產(chǎn)證券化發(fā)展的風(fēng)險監(jiān)管及其模式選擇[J]. 巴曙松,劉清濤.  杭州師范學(xué)院學(xué)報(社會科學(xué)版). 2005(02)
[4]住房抵押貸款證券化信用制度的博弈分析[J]. 傅強,張宜松.  重慶大學(xué)學(xué)報(自然科學(xué)版). 2004(05)
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[7]住房抵押貸款的比例提前償付模型[J]. 施方,俞自由,黃保佳.  數(shù)理統(tǒng)計與管理. 2003(03)
[8]證券公司操作風(fēng)險及其管理[J]. 艾獻軍.  南開經(jīng)濟研究. 2003(01)
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博士論文
[1]中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究[D]. 任有泉.天津大學(xué) 2006
[2]我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量與資本金分配研究[D]. 高麗君.中國科學(xué)院研究生院（科技政策與管理科學(xué)研究所） 2006
[3]資產(chǎn)證券化的風(fēng)險防范研究[D]. 梁志峰.中南大學(xué) 2004
[4]資產(chǎn)證券化若干法律問題比較研究[D]. 洪艷蓉.廈門大學(xué) 2002

碩士論文
[1]基于貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究[D]. 沈靜.哈爾濱工業(yè)大學(xué) 2006



本文編號：3097348