資產(chǎn)證券化是20世紀(jì)70年代全球金融市場(chǎng)最具活力的金融創(chuàng)新之一。我國在2005年11月以建行建元和開元一期為試點(diǎn)項(xiàng)目的信貸資產(chǎn)證券化標(biāo)志著我國資產(chǎn)證券化的正式實(shí)施,在這兩年的時(shí)間里,項(xiàng)目進(jìn)展舉步唯艱,究其原因:除了市場(chǎng)因素,不乏操作風(fēng)險(xiǎn)的影響。為了讓資產(chǎn)證券化各流程機(jī)構(gòu)充分重視操作風(fēng)險(xiǎn)、感知操作風(fēng)險(xiǎn),監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分認(rèn)識(shí)到證券化結(jié)構(gòu)上的操作風(fēng)險(xiǎn),本文基于操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論,對(duì)我國資產(chǎn)證券化的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理建議。首先,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別:根據(jù)我國資產(chǎn)證券化各業(yè)務(wù)流程的工作內(nèi)容和制度要求,按照巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn),對(duì)資產(chǎn)證券化的業(yè)務(wù)流程:發(fā)起機(jī)構(gòu)、受托機(jī)構(gòu)、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)、資金保管機(jī)構(gòu)以及其他為證券化交易提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別;選取了113起我國金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)案例,對(duì)資產(chǎn)證券化操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)分析。其分析結(jié)論為:操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于我國的銀行、證券,保險(xiǎn)、資產(chǎn)證券化等金融機(jī)構(gòu);內(nèi)部欺詐、過程管理和工作狀況是資產(chǎn)證券化可能面臨的主要操作風(fēng)險(xiǎn);金融高層領(lǐng)導(dǎo)是導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的主要因素。其次,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估:以我國資產(chǎn)證券化的試點(diǎn)項(xiàng)目——建行... 

【文章來源】：西南交通大學(xué)四川省 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：72 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【部分圖文】：

金融機(jī)構(gòu)損失發(fā)生的頻率

所欲為:或者以權(quán)謀私;或者縱容包庇;或者決策失誤，或者違法違紀(jì)，給國家和人民帶來了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。圖3一3導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的人員結(jié)構(gòu)圖從業(yè)務(wù)部門的角度來分析我國金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，如圖3一4、3一5。

銀行80%圖3一2金融機(jī)構(gòu)損失金額比例圖下圖(3一3)是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的人員結(jié)構(gòu)圖，在n3個(gè)樣本數(shù)據(jù)中，因?yàn)楦邔宇I(lǐng)導(dǎo)的失職、讀職等原因?qū)е碌膿p失頻數(shù)占48%，多于中層領(lǐng)導(dǎo)和一般職員，而一般職員多于中層的原因是將外部欺詐事件計(jì)算在一般職員內(nèi)，從圖中難以確定二者的大小。本文在數(shù)據(jù)收集過程中，發(fā)現(xiàn)很多損失事件由高層領(lǐng)導(dǎo)一手炮制，他們中有副市長(zhǎng)、銀行行長(zhǎng)、證監(jiān)局局長(zhǎng)、證券公司懂事長(zhǎng)……，由于對(duì)高管的制度監(jiān)管缺失，他們位高權(quán)大，一手遮天，為所欲為:或者以權(quán)謀私;或者縱容包庇;或者決策失誤

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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博士論文
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[2]我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量與資本金分配研究[D]. 高麗君.中國科學(xué)院研究生院（科技政策與管理科學(xué)研究所） 2006
[3]資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)防范研究[D]. 梁志峰.中南大學(xué) 2004
[4]資產(chǎn)證券化若干法律問題比較研究[D]. 洪艷蓉.廈門大學(xué) 2002

碩士論文
[1]基于貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 沈靜.哈爾濱工業(yè)大學(xué) 2006



本文編號(hào)：3097348