發(fā)布時(shí)間：2020-10-22 13:22

　　 上市公司募集資金使用監(jiān)管是證券市場監(jiān)管的重要組成部分。目前，濫用募集資金是我國上市公司運(yùn)作不規(guī)范的主要表現(xiàn)之一，也是投資者利益遭受侵害的最大隱患。本文在闡述我國上市公司募集資金使用現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，指出外部環(huán)境發(fā)生變化、融資過程中存在種種問題、上市公司法人治理結(jié)構(gòu)不健全、監(jiān)管不力使得違規(guī)違法行為成本過低、相關(guān)法律法規(guī)不夠配套完善等因素是導(dǎo)致上市公司變更募集資金投向的主要原因。 文章探討了對(duì)上市公司募集資金使用加以監(jiān)管的具體措施，即：強(qiáng)化上市公司募集資金使用情況的信息披露、健全上市公司法人治理結(jié)構(gòu)、從制度上對(duì)募集資金使用監(jiān)管加以設(shè)計(jì)、融資試行“一次核準(zhǔn)，分次發(fā)行”、提高上市公司再融資門檻、加大主承銷商或保薦人在監(jiān)督募集資金使用中的作用等，以期能對(duì)我國上市公司募集資金使用監(jiān)管有所裨益。 文章末尾對(duì)三九醫(yī)藥和金瑞科技的募集資金使用情況進(jìn)行了案例分析。
【學(xué)位單位】：中南大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2002
【中圖分類】：F832.5
【文章目錄】：
第1章 導(dǎo)論
    1.1 問題的提出
    1.2 研究的目的意義
    1.3 論文的結(jié)構(gòu)
第2章 上市公司監(jiān)管概述
    2.1 監(jiān)管的主要理論
    2.2 監(jiān)管的原則
    2.3 西方國家監(jiān)管模式及啟示
    2.4 上市公司監(jiān)管的主要內(nèi)容
        2.4.1 上市公司信息披露制度
        2.4.2 上市公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)督
        2.4.3 上市公司募集資金使用監(jiān)管
第3章 我國上市公司募集資金使用現(xiàn)狀分析
    3.1 上市公司募集資金使用現(xiàn)狀
        3.1.1 募集資金投向變更頻繁
        3.1.2 募集資金不同程度閑置
        3.1.3 大股東肆意占用募集資金
        3.1.4 募集資金被挪作他用
        3.1.5 募集資金使用效果欠佳
    3.2 上市公司募集資金濫用的原因
        3.2.1 客觀原因：外部條件發(fā)生變化
        3.2.2 融資過程存在種種隱患
        3.2.3 上市公司法人治理結(jié)構(gòu)不健全
        3.2.4 相關(guān)法律法規(guī)不夠配套完善
        3.2.5 監(jiān)管不力使得違規(guī)違法行為成本過低
        3.2.6 其它因素
    3.3 上市公司募集資金濫用的后果
        3.3.1 造成稀缺資本資源的浪費(fèi)
        3.3.2 阻礙證券市場的規(guī)范運(yùn)作
        3.3.3 嚴(yán)重打擊投資者信心
        3.3.4 導(dǎo)致泡沫經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生
        3.3.5 不利于上市公司長遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展
第4章 強(qiáng)化我國上市公司募集資金使用監(jiān)管的措施
    4.1 募集資金使用的信息披露監(jiān)管
        4.1.1 有效市場假說
        4.1.2 市場有效性與信息披露
        4.1.3 我國證券市場的有效性
        4.1.4 募集資金使用的信息披露
    4.2 公司治理結(jié)構(gòu)與募集資金使用監(jiān)管
        4.2.1 公司治理結(jié)構(gòu)的目標(biāo)與原則
        4.2.2 我國上市公司治理結(jié)構(gòu)存在的問題
        4.2.3 完善公司治理，強(qiáng)化募集資金使用監(jiān)管
    4.3 募集資金使用監(jiān)管的制度設(shè)計(jì)
        4.3.1 上市公司監(jiān)管的博弈分析
            4.3.1.1 博奕模型的建立
            4.3.1.2 博弈的分析
            4.3.1.3 博弈的結(jié)論
            4.3.1.4 對(duì)募集資金使用監(jiān)管的啟示
        4.3.2 “激勵(lì)的悖論”與監(jiān)管者的再監(jiān)管
            4.3.2.1 “激勵(lì)的悖論”：小偷與守衛(wèi)博弈的提出
            4.3.2.2 博弈的分析
            4.3.2.3 博弈的結(jié)論
            4.3.2.4 “激勵(lì)的悖論”與監(jiān)管者再監(jiān)管
    4.4 募集資金使用監(jiān)管的其它措施
    4.5 本章小結(jié)
第5章 案例分析
    5.1 三九醫(yī)藥事件分析
        5.1.1 三九醫(yī)藥概況
        5.1.2 三九醫(yī)藥事件始末
        5.1.3 對(duì)三九醫(yī)藥事件的分析
        5.1.4 三九醫(yī)藥事件的啟示
    5.2 金瑞科技募集資金使用與監(jiān)管
        5.2.1 金瑞科技概況
        5.2.2 金瑞科技募集資金使用分析
            5.2.2.1 募集資金使用情況
            5.2.2.2 募集資金投向的變更
            5.2.2.3 募集資金使用中存在的問題
        5.2.3 對(duì)金瑞科技募集資金使用的建議
參考文獻(xiàn)
致謝

【相似文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2851653