中國證券市場經過短短十幾年的發(fā)展,取得了顯著的成就。截止2007年9月底,上市公司已達1517家,總股本7235億股,上市公司市值達25.31萬億;中國上市公司的治理水平有了明顯提高。但是由于受體制、機制等多種因素的影響,仍然存在著影響上市公司規(guī)范發(fā)展的若干突出問題:部分控股股東直接干預上市公司事務,資金占用問題嚴重;部分上市公司高管人員的誠實守信和勤勉盡責意識薄弱;個別高管甚至協(xié)助控股股東侵害上市公司利益;部分國有上市公司所有者缺位,內部人控制問題嚴重;公司治理結構不合理,董事會的獨立性不強,控股股東和上市公司交叉任職的現(xiàn)象普遍;股利分配水平較低。如何通過對上市公司監(jiān)管,提高上市公司質量,保護投資者利益,具有重要的理論和現(xiàn)實意義。從國際經驗看,在成熟的資本市場,證券監(jiān)管的理論和實踐都比較豐富和系統(tǒng),但是并沒有專門的上市公司監(jiān)管的理論,而是將上市公司監(jiān)管置于統(tǒng)一的證券監(jiān)管之中。所以本文試圖系統(tǒng)探索中國上市公司監(jiān)管問題,構建上市公司監(jiān)管的理論架構,使上市公司監(jiān)管工作建立在系統(tǒng)的理論指導之下,以提高監(jiān)管的科學性、有效性和監(jiān)管效率。 第一章,緒論,主要是提出本文要研究的問題,指出要研究的對象,介紹國內外對上市公司監(jiān)管的研究現(xiàn)狀及特點,闡明本文的研究思路和所運用的理論及方法。 第二章,證券監(jiān)管理論基礎,主要評介證券監(jiān)管的基本理論,包括證券監(jiān)管的理論依據和證券監(jiān)管的基本理論和方法。 第三章,上市公司監(jiān)管概述。對企業(yè)理論進行了梳理和回顧;并以企業(yè)理論作為分析工具對企業(yè)制度的演變進行了考察,特別是對中國國有企業(yè)的產生、發(fā)展以及國有企業(yè)改革進行了系統(tǒng)的分析,并進而對建立現(xiàn)代企業(yè)制度的深層次原因和其作用作了細致分析;由此在理論和歷史分析的基礎上,分析了上市公司的概念和特點、地位和作用,上市公司是一套嚴密完整的制度體系和契約關系,作為公眾公司涉及到社會投資者的利益,具有很強的外部性,中國上市公司多數是由國有企業(yè)改制而來,帶有較深的計劃經濟的烙印,制度、體制、機制都不完善,需要有效的公共監(jiān)管。本章還闡述了上市公司監(jiān)管的涵義及特征,提出上市公司監(jiān)管的目標、原則和任務及手段,分析了監(jiān)管與上市公司自我規(guī)范的關系,提出上市公司有限監(jiān)管和監(jiān)管的邊界。 第四章,上市公司新股發(fā)行上市監(jiān)管。分析審批制和核準制兩者的利弊,對我國證券市場建立以來新股發(fā)行監(jiān)管的體制演變及其效率進行了分析,分析了公司首次公開發(fā)行前資產重組的主要模式,分析了新股定價機制的演變,提出了改進發(fā)行監(jiān)管工作的思路和建議。 第五章,上市公司信息披露監(jiān)管。闡釋了信息披露監(jiān)管的理論基礎和基本內涵,分析了中國信息披露監(jiān)管的效率,提出了改進信息披露監(jiān)管的路徑。 第六章,上市公司治理監(jiān)管。對上市公司治理的內涵以及內外部治理機制作了分析,比較了當代國際上公司治理的兩種主要模式,分析了公司治理的發(fā)展趨向,對中國上市公司治理效率進行了分析。重點關注中國上市公司內部治理機制。具體分析了中國獨立董事的效率狀況、上市公司關聯(lián)交易問題。 第七章,對我國上市公司監(jiān)管實踐反思,進一步分析我國上市公司監(jiān)管存在的主要問題。在前述分析和反思的基礎上,得出本文的研究結論,并提出自己的政策建議。
【學位單位】：天津大學
【學位級別】：博士
【學位年份】：2008
【中圖分類】：F832.51
【文章目錄】：
中文摘要
Abstract
第一章 緒論
    1.1 研究背景與意義
    1.2 文獻綜述
        1.2.1 國外研究上市公司監(jiān)管的情況
        1.2.2 國內上市公司監(jiān)管的研究現(xiàn)狀
    1.3 本文的研究思路、方法
        1.3.1 本文的研究思路
        1.3.2 本文的研究方法
    1.4 本文的結構安排和創(chuàng)新點
        1.4.1 本文的結構安排
        1.4.2 本文的創(chuàng)新點
第二章 上市公司監(jiān)管理論概述
    2.1 監(jiān)管理論
        2.1.1 證券市場失靈與證券監(jiān)管
        2.1.2 證券監(jiān)管失靈
    2.2 公司治理理論與證券監(jiān)管
        2.2.1 代理理論和監(jiān)管必要性
        2.2.2 利益相關者理論
    2.3 法和經濟學理論
        2.3.1 法和金融
        2.3.2 法的不完備性理論
    2.4 信息披露制度理論
        2.4.1 有效市場理論
        2.4.2 不對稱信息市場理論
        2.4.3 市場失效理論
第三章 上市公司監(jiān)管的框架
    3.1 關于企業(yè)的性質
        3.1.1 Coase的企業(yè)理論
        3.1.2 間接定價理論
        3.1.3 資產專用性理論
        3.1.4 新興古典經濟學的企業(yè)理論
    3.2 上市公司及上市公司監(jiān)管的內涵
        3.2.1 上市公司的定義
        3.2.2 上市公司監(jiān)管與證券市場監(jiān)管
        3.2.3 美歐各國對上市公司監(jiān)管的概況
        3.2.4 我國上市公司監(jiān)管的概況
    3.3 上市公司監(jiān)管的目標
        3.3.1 證券監(jiān)管的目標
        3.3.2 上市公司監(jiān)管的目標
        3.3.3 上市公司監(jiān)管的原則
    3.4 上市公司監(jiān)管的主體
        3.4.1 政府監(jiān)管機構
        3.4.2 自律監(jiān)管組織
        3.4.3 其他中介服務機構
        3.4.4 各類組織機構特點及配合
    3.5 上市公司監(jiān)管的邊界及其范圍
        3.5.1 上市公司監(jiān)管的邊界
        3.5.2 上市公司監(jiān)管的范圍
第四章 中國上市公司準入與退出監(jiān)管
    4.1 股票發(fā)行監(jiān)管的原則與內涵
        4.1.1 股票發(fā)行監(jiān)管原則
        4.1.2 股票發(fā)行監(jiān)管內涵
    4.2 中國股票發(fā)行監(jiān)管制度的沿革
        4.2.1 “額度管理“階段(1993 至1995 年)
        4.2.2 “指標管理”階段(1996 至2000 年)
        4.2.3 “通道制”下的核準制階段(2001 至2004 年)
        4.2.4 “保薦制”下的核準制(2004 年10 月份以后)
    4.3 中國新股發(fā)行定價方式的演革
    4.4 國企重組改制模式
    4.5 中國股票發(fā)行制度的改革建議
    4.6 中國股票市場的退市機制
        4.6.1 上市公司退市規(guī)則
        4.6.2 中國上市公司退市制度演變及其評價
        4.6.3 完善上市公司退市制度的若干問題
第五章 中國上市公司信息披露監(jiān)管
    5.1 上市公司信息披露制度概述
        5.1.1 上市公司信息披露制度的起源與歷史沿革
        5.1.2 上市公司信息披露的原因與意義
        5.1.3 信息披露制度的含義及其內容
        5.1.4 信息披露效率的關鍵：及時性與公平性
    5.2 中國上市公司信息披露監(jiān)管分析
        5.2.1 我國上市公司信息披露制度建構的三個階段
        5.2.2 中國上市公司信息披露監(jiān)管的制度體系
        5.2.3 中國上市公司信息披露的監(jiān)管及效率分析
    5.3 中國上市公司信息披露的問題
        5.3.1 信息披露不真實
        5.3.2 信息披露不及時
        5.3.3 信息披露不充分
        5.3.4 信息披露違規(guī)事件屢禁不絕
        5.3.5 選擇性信息披露行為普遍
    5.4 信息披露監(jiān)管存在問題的制度原因
        5.4.1 懲罰形式單一、力度不夠
        5.4.2 監(jiān)管框架的缺陷
    5.5 上市公司信息披露監(jiān)管的改革方向
        5.5.1 全流通環(huán)境信息披露監(jiān)管的新特點
        5.5.2 完善信息披露制度體系建設
        5.5.3 加強信息披露監(jiān)管與執(zhí)法
        5.5.4 鼓勵和規(guī)范上市公司自愿性信息披露
        5.5.5 信息公開的擔保
第六章 中國上市公司治理監(jiān)管
    6.1 公司治理的本質及其淵源
    6.2 公司治理機制
        6.2.1 內部機制
        6.2.2 外部機制
    6.3 公司治理模式
        6.3.1 公司治理模式劃分
        6.3.2 美國公司治理模式的特點
        6.3.3 德國公司治理模式的特點
        6.3.4 兩大典型公司治理模式比較
        6.3.5 世界公司治理發(fā)展趨勢
    6.4 中國上市公司治理的歷史變遷和主要特征
        6.4.1 中國上市公司治理的演變
        6.4.2 中國上市公司治理的主要特征
    6.5 中國上市公司的獨立董事制度與公司治理
        6.5.1 獨立董事制度的起源
        6.5.2 獨立董事制度在中國的發(fā)展
        6.5.3 改進獨立董事制度的方案設計
    6.6 中國上市公司關聯(lián)交易行為及其監(jiān)管
        6.6.1 關聯(lián)交易的界定及基本內容
        6.6.2 上市公司關聯(lián)交易監(jiān)管的必要性
        6.6.3 對上市公司關聯(lián)交易進行監(jiān)管的思路
    6.7 公司治理的實證分析
        6.7.1 董事會特征分析和研究假設
        6.7.2 實證模型及樣本選取
第七章 完善我國上市公司監(jiān)管的基本構想
    7.1 加快證券市場基礎制度建設，推動市場加快轉型步伐
        7.1.1 正確處理融資與投資的關系，充分發(fā)揮市場的投資功能
        7.1.2 正確處理政府與市場的關系，完善法律和監(jiān)管體系
        7.1.3 正確處理行政監(jiān)管與自律管理的關系，構筑多層次監(jiān)管體系
    7.2 完善上市公司監(jiān)管體制，提高監(jiān)管效率
        7.2.1 樹立監(jiān)管的效率理念
        7.2.2 關于完善上市公司監(jiān)管體制的構想
        7.2.3 加大懲罰力度，提高違法違規(guī)成本
        7.2.4 關于發(fā)揮中介機構職能，實施社會監(jiān)督的問題
        7.2.5 關于開展投資者教育，實現(xiàn)投資者自我保護的問題
參考文獻
致謝

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本文編號：2834484