【摘要】：證券公司違規(guī)挪用客戶交易結(jié)算資金的行為已經(jīng)成為阻礙我國證券市場持續(xù)健康發(fā)展的一塊絆腳石。不合理的證券客戶交易結(jié)算資金存管模式是導(dǎo)致證券公司違規(guī)挪用的主要原因。本文通過對目前證券市場上證券公司違規(guī)挪用客戶交易結(jié)算資金的現(xiàn)狀介紹,分析造成證券公司違規(guī)挪用客戶交易結(jié)算資金的原因。本文認(rèn)為,證券公司營業(yè)部柜臺系統(tǒng)同時擔(dān)負(fù)著證券客戶交易結(jié)算資金前端控制、資金收付和資金明細(xì)清算三個功能是造成證券公司違規(guī)挪用客戶交易結(jié)算資金的外在原因,證券公司的融資渠道不暢通是造成證券公司違規(guī)挪用客戶交易結(jié)算資金的內(nèi)在原因。在此基礎(chǔ)上,本文借鑒亞洲地區(qū)一些國家和地區(qū)在證券客戶交易結(jié)算資金存管方面的經(jīng)驗,并對我國現(xiàn)行的幾種客戶交易資金管理模式分析研究,提出改進(jìn)目前我國證券客戶交易結(jié)算資金存管模式的建議。本文得出如下結(jié)論:商業(yè)銀行是目前最適合的證券客戶交易結(jié)算資金存管機(jī)構(gòu),只要對現(xiàn)行商業(yè)銀行存管證券客戶交易結(jié)算資金模式加以改進(jìn),遵循“券商管證券,銀行管資金”的原則,同時暢通證券公司的融資渠道,便可從根本上切斷證券公司挪用證券客戶交易結(jié)算資金的路徑。
【學(xué)位授予單位】：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2006
【分類號】：F832.51

【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前2條

1 薛英姿;證券客戶交易結(jié)算資金的存管模式研究[D];對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué);2006年

2 寸紅;證券第三方存管模式及實施研究[D];西南交通大學(xué);2007年

本文編號：2756942