【摘要】： 世界各國商業(yè)銀行上市都是一種普遍現(xiàn)象。截至2001年底，，在紐約證券交易所上市的銀行有900多家，占上市公司總數(shù)30%強；在NASDAQ上市的銀行也有900多家，占上市公司總數(shù)的19%。1全球性的大銀行幾乎都是上市公司。 　 而在我國，銀行上市起步較晚，1999年以前只有深圳發(fā)展銀行一家上市銀行。但近年來，上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、招商銀行的相繼上市，引起了銀行界的熱烈反響。國內(nèi)各股份制銀行相繼籌劃上市事宜 , 已批準上市的銀行有華夏銀行，正在籌備上市的有興業(yè)銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行、廣東發(fā)展銀行、中國光大銀行；四大國有商業(yè)銀行也不約而同地提出上市目標。人們對銀行上市給予了熱切的關(guān)注，也寄予了深切的期望。可以預(yù)見，在今后幾年我國將迎來一輪銀行上市的高潮。 于是，不禁要問，為什么有那么多的銀行紛紛要求上市呢？對此，有關(guān)銀行上市目的的文章頻頻見諸報端，但大多集中于上市有利于提高銀行的資本充足率。眾所周知銀行作為信用企業(yè)，運作的最大前提便是公眾對它的信任，于是穩(wěn)健經(jīng)營成為銀行經(jīng)營的首要任務(wù)。因此，作者認為對銀行上市問題的關(guān)注不應(yīng)集中于對資本金的補充，而應(yīng)更全面的關(guān)注上市對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的影響。 然而，銀行上市并非“免費的午餐”，它意味著一方面銀行必須依照規(guī)定定期如實披露信息，無論是主動的還是被動的，無論信息是利好還是利空；另一方面股權(quán)的自由流動使股價的波動對銀行的經(jīng)營產(chǎn)生強大的壓力。在這樣的條件下，上市銀行能否實現(xiàn)較非上市銀行更為穩(wěn)健的經(jīng)營呢？目前，有關(guān)的論述在全面性、系統(tǒng)性上不盡人意。因此，盡可能全面、系統(tǒng)地對這一方面進行研究，并結(jié)合我國上市銀行的實際，對上市銀行實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營仍存在的問題進行分析就成為本文寫作的動因所在。 本文對上市銀行和非上市銀行穩(wěn)健經(jīng)營的情況進行了大量的對比分析，并遵循從理論分析——實踐驗證——以理論指導(dǎo)實踐的思路。首先，以上市銀行區(qū)別于非上市銀行的兩個特征——充分的信息披露和自由的股權(quán)流動為前提條件，從銀行內(nèi)部管理、市場約束和官方監(jiān)管三個方面系統(tǒng)論述了上市能促進銀行更為穩(wěn)健的經(jīng)營。然后，通過我國上市銀行上市前后經(jīng)營穩(wěn)健性的縱向?qū)Ρ�、上市銀行與非上市銀行經(jīng)營穩(wěn)健性的橫向?qū)Ρ�，來說明上市對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的促進作用在我國確實得到了體現(xiàn)，對理論分析進行驗證。最后，回到理論分析的兩個前提條件，結(jié)合我國的實際，就充分發(fā)揮上市對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的促進作用應(yīng)注意的問題以及相應(yīng)的措施進行探討，以達到現(xiàn)實的指導(dǎo)意義。 全文共分為四章，主要內(nèi)容歸納如下： 第一章，上市銀行和非上市銀行的區(qū)別。本章沿著“上市——銀行上市——銀行上市的目的——上市銀行和非上市銀行的區(qū)別”安排內(nèi)容。從銀行上市概念的界定入手，著力分析了上市銀行區(qū)別于非上市銀行的兩個重要特征：一是充分的信息披露，上市銀行有義務(wù)披露一切影響投資者決策或?qū)蓛r運行有重大影響的信息（包括財務(wù)信息和非財務(wù)信息），并對信息披露的完整性、準確性、及時性負責(zé)；二是自由的股權(quán)流動，投資者可以在證券市場上自由地、公開地買賣上市銀行的股票。充分的信息披露是保護投資者利益的前提與基礎(chǔ)，自由的股權(quán)流動則提供了保護投資者的有效渠道和方式，二者有機地統(tǒng)一于銀行上市的機制之中，缺一不可。 第二章，以上市銀行已實現(xiàn)了充分的信息披露和自由的股權(quán)流動為前提，分析上市是如何促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營的。首先是對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的定義進行分析，指出銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，正是流動性、安全性與盈利性的有機統(tǒng)一。本章后面三節(jié)的寫作思路受到《在變化時期如何 WP=3 保持銀行系統(tǒng)的穩(wěn)健性》（卡爾-約翰-林捷瑞爾）一文的啟發(fā)，它對如何保持銀行體系穩(wěn)健性進行了詳細的論述，提出了四個獨立的方面，即內(nèi)部公司化管理、市場約束、官方監(jiān)管和宏觀經(jīng)濟管理2。對于單個銀行而言，我們假定宏觀經(jīng)濟管理是既定的。那么，銀行要實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營主要依賴以下三個方面：完善的內(nèi)部管理、積極的市場約束和審慎的官方監(jiān)管。因此，本章二、三、四節(jié)分別論述了上市是如何從這三方面促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營的。 完善的內(nèi)部管理是一家商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基石，銀行的上市是否能夠促進它的穩(wěn)健經(jīng)營，關(guān)鍵就在于上市是否能夠促進銀行內(nèi)部管理的完善。本章第二節(jié)從三方面論述了上市是如何促進銀行內(nèi)部管理的完善：一、上市促進科學(xué)法人治理結(jié)構(gòu)的完善；二、上市促進銀行經(jīng)營制度的完善；三、上市為銀行提供了新的激勵約束機制。 第三節(jié)論述了由于上市銀行實現(xiàn)了充分的信息披露與股權(quán)自由流動，將市場約束最徹底地引入到商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營之中。 第四節(jié)闡述上市引入了新的監(jiān)管機構(gòu)——證券監(jiān)管部門，它強化了對銀行的官方監(jiān)管。主要體現(xiàn)在對銀行上市設(shè)定了較高的門檻要求，并設(shè)立了退市制度，對銀行的資本額、業(yè)績、股權(quán)分布、信息披露等都提出了較非上市銀行更高的要求。 第二章從理論的角度論證了上市能夠促進銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，第三章則通過對我國上市銀行與非上市銀行財務(wù)指標進行比較分析來再次驗證這一論點�；谪攧�(wù)數(shù)據(jù)的準確性、可比性考慮，在我國的四家上市銀行中，我選擇了浦發(fā)
【學(xué)位授予單位】：西南財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2003
【分類號】：F832.5

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本文編號：2689232