銀企對(duì)賬是商業(yè)銀行有效防范案件發(fā)生、降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、改善自身內(nèi)部控制的一個(gè)關(guān)鍵路徑。實(shí)際意義重大,對(duì)切實(shí)防范犯罪分子做假賬,挪用、盜用客戶資金,維護(hù)銀行資金安全起到重要作用。中國郵政儲(chǔ)蓄銀行是一家新興的大型零售商業(yè)銀行,2007年成立以來各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到較快的發(fā)展,從客戶的結(jié)構(gòu)而言,正在由個(gè)人客戶向公司客戶拓展的過程。隨著各項(xiàng)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的不斷推出,業(yè)務(wù)迅速發(fā)展壯大管理經(jīng)驗(yàn)不足、流程設(shè)計(jì)缺陷、系統(tǒng)功能滯后等問題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐漸暴露,個(gè)別單位甚至發(fā)生了挪用客戶資金的案件,給銀行造成了惡劣的影響,引起了監(jiān)管部門的關(guān)注。在此情況下,銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防范工作越來越受到銀行管理層的重視。本文以郵儲(chǔ)銀行H省分行為例,列舉了郵儲(chǔ)銀行H省分行銀企對(duì)賬工作開展現(xiàn)狀,分析了銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防控方面的主要問題,強(qiáng)調(diào)銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性和意義,并就如何進(jìn)一步加強(qiáng)和完善銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防范工作提出了改善性的策略和建議。首先探討了將現(xiàn)行的分散對(duì)賬模式變更為一級(jí)分行集中對(duì)賬模式,由一級(jí)分行統(tǒng)一對(duì)賬單的制作和發(fā)出及對(duì)賬單的后續(xù)驗(yàn)印回收,通過優(yōu)化作業(yè)流程,降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn);然后通過制度制定、對(duì)賬流程再造、加強(qiáng)外包管理、對(duì)賬人員配備以及... 

【文章來源】：河南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)河南省

【文章頁數(shù)】：51 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 研究背景
    1.2 研究意義
        1.2.1 理論意義
        1.2.2 現(xiàn)實(shí)意義
    1.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.3.1 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國外研究現(xiàn)狀
    1.4 研究?jī)?nèi)容與研究方法
        1.4.1 研究?jī)?nèi)容
        1.4.2 研究方法
        1.4.3 論文框架結(jié)構(gòu)
2 郵儲(chǔ)銀行H省分行介紹及風(fēng)險(xiǎn)防范現(xiàn)狀
    2.1 郵儲(chǔ)銀行H省分行簡(jiǎn)介
    2.2 郵儲(chǔ)銀行H省分行風(fēng)險(xiǎn)防范現(xiàn)狀
3 郵儲(chǔ)銀行H省分行銀企對(duì)賬開展情況及存在風(fēng)險(xiǎn)
    3.1 郵儲(chǔ)銀行H省分行銀企對(duì)賬現(xiàn)狀分析
        3.1.1 對(duì)賬組織管理架構(gòu)
        3.1.2 對(duì)賬模式及實(shí)施效果
        3.1.3 對(duì)賬賬戶結(jié)構(gòu)
        3.1.4 未達(dá)款項(xiàng)處理
        3.1.5 外包公司
        3.1.6 對(duì)賬單回收
        3.1.7 電子化對(duì)賬
        3.1.8 Y支行資金案件實(shí)例
    3.2 國內(nèi)其他商業(yè)銀行銀企對(duì)賬基本情況
    3.3 郵儲(chǔ)銀行H省分行銀企對(duì)賬工作存在的風(fēng)險(xiǎn)
        3.3.1 人員設(shè)置不合理
        3.3.2 對(duì)賬單回收率低
        3.3.3 對(duì)賬單回收后處理流程不規(guī)范
        3.3.4 對(duì)賬單未回收的流程處理不規(guī)范
        3.3.5 未達(dá)賬項(xiàng)處理不重視
4 郵儲(chǔ)銀行H省分行銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)成因分析
    4.1 對(duì)賬模式、崗位設(shè)置等制度設(shè)計(jì)問題
        4.1.1 對(duì)賬模式不統(tǒng)一,工作流程不規(guī)范
        4.1.2 崗位設(shè)置不合理,崗位職責(zé)不明晰
        4.1.3 部分市分行銀企對(duì)賬工作認(rèn)識(shí)不足
    4.2 外包公司問題
        4.2.1 外包公司不統(tǒng)一,管理不嚴(yán)格
        4.2.2 外包公司考核不到位,投遞人員工作不盡責(zé)
    4.3 客戶不重視問題
        4.3.1 客戶對(duì)銀企對(duì)賬工作認(rèn)識(shí)不足
        4.3.2 經(jīng)辦人員對(duì)客戶對(duì)賬意識(shí)培育不到位
5 郵儲(chǔ)銀行H省分行銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防范策略
    5.1 強(qiáng)化銀企對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)
    5.2 完善對(duì)賬管理制度設(shè)計(jì)
        5.2.1 統(tǒng)一對(duì)賬模式,加強(qiáng)對(duì)賬管理
        5.2.2 規(guī)范操作流程
        5.2.3 出臺(tái)考核辦法,明確崗位職責(zé)
        5.2.4 加大未達(dá)款項(xiàng)的處理
    5.3 加強(qiáng)對(duì)外包公司合作管理
        5.3.1 統(tǒng)一外包公司服務(wù),加強(qiáng)外包公司考核
        5.3.2 加強(qiáng)合作,提升對(duì)賬效率和質(zhì)量
        5.3.3 加強(qiáng)對(duì)賬外包管理,強(qiáng)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控
    5.4 做好對(duì)外服務(wù)業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制
    5.5 優(yōu)化銀企集中對(duì)賬系統(tǒng),構(gòu)建安全高效的對(duì)賬新模式
6 結(jié)論
參考文獻(xiàn)
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]淺析會(huì)計(jì)對(duì)賬與監(jiān)督的必要性[J]. 楊春羅.  中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì). 2018(04)
[2]高校銀行對(duì)賬的問題研究[J]. 李園園.  中國集體經(jīng)濟(jì). 2018(11)
[3]商業(yè)銀行銀企對(duì)賬工作中存在的問題及對(duì)策[J]. 南通市農(nóng)村金融學(xué)會(huì)課題組,張俊強(qiáng).  現(xiàn)代金融. 2017(12)
[4]論商業(yè)銀行銀企對(duì)賬工作風(fēng)險(xiǎn)——以郵儲(chǔ)銀行為例[J]. 李鵬,張辰,楊韻夏.  北方金融. 2017(02)
[5]商業(yè)銀行銀企對(duì)賬外包業(yè)務(wù)分析[J]. 郭曉敏.  時(shí)代金融. 2016(20)
[6]商業(yè)銀行銀企對(duì)賬存在的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策[J]. 霍祎.  時(shí)代金融. 2015(08)
[7]淺談商業(yè)銀行銀企對(duì)賬工作存在問題及對(duì)策研究[J]. 劉濤.  現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息. 2014(08)
[8]商業(yè)銀行銀企對(duì)賬存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范[J]. 馬嵐.  金融經(jīng)濟(jì). 2013(06)
[9]試論銀企對(duì)賬中的問題解決機(jī)制[J]. 伍敏.  行政事業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù). 2013(04)
[10]關(guān)于銀企對(duì)賬的思考和建議[J]. 于歌,趙春田,劉仙龍.  北方經(jīng)貿(mào). 2012(06)

碩士論文
[1]銀企對(duì)賬系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)[D]. 王辰.北京工業(yè)大學(xué) 2014



本文編號(hào)：3448903