【摘要】：當一國市場經(jīng)濟發(fā)展到一定階段,政府開始追求財政效率時,國庫現(xiàn)金管理應運而生。其中庫存目標余額的控制是國庫現(xiàn)金管理的基礎,為其提供了可操作的量化目標,也是決定每日財政支出能否得到有效保障、閑置資金能否最小化的關鍵。目前國際上存在三種現(xiàn)金管理模式,同時對應著不同的庫存目標余額控制的方法。文章分別對庫存目標余額控制可能涉及的國庫賬戶管理、參與機構甄選、現(xiàn)金流預測、庫存余額界定、資金風險防控及信息協(xié)調機制等技術操作層面作了國際經(jīng)驗介紹,期望為我國國庫庫存目標余額乃至未來國庫現(xiàn)金管理的縱深發(fā)展提供有益的參考。
[Abstract]:When a country's market economy develops to a certain stage and the government begins to pursue fiscal efficiency, treasury cash management emerges as the times require. The control of inventory target balance is the basis of treasury cash management, which provides an operational quantitative target, and is also the key to determine whether the daily fiscal expenditure can be effectively guaranteed and whether idle funds can be minimized. At present, there are three cash management modes in the world, which correspond to different methods of controlling the target balance of inventory. This paper introduces the international experience on the management of treasury account, the selection of participating agencies, cash flow forecasting, the definition of inventory balance, the prevention and control of fund risk and the mechanism of information coordination, which may be involved in the control of inventory target balance. It is expected to provide a useful reference for the further development of treasury cash management in the future as well as the target balance of treasury inventory in China.
【作者單位】： 中國人民銀行無錫市中心支行;
【分類號】：F812.2

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本文編號：2450764