財務是企業(yè)的“心臟”,現(xiàn)金流是企業(yè)的“血脈”,資金是企業(yè)的“血液”,“血液”通暢,“血脈”強筋,“心臟”才能有力,企業(yè)才能持續(xù)創(chuàng)造價值。因此,企業(yè)管理中必須把資金管理放在第一位。Z公司將“建設世界一流的綜合性國際能源公司”作為總體戰(zhàn)略發(fā)展目標,緊緊遵循集團系統(tǒng),集約化管理,標準化流程,信息系統(tǒng),精益效應和國際發(fā)展的戰(zhàn)略步伐,面臨著國際產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略轉型機遇及國內產(chǎn)業(yè)升級需求,由跨國經(jīng)營的總體戰(zhàn)略帶動、組織架構優(yōu)化、經(jīng)營范圍的擴大,加之外部影響因素的經(jīng)濟環(huán)境的變遷,對其資金的控制、營運、以及內外風險控制的要求加強,資金管理已經(jīng)逐步向著集中管理的目標發(fā)展鞏固。隨著Z公司迅速壯大、發(fā)展,其業(yè)務已輻射到全球,特別是跨國業(yè)務的發(fā)展尤其迅速,其在國際上地位顯著增強,根本推動力在于企業(yè)堅持多元化和全球化的腳步。面對更為復雜的形勢趨勢和新起點,Z公司在發(fā)展壯大的同時,其不同分支、條件、地形、不同地域的下屬成員企業(yè),對他們的各方面具體實際狀況是缺乏足夠了解的,想要進一步插手和管理諸多分支和類型的團體更加難以實現(xiàn)。因此,在資金集中管理為主線的管理手段悄然興起,企業(yè)要依靠優(yōu)化各分步業(yè)務流程的質量和生產(chǎn)效率,來提...

【文章頁數(shù)】：69 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 文獻綜述
        1.2.1 國外研究現(xiàn)狀
        1.2.2 國內研究現(xiàn)狀
    1.3 研究思路與方法
        1.3.1 研究思路
        1.3.2 研究方法
    1.4 創(chuàng)新點與不足
2 資金集中管理相關原理
    2.1 資金管理的核心及原則
        2.1.1 資金管理的核心
        2.1.2 資金管理的原則
    2.2 資金集中管理的概念及原則
        2.2.1 資金集中管理的概念
        2.2.2 資金集中管理的原則
    2.3 資金集中管理的目標及層次
        2.3.1 資金集中管理的目標
        2.3.2 資金集中管理的層次
    2.4 資金集中管理理論基礎
        2.4.1 交易費用理論
        2.4.2 委托代理理論
        2.4.3 產(chǎn)融結合
    2.5 資金集中管理模式
        2.5.1 統(tǒng)收統(tǒng)支模式
        2.5.2 撥付備用金模式
        2.5.3 結算中心模式
        2.5.4 內部銀行模式
        2.5.5 財務公司模式
        2.5.6 現(xiàn)金池模式
    2.6 資金集中管理工具
        2.6.1 現(xiàn)金流管理
        2.6.2 企業(yè)信息系統(tǒng)集成
3 Z公司資金集中管理實施背景
    3.1 Z公司基本情況
        3.1.1 所處行業(yè)
        3.1.2 經(jīng)營范圍
        3.1.3 組織架構
    3.2 Z公司資金集中管理實施動因
        3.2.1 基層管理基礎薄弱
        3.2.2 事務性業(yè)務分散
        3.2.3 資金管理級次多
        3.2.4 資金管理精度不足
    3.3 Z公司資金集中管理實施必要性
        3.3.1 集團加強經(jīng)營管理的需要
        3.3.2 集團提高資金效率的需要
        3.3.3 集團最大化資金使用效益的需要
        3.3.4 集團總攬全局的需要
4 Z公司資金集中管理具體實施情況
    4.1 資金集中管理功能中心設置
        4.1.1 收入業(yè)務管理中心
        4.1.2 成本性支出管理中心
        4.1.3 資本性支出管理中心
        4.1.4 現(xiàn)金流量管理中心
        4.1.5 綜合系統(tǒng)管理中心
    4.2 資金集中管理部門職責劃分
    4.3 資金集中管理業(yè)務類型
        4.3.1 集中辦理資金統(tǒng)收
        4.3.2 集中辦理資金支付
        4.3.3 全面預算集中管理
    4.4 資金集中管理業(yè)務調整
    4.5 資金集中管理運行機制
        4.5.1 月預算、周平衡、日調度
        4.5.2 分步實施資金集中管理
        4.5.3 信息化決策支持
        4.5.4 改進風險防控體系
5 Z公司資金集中管理實施的成效與提升
    5.1 Z公司資金集中管理實施成效
        5.1.1 經(jīng)濟效益和管理效率實現(xiàn)雙優(yōu)化
        5.1.2 資金安全體系更加穩(wěn)固
        5.1.3 探索實踐產(chǎn)融結合新路徑
        5.1.4 提升公司市場競爭力、行業(yè)帶動力
    5.2 Z公司資金集中管理取得提升
        5.2.1 夯實基礎管理工作
        5.2.2 完善資金共享平臺
        5.2.3 全面信息化水平
        5.2.4 集團資金風險監(jiān)控
6 Z公司資金集中管理推廣與啟示
    6.1 Z公司資金集中管理推廣意義
    6.2 結論與展望
主要參考文獻
后記



本文編號：3839311