自20世紀90年代以來,中國歷經(jīng)幾次降息,給壽險公司帶來了嚴重的“利差損”,它至今仍是一些壽險公司的沉重負擔。在此背景下,壽險公司的投資或資金運用來說管控利率風險成為了壽險業(yè)界重視的焦點。此時最初作為管理利率風險的工具——資產(chǎn)負債管理就成了壽險公司資金投資的有效管理工具。由于外部經(jīng)營環(huán)境的變化及復(fù)雜,特別是金融市場與經(jīng)濟因素的連動反應(yīng)使我國壽險業(yè)存在巨大的潛在風險,即資產(chǎn)與負債不匹配風險。負債或資產(chǎn)管理的不適當最終造成資產(chǎn)與負債之間的不匹配是壽險公司經(jīng)營失敗的本質(zhì)原因,也是壽險利差損產(chǎn)生的根本原因,而壽險投資是化解利差損的重要手段。中國保險業(yè)面臨的投資環(huán)境使壽險公司必須進行有效的投資管理。因而資產(chǎn)負債管理可以從根本上改變壽險公司的投資理念和投資策略,使壽險公司能夠規(guī)避各種風險特別是利率風險,在保證償付能力的基礎(chǔ)上獲得盈余。筆者的研究基于資產(chǎn)負債管理的中國壽險業(yè)投資利率風險管控問題,初步探討了中國壽險業(yè)的資產(chǎn)負債管理理論與技術(shù)的發(fā)展、壽險投資中的應(yīng)用和壽險投資風險控制等問題。 

【文章來源】：內(nèi)蒙古大學(xué)內(nèi)蒙古自治區(qū) 211工程院校

【文章頁數(shù)】：56 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
引言
    （一） 選題背景與意義
        1. 選題背景
        2 、選題意義
    （二） 論文研究目的創(chuàng)新點和不足
        1. 研究目的
        2. 創(chuàng)新點和不足
    （三） 相關(guān)文獻綜述
        1. 關(guān)于壽險投資的風險管控理論研究綜述
        2. 關(guān)于資產(chǎn)負債管理和壽險投資利率風險管控的研究理論綜述
    （四） 本文的研究方法及研究內(nèi)容
        1. 本文的研究方法
        2. 本文的研究思路和內(nèi)容
一.壽險投資的基礎(chǔ)分析
    （一） 壽險投資的內(nèi)涵
        1. 壽險投資范疇界定
        2. 壽險資金的構(gòu)成
        3. 壽險資金的特征
        4. 壽險投資的基本原則
    （二） 中國壽險投資的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀
        1. 壽險投資的發(fā)展階段
        2. 中國壽險資金投資于金融市場的進程
        3. 中國壽險投資中存在的問題
    （三） 中國壽險投資的利率風險概述
        1. 壽險投資的風險分析
        2. 利率風險
        3. 公司利率風險的度量
二. 壽險投資利率風險管控的資產(chǎn)負債管理理論和技術(shù)
    （一） 國際保險業(yè)資產(chǎn)負債管理思想的演進
        1. 傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債管理
        2. 并行的資產(chǎn)負債管理
        3. 全面集成化風險管理
        4. 基于價值管理的資產(chǎn)負債管理
    （二） 利率風險管控的資產(chǎn)負債管理理論
        1. 資產(chǎn)管理理論
        2. 負債管理理論
        3. 資產(chǎn)負債綜合管理理論
        4. 資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理理論
    （三） 利率風險管控的資產(chǎn)負債管理技術(shù)
        1. 缺口理論
        2. 現(xiàn)金流匹配
        3. 現(xiàn)金流量測試
        4. 免疫法（Immunization）
        5. 動態(tài)財務(wù)分析（Dynamic Financial Analysis）
三. 基于資產(chǎn)負債管理下壽險投資利率風險管控案例研究
    （一） 利率風險對壽險投資的影響分析
        1. 利率上升對壽險公司現(xiàn)金流的影響分析
        2. 利率下降對壽險公司現(xiàn)金流的影響分析
        3. 利率對壽險公司資產(chǎn)負債的影響分析
    （二） 利率風險對壽險負債的影響分析
        1. 案例選取
        2. 準備金率的確定
        3. 利率變動對準備金的影響分析
    （三） 利率風險管控的情景分析和應(yīng)力測試
        1. 利率風險的模擬情景
        2. 模擬的假設(shè)條件
        3. 模擬情景測試結(jié)果
        4. 對模擬情景分析和應(yīng)力測試的評價說明
    （四） 利率風險對壽險資產(chǎn)與負債期限結(jié)構(gòu)的影響分析
        1. 中國壽險業(yè)資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)分析
        2. 利率風險對中國人壽資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的影響分析
四. 對策分析與總結(jié)
    （一） 管控利率風險的對策分析
    （二） 全文總結(jié)
參考文獻
致謝
附錄


【參考文獻】：
期刊論文
[1]投資渠道多元化背景下壽險公司投資風險管控探析[J]. 唐庚榮.  上海保險. 2008(12)
[2]基于制度設(shè)計與措施選擇論保險公司全面風險管理[J]. 張健.  保險研究. 2008(04)
[3]化解我國壽險業(yè)利差損風險探析[J]. 周艾珂.  保險研究. 2007(11)
[4]國際保險業(yè)資產(chǎn)負債管理思想的演進[J]. 王海艷.  上海保險. 2007(05)
[5]COSO框架對我國保險公司風險管理的啟示[J]. 王穩(wěn),施敏.  保險研究. 2007(01)
[6]中國壽險公司償付能力狀況的評價[J]. 韓俊霞,高俊山.  商業(yè)研究. 2007(01)
[7]基于資產(chǎn)負債管理的保險資金投資問題研究[J]. 田君,陳偉忠.  上海金融. 2005(10)
[8]壽險公司風險控制與管理——動態(tài)資產(chǎn)負債管理的視角[J]. 劉蓉,佟德慶.  山西財經(jīng)大學(xué)學(xué)報. 2005(03)
[9]壽險公司資產(chǎn)負債匹配管理[J]. 陳文輝,丁昶.  中國金融. 2005(03)
[10]對我國壽險公司資產(chǎn)負債管理的客觀評價及建議[J]. 劉建強,俞自由,諸廷助.  生產(chǎn)力研究. 2005(01)

博士論文
[1]轉(zhuǎn)型時期壽險公司風險管控研究[D]. 唐庚榮.武漢理工大學(xué) 2008
[2]保險公司資產(chǎn)負債管理問題研究[D]. 房海濱.天津大學(xué) 2007

碩士論文
[1]我國保險資金運用風險控制探析[D]. 趙征麗.西南財經(jīng)大學(xué) 2007



本文編號：3015170