【摘要】：銀行通常依據(jù)以財務指標為主的信用評價體系將眾多的中小企業(yè)拒之門外。 對此，國內(nèi)許多學者亦把中小企業(yè)“融資難”的原因主要歸結(jié)為其由于資本規(guī)模 小、管理不規(guī)范、技術水平低而“信用差”。然而，近幾年中小企業(yè)信用擔保業(yè) 的實踐卻表明，其多數(shù)客戶都是銀行認為“信用差”而不予信貸的中小企業(yè)，但 其違約率之低甚至低于銀行認為“信用好”的客戶。這無疑向現(xiàn)有的中小企業(yè)信 用觀點和信用評價體系提出了嚴峻挑戰(zhàn)：中小企業(yè)的真實信用究竟應當如何認識 和評價?這也是本文要致力探索的問題。 本文在綜合、比較中西方信用思想的基礎上發(fā)現(xiàn)，西方的信用思想以經(jīng)濟信 用觀為特征，注重功利性；中國的信用思想則以倫理信用為特征，注重精神性。 因此，用基于西方信用思想的以財務指標為主的信用評價“標尺”來衡量具有東 方信用觀念和行為特征的中國中小企業(yè)就注定要遇到實踐的挑戰(zhàn)。 在考察我國信用和信用評價研究現(xiàn)狀的基礎上，本文首先在中小企業(yè)的界定 和特征、信用基本理論問題及企業(yè)信用基本理論問題三個層面展開了研究。 第一，從理論角度探討了當代中小企業(yè)的內(nèi)涵和本質(zhì)，突破了以往以“規(guī)模 量”為標準界定中小企業(yè)的方法，確立了以“競爭力”為標準界定中小企業(yè)界定 的方法。從實證角度揭示了中小企業(yè)在能力、治理、管理和企業(yè)家等客觀方面的 基本特征。 第二，通過對信用的基本功能、發(fā)展歷史和作用范圍的考察揭示了信用的本 質(zhì)--社會最基本的道德規(guī)范，突破了西方和國內(nèi)普遍認為信用是經(jīng)濟范疇的觀 點�；谛庞帽举|(zhì)的探討，研究了信用實現(xiàn)對主體的要求--意識認同與實踐遵 從的統(tǒng)一，并著重探討了信用意識的內(nèi)容--“誠”、“真”、“公”及其對主體信 用實現(xiàn)的影響，從而為信用評價的信用風險度量提供了新的理論依據(jù)；基于信用 起源發(fā)展內(nèi)在動力--利益需要的研究，探討了信用伴隨社會發(fā)展在形態(tài)上的分 化并討論了信用的幾種主要形態(tài)--經(jīng)濟信用、行政信用和社交信用，從而突破 了信用即經(jīng)濟信用的流行觀點。 第三，基于信用基礎理論研究，重點研究了企業(yè)信用實現(xiàn)的條件及其對信用 實現(xiàn)的影響機制，提出了內(nèi)在條件--企業(yè)信用品質(zhì)和信用能力是影響其信用實 現(xiàn)的主要因素并且信用品質(zhì)(主觀因素)是信用實現(xiàn)的必要條件，信用能力(客 觀因素)是信用實現(xiàn)的充分條件的觀點。從而突破了通常注重以財務指標評價信 用能力的企業(yè)信用評價思維框架，為全面構架企業(yè)信用評價體系作了理論上的準 備；此外，還深層次地探討了企業(yè)價值觀念對信用觀念及信用品質(zhì)的影響，為分 析評價企業(yè)信用品質(zhì)提供了理論依據(jù)。 基于上述信用實現(xiàn)理論的探索，本文對中小企業(yè)信用評價因素從兩個層次展 開了深入研究。 第一層次研究即中小企業(yè)信用評價因素框架性研究--中小企業(yè)信用影響 浙江大學博士學位論文 中小企業(yè)信用評價因素研究 因素研究。研究首先在綜合吸收國內(nèi)外理論和實務成果的基礎上根據(jù)本文研究成 果理論遴選推出影響中小企業(yè)信用的主要因素，然后通過小樣本問卷調(diào)查篩選和 大樣本問卷調(diào)查和統(tǒng)計分析最終實證了決定企業(yè)信用實現(xiàn)水平的首要因素是企 業(yè)信用品質(zhì)，其次是其信用能力;并分析了企業(yè)與信用機構對中小企業(yè)各信用影 響因素的認知差異及其原因。 第二層次的研究是第一層次研究的深化，著重研究中小企業(yè)信用影響因素的 內(nèi)在方面—信用品質(zhì)和信用能力的評價因素。研究在吸收國內(nèi)外理論和實務成 果的基礎上，通過基于本文研究成果的理論遴選推出評價信用品質(zhì)和信用能力的 主要因素，然后通過大樣本問卷調(diào)查和統(tǒng)計分析最終實證了中小企業(yè)信用品質(zhì)和 信用能力評價的主要構成因素及其重要性權數(shù);分別建構了信用品質(zhì)和信用能力 之評價因素體系;并分析了企業(yè)與信用機構對各評價因素的認知差異及其原因。 本文對中小企業(yè)信用外在影響因素的評價因素研究尚未開展，樣本量偏小并 且來源也僅限于浙江受保企業(yè)，所以本文研究的完善還有待進一步的工作。 關鍵詞:中小企業(yè)信用信用評價信用實現(xiàn)影響因素評價因素 信用品質(zhì)信用能力
【學位授予單位】：浙江大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2005
【分類號】：F276.3
【圖文】：

主要技術來源圖3.3.25樣本企業(yè)2002年主要技術來源統(tǒng)計分布于技術開發(fā)的融資比重。樣本企業(yè)2002年用于技術開發(fā)的融資比重中在0.16以上區(qū)間，企業(yè)比占88%。樣本企業(yè)用于技術開發(fā)的融資0.29，總體企業(yè)用于技術開發(fā)的融資比重均值在區(qū)間0.26一0.32的置5%�？梢姌颖酒髽I(yè)有約30%的融資是用于技術開發(fā)�？梢�，技術開業(yè)擔保融資的主要目的之一。技術來源。有52%的樣本企業(yè)主要技術來自自主開發(fā)，有27%來自，有21%來自同行學習�？梢�，樣本企業(yè)主要技術有超過半數(shù)是自己另外雖有27%的技術是購買引進，但也是企業(yè)提高生產(chǎn)能力、技術創(chuàng)產(chǎn)品功能的一個有效途徑。所以從總體上看樣本企業(yè)的技術創(chuàng)新成效著的。IQ0eeseeseseses-~-~-----es

同行學習的買引進自主開發(fā)主要技術來源圖3.3.25樣本企業(yè)2002年主要技術來源統(tǒng)計分布技術開發(fā)的融資比重。樣本企業(yè)2002年用于技術開發(fā)的融資比重中在0.16以上區(qū)間，企業(yè)比占88%。樣本企業(yè)用于技術開發(fā)的融資0.29，總體企業(yè)用于技術開發(fā)的融資比重均值在區(qū)間0.26一0.32的置5%�？梢姌颖酒髽I(yè)有約30%的融資是用于技術開發(fā)�？梢�，技術開擔保融資的主要目的之一。技術來源。有52%的樣本企業(yè)主要技術來自自主開發(fā)，有27%來有21%來自同行學習�？梢�，樣本企業(yè)主要技術有超過半數(shù)是自外雖有27%的技術是購買引進，但也是企業(yè)提高生產(chǎn)能力、技術品功能的一個有效途徑。所以從總體上看樣本企業(yè)的技術創(chuàng)新成效的。IQ0eeseeseseses-~-~-----es

SSSSS切石stiCCCSattistjCCCS川.ErorrrrStatistiCCC產(chǎn)產(chǎn)品出廠質(zhì)量控敘敘日日圈圈}179995.379999.0777771.03903}}}圖3.3.28產(chǎn)品質(zhì)量控制情況統(tǒng)計分布

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本文編號：2745902