本文關(guān)鍵詞：中國(guó)上市銀行資本緩沖周期性研究——基于2005—2014年季度數(shù)據(jù)的實(shí)證分析

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【摘要】：從《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》設(shè)立逆周期資本緩沖的原因出發(fā),分析了逆周期資本緩沖計(jì)提的參考指標(biāo)GAP。在論述理論的基礎(chǔ)上,結(jié)合實(shí)際計(jì)算了我國(guó)2005—2014年34個(gè)季度數(shù)據(jù)的GAP,并將其與上證所A股平均市盈率、70個(gè)大中城市新建商品住宅價(jià)格指數(shù)相對(duì)比,結(jié)果顯示GAP在我國(guó)有一定的適用性。實(shí)證分析了我國(guó)上市銀行資本緩沖的周期性,結(jié)論表明我國(guó)上市銀行的資本緩沖在樣本期內(nèi)具有顯著的順周期性。股份制銀行和三家城商行資本緩沖的順周期性更為顯著,國(guó)有銀行更依賴于次級(jí)債和貸款損失準(zhǔn)備對(duì)資本緩沖進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)研究結(jié)論,認(rèn)為我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)加快出臺(tái)明確的逆周期資本緩沖的建立機(jī)制。
【作者單位】： 東北財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院;
【關(guān)鍵詞】： 資本緩沖 巴塞爾協(xié)議Ⅲ 逆周期性 GAP 上市銀行
【基金】：國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目(71302055) 中國(guó)博士后科學(xué)基金面上資助項(xiàng)目(2013M541235) 遼寧省社會(huì)科學(xué)規(guī)劃基金項(xiàng)目(L14CJY044) 東北財(cái)經(jīng)大學(xué)博士后科研項(xiàng)目(BSH201502);東北財(cái)經(jīng)大學(xué)2014年度校級(jí)教學(xué)改革研究項(xiàng)目(YY14002)
【分類號(hào)】：F830.42;F832.33
【正文快照】： 一、引言加劇經(jīng)濟(jì)順周期性的可能性是《巴塞爾協(xié)議II》的局限性之一。隨著公允價(jià)值會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的引入,第一支柱最低資本監(jiān)管和內(nèi)部評(píng)級(jí)法均可以通過對(duì)資本充足的影響,間接加劇了經(jīng)濟(jì)的順周期性。王勇等[1]認(rèn)為當(dāng)經(jīng)濟(jì)繁榮的時(shí)候,借款方經(jīng)營(yíng)狀況表現(xiàn)良好,抵押品價(jià)值也較高,此時(shí)銀行

【相似文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：969555