企業(yè)集團(tuán)對其權(quán)屬企業(yè)內(nèi)部資金進(jìn)行集中管理,而資金集中管理的同時風(fēng)險也被集中。資金集中管理風(fēng)險評估與控制對實行資金集中管理的企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險管控以便于更好地進(jìn)行資金集中管理以及提高資金集中管理效益提供了良好的保障。對資金集中管理風(fēng)險進(jìn)行評估便于企業(yè)了解到資金集中管理過程中存在哪些關(guān)鍵風(fēng)險、風(fēng)險重要性水平如何、隸屬于哪個等級,以此對企業(yè)資金集中管理風(fēng)險提出相應(yīng)的控制措施,以避免或降低風(fēng)險造成的不利影響。SE煤炭公司采用了結(jié)算中心模式對各單位資金進(jìn)行集中管理,統(tǒng)一融資、統(tǒng)一調(diào)度,而在進(jìn)行資金集中管理的過程中,不僅需要統(tǒng)籌兼顧各方面的因素,整合財務(wù)職能、信息系統(tǒng)、人力等各方面資源,還需要對資金集中管理伴隨的風(fēng)險加以有效管理,一旦在此過程中管理不善,那么資金集中管理帶來的風(fēng)險比資金分散風(fēng)險更大。SE煤炭公司針對資金集中管理過程中伴隨的風(fēng)險并沒有形成清晰的認(rèn)識給予更多的關(guān)注,在資金集中管理風(fēng)險管理方面缺乏有效的手段。公司現(xiàn)行將風(fēng)險關(guān)注點更多是放在生產(chǎn)安全上,對于資金集中管理伴隨的風(fēng)險認(rèn)識不到位,并沒有進(jìn)行系統(tǒng)的識別及評估,沒有建立有效的評估體系,更多的是進(jìn)行事后的控制,缺乏對資金集中管理風(fēng)險的事前防控...

【文章頁數(shù)】：80 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    1.1 研究背景及意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述
        1.2.1 國外文獻(xiàn)綜述
        1.2.2 國內(nèi)文獻(xiàn)綜述
    1.3 研究內(nèi)容及方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
第二章 相關(guān)理論基礎(chǔ)
    2.1 資金集中管理
        2.1.1 資金集中管理含義及目標(biāo)
        2.1.2 資金集中管理內(nèi)容
        2.1.3 資金集中管理模式
    2.2 風(fēng)險評估與控制
        2.2.1 風(fēng)險評估
        2.2.2 風(fēng)險控制
第三章 SE煤炭公司資金集中管理現(xiàn)狀及風(fēng)險識別與分析
    3.1 SE煤炭公司資金集中管理現(xiàn)狀
        3.1.1 SE煤炭公司概況
        3.1.2 SE煤炭公司資金活動及其特點
        3.1.3 SE煤炭公司資金集中管理體制
        3.1.4 SE煤炭公司資金集中管理內(nèi)容
    3.2 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險評估與控制現(xiàn)狀及問題分析
        3.2.1 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險評估與控制現(xiàn)狀
        3.2.2 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險評估與控制問題及分析
    3.3 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險識別方法及范圍
        3.3.1 資金集中管理的目標(biāo)設(shè)定及風(fēng)險識別方法
        3.3.2 資金集中管理風(fēng)險識別范圍
    3.4 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險因素識別與分析
        3.4.1 政策法規(guī)風(fēng)險
        3.4.2 行業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險
        3.4.3 資金集中管理組織、制度及人員層面風(fēng)險
        3.4.4 資金集中管理信息系統(tǒng)層面風(fēng)險
        3.4.5 資金集中管理業(yè)務(wù)層面風(fēng)險
第四章 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險評估
    4.1 風(fēng)險評估方法的確定
    4.2 指標(biāo)權(quán)重的計算
        4.2.1 構(gòu)建風(fēng)險層次結(jié)構(gòu)
        4.2.2 構(gòu)造風(fēng)險判斷矩陣
        4.2.3 矩陣層次排序與檢驗
        4.2.4 確定權(quán)重結(jié)果
    4.3 模糊綜合評價
        4.3.1 建立風(fēng)險因素評價集
        4.3.2 確定風(fēng)險評價矩陣
        4.3.3 多級模糊綜合評價
        4.3.4 風(fēng)險評價結(jié)果分析
第五章 SE煤炭公司資金集中管理風(fēng)險控制措施
    5.1 設(shè)立風(fēng)險管理職能機(jī)構(gòu)
    5.2 加強(qiáng)資金集中管理制度建設(shè),強(qiáng)化執(zhí)行力度
    5.3 建立高效完善的資金集中管理信息系統(tǒng)
    5.4 嚴(yán)控銀行賬戶,強(qiáng)化資金歸集力度
    5.5 提高預(yù)算編制水平,科學(xué)配置資金
    5.6 建立內(nèi)部信貸管理機(jī)制
第六章 結(jié)論
致謝
參考文獻(xiàn)
附錄
攻讀學(xué)位期間參加科研情況及獲得的學(xué)術(shù)成果



本文編號：3800949