目前,我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的比例普遍偏高。銀行能否在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存與獲勝,關(guān)鍵取決于其信貸的能力。因此,優(yōu)化貸前調(diào)查是我國(guó)商業(yè)銀行迫切需要研究的內(nèi)容。貸前調(diào)查是銀行信貸業(yè)務(wù)的重中之重,貸前調(diào)查的核心是貸前財(cái)務(wù)調(diào)查。通過(guò)貸前財(cái)務(wù)調(diào)查不僅可以了解到借款人過(guò)去的經(jīng)營(yíng)情況,還能夠預(yù)測(cè)借款人的償債能力。全面系統(tǒng)的貸前財(cái)務(wù)調(diào)查可以幫助銀行及早識(shí)別出借款人的風(fēng)險(xiǎn),為授信決策提供重要的依據(jù)。貸前調(diào)查是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障,為中后臺(tái)審批部門判斷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提供有利依據(jù),是從源頭上識(shí)別和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)不可或缺的工作。本文在闡述商業(yè)銀行貸前財(cái)務(wù)調(diào)查基本理論基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)建設(shè)銀行CY分行貸前財(cái)務(wù)調(diào)查現(xiàn)狀的深入分析,揭示了建設(shè)銀行CY分行貸前財(cái)務(wù)調(diào)查存在的缺乏統(tǒng)一的分析工具,調(diào)查標(biāo)準(zhǔn),缺乏對(duì)于虛假信息和報(bào)表的防控等問題,針對(duì)貸前財(cái)務(wù)調(diào)查問題等進(jìn)行優(yōu)化,并側(cè)重于針對(duì)建設(shè)銀行CY分行貸前財(cái)務(wù)調(diào)查的問題提出優(yōu)化方案,構(gòu)建了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的貸前財(cái)務(wù)調(diào)查模式。通過(guò)加強(qiáng)貸前財(cái)務(wù)調(diào)查,一方面能夠提升貸前財(cái)務(wù)調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量,另一方面提升貸前財(cái)務(wù)調(diào)查與管理工作者在貸前財(cái)務(wù)調(diào)查方面的效率與成效,對(duì)于防控商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有巨大的指導(dǎo)意義。
【學(xué)位單位】：沈陽(yáng)理工大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位年份】：2018
【中圖分類】：F832.4;F830.42
【部分圖文】：

沈陽(yáng)理工大學(xué)碩士學(xué)位論文表 3.1 建設(shè)銀行 CY 分行近期不良貸款情況Table3.1 Recent Non-performing Loans of CY Branch of ChinaConstruction Bank時(shí)間 貸款余額（億元）正常貸款（億元）占比（%） 不良貸款（億元）占比（%）損失貸款（億元）占總貸的比率2013 91.5 63.2 69.71 28.3 30.96 17.5 192014 107.7 73.1 67.87 34.6 32.13 20.1 182015 111.6 74.5 66.76 37.1 33.24 27.5 24

圖 3.3 貸前財(cái)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)中的工作流程Fig. 3.3 Workflow in the pre-loan financial investigation獲取借款人相應(yīng)的數(shù)據(jù)與資料，主要涵蓋了法人證書、驗(yàn)資證明、近三年財(cái)報(bào)以及最近一月月報(bào)等相關(guān)資料。查驗(yàn)借款方法人證書、稅務(wù)登記證等材料，確定它的資質(zhì)。依據(jù)借款方的驗(yàn)資證明、公司章程等，研究它的出資狀況和是否存款的內(nèi)容。依據(jù)借款方所提交的年報(bào)（盡可能規(guī)定貸款方提交審計(jì)報(bào)告）以及月與去年同期月報(bào)等資料展開財(cái)務(wù)分析。掌握借款方主要股東以及經(jīng)營(yíng)管理人員過(guò)去工作履歷、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)習(xí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況構(gòu)成影響的要素。對(duì)于借款方開展實(shí)地調(diào)研，假如其是制造企業(yè)，必須于實(shí)地調(diào)研之生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)，并了解職工薪資待遇等，同企業(yè)財(cái)務(wù)與高管等相關(guān)

沈陽(yáng)理工大學(xué)碩士學(xué)位論文4.1.4 標(biāo)準(zhǔn)化原則開展貸前財(cái)務(wù)調(diào)查方案設(shè)置的時(shí)候必須要關(guān)注標(biāo)準(zhǔn)化原則的運(yùn)用。由于建設(shè)銀行 CY 分行客戶經(jīng)理自身文化層次與專業(yè)能力有著明顯差別，與此同時(shí)建設(shè)銀行 CY 分行同樣無(wú)法對(duì)于客戶經(jīng)理做大規(guī)模調(diào)整，所以必須把這種調(diào)查方案優(yōu)化為統(tǒng)一的調(diào)查方法、分析手段、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)查模板，從而提升其客戶經(jīng)理對(duì)于企業(yè)開展貸前財(cái)務(wù)調(diào)查時(shí)的分析水平。4.2 建設(shè)銀行 CY 分行貸前財(cái)務(wù)調(diào)查優(yōu)化基本框架建設(shè)銀行 CY 分行貸前財(cái)務(wù)調(diào)查的基本框架應(yīng)包括企業(yè)基本情況調(diào)查、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核實(shí)、財(cái)務(wù)分析、綜合分析與評(píng)價(jià)等內(nèi)容，如圖 4.1 所示。

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2818223