在商業(yè)銀行面臨的諸多風險中,信用風險被認為是最大的風險。經(jīng)濟資本的提出和應用將資本與風險緊密聯(lián)系起來,推動了商業(yè)銀行風險管理和資本管理的整體統(tǒng)一,突出了資本作為風險緩釋器的功能,吸收商業(yè)銀行經(jīng)營過程中面臨的多種風險,從而使得經(jīng)濟資本作為銀行風險管理和價值創(chuàng)造的重要工具,日益受到關注。在信用風險計量方面,巴塞爾新協(xié)議在處理信用風險時創(chuàng)造性地提出了一套精致的、基于內(nèi)部信用評級的資本金計算方法,以確保單個銀行法定資本的要求能夠反映該銀行的特殊風險,以此鼓勵銀行提高風險測量和管理水平。但是,對我國絕大部分商業(yè)銀行而言,完全按照新資本協(xié)議的要求建立內(nèi)部評級體系,并以此為基礎計量風險和資本的條件還不具備,無論在制度安排、公司治理結(jié)構(gòu),還是技術(shù)方法上都存在著一定的差距。 本文在深入研究國內(nèi)外風險管理理論、信貸風險計量模型以及經(jīng)濟資本計量方式的基礎上,根據(jù)改進新資本協(xié)議提出的內(nèi)部信用評級的經(jīng)濟資本計算方法,構(gòu)建符合中國農(nóng)業(yè)銀行實際的內(nèi)部系數(shù)法；并以中國農(nóng)業(yè)銀行某支行為例,對其信貸經(jīng)濟資本進行了計量,根據(jù)計量結(jié)果,分析了經(jīng)濟資本管理制度實施對該支行信貸業(yè)務風險防控的作用；結(jié)合分析結(jié)果,提出了基于經(jīng)濟資本...

【文章頁數(shù)】：48 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 選題的背景與研究目的
    1.2 國內(nèi)外研究綜述
    1.3 概念說明
        1.3.1 信用風險
        1.3.2 經(jīng)濟資本
    1.4 研究內(nèi)容及方法
        1.4.1 研究內(nèi)容
        1.4.2 研究方法
    1.5 本文的創(chuàng)新與不足
        1.5.1 創(chuàng)新點
        1.5.2 不足
第2章 信用風險計量IRB及其適用性改進
    2.1 內(nèi)部評級法概述
        2.1.1 信用評級
    2.2 IRB有關風險暴露類別及計量參數(shù)的規(guī)定
        2.2.1 IRB對風險暴露類別的規(guī)定
        2.2.2 IRB風險因素及其估計要求
        2.2.3 IRB對風險加權(quán)資產(chǎn)的度量
    2.3 農(nóng)業(yè)銀行計量經(jīng)濟資本的路徑選擇
        2.3.1 農(nóng)業(yè)銀行采用IRB計量經(jīng)濟資本的約束條件
        2.3.2 農(nóng)業(yè)銀行實施IRB的現(xiàn)實基礎
    2.4 信用經(jīng)濟資本計量內(nèi)部系數(shù)法的構(gòu)建
        2.4.1 理論依據(jù)和構(gòu)建思路
        2.4.2 內(nèi)部系數(shù)法的設計方法
第3章 中國農(nóng)業(yè)銀行A支行個案分析
    3.1 中國農(nóng)業(yè)銀行A支行信貸業(yè)務基本情況
        3.1.1 A市經(jīng)濟概況
        3.1.2 農(nóng)業(yè)銀行A支行信貸投放情況
    3.2 A支行2009年度信貸經(jīng)濟資本計量
    3.3 計量結(jié)果分析
第4章 基于經(jīng)濟資本管理的信貸風險防控策略
    4.1 中國農(nóng)業(yè)銀行信用風險管理體系建設的環(huán)境要求
        4.1.1 發(fā)展戰(zhàn)略和公司治理
        4.1.2 經(jīng)營主體和激勵約束
        4.1.3 會計核算和內(nèi)部控制體系
    4.2 信用風險管理框架的構(gòu)建
        4.2.1 完善信用風險管理政策制度
        4.2.2 構(gòu)建有效的信用風險管理組織體系
        4.2.3 加強信用風險管理工具支撐
        4.2.4 加強風險管理文化建設
第5章 結(jié)論和展望
參考文獻
致謝
個人簡歷
在學期間發(fā)表論文



本文編號：3772298