發(fā)布時間：2020-12-15 20:26

　　隨著中國利率市場化進程的不斷深入,中國商業(yè)銀行面臨日益嚴峻的競爭和挑戰(zhàn),這種壓力不僅僅來源于外部競爭的加劇,也來源于內(nèi)部管理提升的需求。在利率市場化、管理精細化的大背景下,采取更加先進的內(nèi)部資金定價體系是銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必由之路,有利于商業(yè)銀行提升管理水平和盈利能力。在這樣的背景下,SP銀行原有的內(nèi)部資金差額配套管理機制的弊端日益明顯,已經(jīng)不能適應全面資產(chǎn)負債管理水平提升的需要。借鑒國際先進經(jīng)驗,結合自身實際情況,建立全新的、科學的內(nèi)部資金全額計價管理體系已經(jīng)刻不容緩。從2008年下半年以來,SP銀行一直致力于新的內(nèi)部資金管理體系的建設與完蓋本文首先對商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉移定價體系的概念、內(nèi)涵、架構和模式進行闡述,并對比了西方商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉移定價體系發(fā)展過程中所采用的定價模式和定價方法。其次介紹了SP銀行目前執(zhí)行的內(nèi)部資金全額計價管理體系,包括基本模式、運作流程、定價方式、主要步驟,并與該行過去的差額資金管理模式進行了對比分析,同時指出該體系存在不足。最后結合內(nèi)部資金轉移價格理論及中國的實際利率市場化進程,從內(nèi)部資金價格曲線構建、計價方式的選擇和產(chǎn)品定價的調(diào)整三個方面對SP銀行現(xiàn)... 

【文章來源】：哈爾濱工業(yè)大學黑龍江省 211工程院校 985工程院校

【文章頁數(shù)】：69 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

整體流程

圖 3-1 Sp 銀行內(nèi)部資金管理圖2008 年 Sp 銀行共委托分行開展票據(jù)業(yè)務 15 批，共計 110 筆、891 億；1 季度共委托 1150 億，其中逆回購 610 億元，轉貼現(xiàn) 540 億元。作為委務的資金配套支持，2008 年總行向分行提供專項票據(jù)拆借資金 869 億9 年 1 季度共計提供 1075 億元。按總行票據(jù)專項拆借利率與分行對外業(yè)務利差以及預計到期日計算，2009 年 1 季度發(fā)生的委托票據(jù)業(yè)務可 1.6 億元，委托轉貼現(xiàn)業(yè)務實現(xiàn)收益 0.67 億元，兩項共計 2.27 億元。計算的票據(jù)逆回購年利率為 1.74%，總行專項拆借利率 1.05%，利差；加權計算的轉貼現(xiàn)年利率 1.56%，總行專項拆借利率 1.15%，利差。 內(nèi)部資金全額計價實例與特點.1 內(nèi)部資金全額計價實例

圖 3-2 損益項目變動情況圖中管理改變 SP 銀行下屬各分行資金管理職責.分行不再承限的自我平衡職責，不再單純以存貸比來管理分行的流動總量和期限結構上不平衡將通過內(nèi)部資金價格總體平移和，即價格調(diào)整來實現(xiàn)。資金體制改革，總行對活期存款的調(diào)整，通過提高點差的手段大幅提高了分行活期存款收益展結算性存款。行頭寸管理職責會有所調(diào)整 在實現(xiàn)了全額集中管理模式流動性風險管理職責，但分行仍要做好存貸款業(yè)務的預算管理轄內(nèi)人行備付金賬戶和同業(yè)結算類賬戶，為全行做好。行業(yè)務發(fā)展的模式變化 在實現(xiàn)了全額集中管理模式之后貸款業(yè)務市場的拓展工作；同時應該積極參與總行司庫的存放同業(yè)、票據(jù)融資等相關業(yè)務的運作。

【參考文獻】：
期刊論文
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本文編號：2918858