【摘要】：信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，銀行為更好的控制信用風(fēng)險(xiǎn)，不斷改進(jìn)度量方法和管理方式，發(fā)展到今天，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)、工具和方法日新月異。在西方的商業(yè)銀行金融制度比較完善，企業(yè)信用評(píng)級(jí)已具有用來分析單個(gè)客戶或單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的暴露，，以及商業(yè)銀行內(nèi)部的操作、風(fēng)險(xiǎn)管理與分析(貸款審批、資金配置、定價(jià)與收益率分析)等功能，是信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制的一個(gè)工具，它直接關(guān)系到商業(yè)銀行信貸資金的投向和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的高低。 A銀行信用評(píng)級(jí)體系是依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的精神，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系系列相關(guān)監(jiān)管指引，結(jié)合A銀行業(yè)務(wù)特色，借鑒國際先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)而建立的，包括了評(píng)級(jí)的方法、政策、流程、管理，數(shù)據(jù)的收集，IT支持系統(tǒng)。 本論文就目前A銀行企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系的現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，提出了現(xiàn)行評(píng)級(jí)體系中存在的問題和解決方法。本文應(yīng)用A銀行的信用評(píng)級(jí)體系對(duì)XY公司進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，透視A銀行信用評(píng)級(jí)的全過程，對(duì)評(píng)級(jí)體系中存在的問題直觀展示，通過提出優(yōu)化策略和保障措施，促使A銀行更好的控制風(fēng)險(xiǎn)和解決風(fēng)險(xiǎn)。 本文作者歸納總結(jié)了A銀行信用評(píng)級(jí)體系存在的缺陷和不足，應(yīng)用該信用評(píng)級(jí)體系對(duì)XY公司進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。精確的信用評(píng)級(jí)結(jié)果要依賴于客觀真實(shí)的基礎(chǔ)資料，人員的因素會(huì)影響基礎(chǔ)資料的收集工作；A銀行信用評(píng)級(jí)指標(biāo)的設(shè)置也存在不全面、不動(dòng)態(tài)的問題；在得出信用評(píng)級(jí)結(jié)果后，要對(duì)貸款授信和貸款分類起到積極的指導(dǎo)作用，目前的部分規(guī)則也有不完善的地方。本文通過分析以上的問題，得到以下研究成果： （1）本文提出盡量降低人員因素對(duì)信用評(píng)級(jí)的影響。一方面要提升人員素質(zhì)，避免其在客觀上不能勝任，進(jìn)行錯(cuò)誤操作；另一方面要降低道德風(fēng)險(xiǎn)，避免其主觀上的欺詐、內(nèi)外勾結(jié)等行為。 （2）完善財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)置。一是要針對(duì)不同行業(yè)、不同規(guī)模的企業(yè)設(shè)置不同的評(píng)級(jí)模型；二是要調(diào)整增長(zhǎng)性指標(biāo)設(shè)置，正確對(duì)待存量和增量關(guān)系，并引入環(huán)比增長(zhǎng)率指標(biāo)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控客戶發(fā)展?fàn)顩r；三是要引入現(xiàn)金流類指標(biāo)，全方位分析企業(yè)運(yùn)營和財(cái)務(wù)狀況。 （3）本文認(rèn)為在基于信用評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行貸款授信和分類時(shí)，一是要考慮不同行業(yè)不同地區(qū)的差異，不能指定“一刀切”的標(biāo)準(zhǔn)，二是要正視在實(shí)際業(yè)務(wù)中信用評(píng)級(jí)部門與其他部門的微妙關(guān)系，提升信用評(píng)級(jí)部門的執(zhí)行力，使信用評(píng)級(jí)結(jié)果在信用風(fēng)險(xiǎn)控制中更具權(quán)威性。
【學(xué)位授予單位】：吉林大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2013
【分類號(hào)】：F832.3

【參考文獻(xiàn)】

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