【摘要】：我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理長期以來一直集中于信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，忽略了同樣客觀存在并大量發(fā)生的操作風(fēng)險，因而并未進行真正意義上的全面風(fēng)險管理。巴塞爾新資本協(xié)議（BaselⅡ）將操作風(fēng)險帶入了人們的視野，并將其納入了銀行資本計量和監(jiān)管范疇。與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險不同的是，操作風(fēng)險涉及了銀行的所有業(yè)務(wù)、影響因素多且更為復(fù)雜，與銀行內(nèi)部控制的關(guān)系最為密切。但在現(xiàn)實環(huán)境和銀行管理實踐中，內(nèi)部控制與操作風(fēng)險的識別、評估、度量、控制等管理環(huán)節(jié)并未有機結(jié)合起來。而現(xiàn)有相關(guān)學(xué)術(shù)研究存在一些問題，例如沒有形成統(tǒng)一的商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理理論體系，大多從微觀金融管理理論對操作風(fēng)險進行理論解釋，對操作風(fēng)險狀況評價體系的構(gòu)建存在一定的片面性，絕大部分采用商業(yè)銀行外部損失數(shù)據(jù)進行操作風(fēng)險度量研究，操作風(fēng)險度量的準(zhǔn)確性和有效性不理想等。隨著我國近年來商業(yè)銀行操作風(fēng)險事件頻發(fā)，操作風(fēng)險日益受到監(jiān)管層及商業(yè)銀行自身的重視，迫切需要加強操作風(fēng)險管理的理論研究和實務(wù)研究。本文圍繞這一前沿和熱點問題展開研究，論文主要內(nèi)容結(jié)構(gòu)如下： 首先，本文對國內(nèi)外現(xiàn)有操作風(fēng)險管理研究成果進行了分類評述，詳細分析了現(xiàn)有研究成果存在的主要問題。 第二，系統(tǒng)分析和完善了操作風(fēng)險與內(nèi)部控制的基本理論，具體包括操作風(fēng)險的內(nèi)涵、特征、分類，操作風(fēng)險的三大構(gòu)成要素及相互關(guān)系，操作風(fēng)險管理的理論解釋，操作風(fēng)險管理框架體系，內(nèi)部控制要素、方式和評價方法，并重點分析了內(nèi)部控制要素與操作風(fēng)險管理框架之間的關(guān)系。 第三，通過文獻查閱、實地調(diào)研、專家訪談和問卷調(diào)查等方法，廣泛收集資料和分類統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并以此為基礎(chǔ)，對比分析了國內(nèi)外商業(yè)銀行操作風(fēng)險的特征和操作風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，指出我國商業(yè)銀行現(xiàn)行操作風(fēng)險管理與國外先進銀行之間的差距。 第四，對操作風(fēng)險的影響因素進行了識別和分析，在初步構(gòu)建了商業(yè)銀行操作風(fēng)險狀況綜合評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，綜合考慮了人員、技術(shù)、流程、外部事件、內(nèi)部控制過程和內(nèi)部控制結(jié)果等因素；對評價指標(biāo)進行了進一步的篩選和賦權(quán)研究；采用模糊綜合評價法構(gòu)建操作風(fēng)險綜合評價模型；結(jié)合H銀行Q省分行2005-2012年的相關(guān)數(shù)據(jù)，分析闡述了操作風(fēng)險綜合評價體系的具體應(yīng)用和分級管理方法。 第五，比較分析了操作風(fēng)險度量的不同方法，闡述了選擇CVaR-POT模型進行度量的優(yōu)勢和局限性；詳細分析了H銀行Q省分行的操作風(fēng)險資料的收集范圍和損失數(shù)據(jù)的分布特點，結(jié)合該行近八年的操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的統(tǒng)計特征，分析采用CVaR-POT模型的適用性和具體度量過程；分析對操作風(fēng)險度量結(jié)果進行修正的必要性和合理性，提出利用操作風(fēng)險綜合評價結(jié)果對CVaR-POT模型度量結(jié)果進行修正的模型及具體方法，分析說明了本文的度量修正方法相較于現(xiàn)有研究成果的改進之處。這一方法充分考慮了內(nèi)部控制因素對操作風(fēng)險的影響，克服了單純依靠主流度量模型的缺陷，提高了操作風(fēng)險度量的準(zhǔn)確性和有效性，節(jié)約了銀行資本。 最后，結(jié)合構(gòu)建的操作風(fēng)險狀況綜合評價體系，，提出我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制策略和措施。
[Abstract]:......
【學(xué)位授予單位】：南京航空航天大學(xué)
【學(xué)位級別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2013
【分類號】：F832.33

【參考文獻】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 劉久彪;;商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的內(nèi)部審計[J];北京理工大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版);2011年04期

2 劉明彥;;操作風(fēng)險識別與評估：匯豐實踐[J];銀行家;2006年02期

3 劉曉星;;銀行操作風(fēng)險度量方法比較研究[J];財經(jīng)問題研究;2006年01期

4 孫濤;;商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制模式及防范策略研究[J];財貿(mào)經(jīng)濟;2006年09期

5 張同健;李迅;孔勝;;信息化、內(nèi)部控制與操作風(fēng)險控制的相關(guān)性研究[J];常熟理工學(xué)院學(xué)報;2009年11期

6 潘建國;王惠;;我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量模型的選擇[J];金融論壇;2006年04期

7 潘建;國張維;;商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理研究述評[J];金融論壇;2006年08期

8 沈怡斐;;商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量模型的比較與分析[J];金融論壇;2009年01期

9 潘建國;王惠;;基于非直接損失性的商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量研究[J];金融論壇;2009年01期

10 高麗君;李建平;徐偉宣;陳建明;;基于HKKP估計的商業(yè)銀行操作風(fēng)險估計[J];系統(tǒng)工程;2006年06期

相關(guān)博士學(xué)位論文 前3條

1 張宏毅;中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量及其應(yīng)用研究[D];重慶大學(xué);2008年

2 張晨;基于證據(jù)理論的商業(yè)銀行操作風(fēng)險評價體系研究[D];合肥工業(yè)大學(xué);2009年

3 梁雷;基于內(nèi)部控制評價的商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理研究[D];中國海洋大學(xué);2012年

本文編號：2365337