本文關(guān)鍵詞：基于收入模型的我國上市銀行操作風(fēng)險(xiǎn)研究

  更多相關(guān)文章： 操作風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行 度量方法 收入模型

【摘要】：操作風(fēng)險(xiǎn)是一種古老的風(fēng)險(xiǎn),是一項(xiàng)自銀行開展經(jīng)營活動以來便隨之存在的風(fēng)險(xiǎn),但是長期以來都沒有單獨(dú)被管理者正式納入銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中。然而,上世紀(jì)90年代以來,隨著金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn),銀行規(guī)模越來越大,其業(yè)務(wù)越來越繁雜,進(jìn)而由操作風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失也就相應(yīng)地不斷加大。而操作風(fēng)險(xiǎn)案例暴發(fā)給商業(yè)銀行所帶來的重大的資金損失和信譽(yù)危機(jī),才使得管理層意識到對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行切實(shí)有效的監(jiān)管的重要意義。2004年6月,巴塞爾委員會在新巴塞爾資本協(xié)議中,經(jīng)濟(jì)監(jiān)管體系又增加了操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容,并且在以后的巴塞爾協(xié)議三中,對風(fēng)險(xiǎn)范疇做出了進(jìn)一步的擴(kuò)充。我國銀監(jiān)會也意識到操作風(fēng)險(xiǎn)的重要意義,于是在2005年和2007年發(fā)布了一系列文件,從這些文件中我們可以知道,我國的金融監(jiān)管將會把操作風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要的內(nèi)容,也傳達(dá)出各個(gè)銀行必須正視操作風(fēng)險(xiǎn)的思想。國內(nèi)外學(xué)術(shù)界意識到操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性后,開始對操作風(fēng)險(xiǎn)展開深入的研究,由于國際上商業(yè)銀行自新資本協(xié)議一出臺,就已經(jīng)著力改善內(nèi)控制度;傾入人力、物力開發(fā)實(shí)際可用的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和度量模型、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)文檔建議、建立內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫等。這一系列措施,使得國際上對操作風(fēng)險(xiǎn)的研究集中在固定的幾個(gè)方面,比如構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理框架、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證度量等。同國外相比,因?yàn)槲覈鴽]有建立相應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫和較完善的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和統(tǒng)計(jì)制度,研究領(lǐng)域主要偏向參照巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容,利用目前發(fā)布的市場數(shù)據(jù)使用基本標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行研究或者介紹引進(jìn)高級計(jì)量方法。本文基于我國銀行業(yè)目前的基本情況和操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的趨勢,首先針對近年來國內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)的情況做出簡單描述,借此來證明對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的理論研究的價(jià)值與意義。然后對國內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)研究現(xiàn)狀做出分類描述,并且根據(jù)掌握的數(shù)據(jù)資料,對操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念進(jìn)行了闡述,尤其詳細(xì)說明了巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方法。本文接合本國操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際現(xiàn)狀,通過操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法對比,選擇適合國內(nèi)國情的度量方法  收入模型,然后根據(jù)所選擇的收入模型的思想,選取對操作風(fēng)險(xiǎn)影響較大的幾個(gè)指標(biāo):上證綜指、存貸比、凈利差、不良貸款率、企業(yè)景氣指數(shù)、兩年期存貸利差,同時(shí)本文共選取了12家具有代表性的全國性商業(yè)銀行,因?yàn)橹袊r(nóng)業(yè)銀行相對于其它國有商業(yè)銀行上市時(shí)間相對較晚,再加上中國農(nóng)業(yè)銀行公布的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)量也偏少,所以未加入樣本進(jìn)行研究,僅選擇了中國銀行,中國建設(shè)銀行,中國工商銀行三家國有商業(yè)銀行。除此之外,在股份制商業(yè)銀行中,本文根據(jù)上市時(shí)間早和上市時(shí)間跨度小的原則,另外選擇了9家銀行作為樣本,分別是浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、光大銀行、交通銀行、招商銀行、民生銀行、華夏銀行、平安銀行的公開財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)作為樣本,通過模型設(shè)計(jì)和檢驗(yàn),以此來考慮研究的可行性。本文運(yùn)用EIVEWS6.0軟件對選中的12家上市商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸處理,從回歸的結(jié)果來看,所選指標(biāo)中,上證指數(shù)和兩年期存貸利差這兩個(gè)指標(biāo)對目標(biāo)變量銀行凈利潤的影響不太明顯。因?yàn)檫@12家上市銀行的規(guī)模和性質(zhì)不盡相同,故將其分為兩類,即國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行,分別再次利用回歸分析。最后,根據(jù)回歸分析的結(jié)果,國有銀行操作風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)值是股份制商業(yè)銀行3倍多,因此,盡管國有商業(yè)銀行通過改革,近年來操作風(fēng)險(xiǎn)控制水平已經(jīng)明顯提高,與股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制水平差距在不斷縮小,但是國有商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于股份制商業(yè)銀行,且通過分析產(chǎn)生以上結(jié)果的原因,我們給出了加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策建議。
【關(guān)鍵詞】：操作風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行 度量方法 收入模型
【學(xué)位授予單位】：西南大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號】：F832.33
【目錄】：

• 摘要5-7
• Abstract7-10
• 第1章 導(dǎo)論10-20
• 1.1 研究的背景10-13
• 1.1.1 操作風(fēng)險(xiǎn)至損的國際案例12
• 1.1.2 操作風(fēng)險(xiǎn)至損的國內(nèi)案例12-13
• 1.2 研究價(jià)值與意義13-14
• 1.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀14-17
• 1.3.1 國外操作風(fēng)險(xiǎn)研究14-16
• 1.3.2 國內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)研究16-17
• 1.4 研究思路與方法、研究的內(nèi)容和基本框架17-20
• 1.4.1 研究思路與方法17-18
• 1.4.2 研究的內(nèi)容和基本框架18-20
• 第2章 相關(guān)概念界定20-28
• 2.1 操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵界定20-21
• 2.1.1 操作風(fēng)險(xiǎn)論壇對操作風(fēng)險(xiǎn)的定義20
• 2.1.2 巴塞爾銀行監(jiān)督委員會對操作風(fēng)險(xiǎn)的定義20-21
• 2.2 操作風(fēng)險(xiǎn)的分類21-23
• 2.2.1 按風(fēng)險(xiǎn)事件劃分21-22
• 2.2.2 按業(yè)務(wù)類型劃分22
• 2.2.3 按照損失頻率和程度劃分22-23
• 2.3 操作風(fēng)險(xiǎn)的特征23-24
• 2.4 巴塞爾新資本協(xié)議中操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方法24-28
• 2.4.1 基本指標(biāo)法（BIA）25-26
• 2.4.3 高級計(jì)量法（AMA）26-28
• 第3章 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)及其度量方法選擇28-38
• 3.1 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及分析28-32
• 3.1.1 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀28-30
• 3.1.2 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因分析30-32
• 3.2 國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法的選擇32-34
• 3.2.1 巴塞爾新資本協(xié)議中各度量方法在我國實(shí)施的局限性32-34
• 3.2.2 收入模型在我國的適用性34
• 3.3 收入模型基本原理34-38
• 3.3.1 商業(yè)銀行凈利潤的影響因素35-37
• 3.3.2 研究假設(shè)提出37-38
• 第4章 基于收入模型的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證分析38-54
• 4.1 實(shí)證模型構(gòu)建38
• 4.2 樣本選取及數(shù)據(jù)來源38-45
• 4.2.1 樣本選取38
• 4.2.2 數(shù)據(jù)來源38-45
• 4.3 模型檢驗(yàn)45-48
• 4.4 實(shí)證結(jié)果分析48-53
• 4.4.1 總體實(shí)證分析48-50
• 4.4.2 分組實(shí)證分析50-53
• 4.5 實(shí)證分析結(jié)論53-54
• 第5章 結(jié)論及建議54-58
• 5.1 結(jié)論54-55
• 5.2 建議55-58
• 參考文獻(xiàn)58-64
• 致謝64

【相似文獻(xiàn)】

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