我國企業(yè)參與洗錢的基本樣態(tài)具有多樣性,洗錢風險主要來自業(yè)務(wù)風險、交易對象風險以及地理風險。相關(guān)國際規(guī)范以及大型企業(yè)有關(guān)反洗錢大額和可疑交易報告制度、客戶盡職調(diào)查制度、資料保存制度等有益做法,對我國企業(yè)反洗錢制度的構(gòu)建具有重要參考意義。運用企業(yè)合規(guī)理論,我國企業(yè)應(yīng)從內(nèi)外兩個維度來構(gòu)建相應(yīng)的反洗錢合規(guī)制度,在外部風險防控方面,要建立企業(yè)監(jiān)管體制、交易對象甄別制度、黑名單制度并引入成本收益機制;在內(nèi)部合規(guī)建設(shè)方面,需要建立完善的合規(guī)管理組織,引入利益激勵機制,建立動態(tài)的內(nèi)部審查機制并重視合規(guī)文化培訓(xùn)。 

【文章來源】：河南社會科學(xué). 2020,28(05)北大核心CSSCI

【文章頁數(shù)】：8 頁

【部分圖文】：

司法案例中呈現(xiàn)的洗錢手段統(tǒng)計圖

【參考文獻】：
期刊論文
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