信用證以銀行信用代替了商業(yè)信用,是銀行信用為商業(yè)信用所作的一種擔保,開證行對受益人具有第一性的付款責任,這種結(jié)算方式的創(chuàng)新不僅在一定程度上解決了買賣雙方之間互不信任的矛盾,使國際交易更加安全和快捷,它保護了商人的合法權(quán)益,降低了國際貿(mào)易的風險,發(fā)揮了其無可比擬的積極作用。然而任何結(jié)算方式都不可能是盡善盡美的,在信用證機制發(fā)揮重大作用的同時,此機制存在的基石與靈魂——獨立抽象性原則,也為一些不法商人所利用,加之國際貿(mào)易的復雜性,致使信用證欺詐案件日益盛行。為遏制信用證欺詐,各國在堅持信用證獨立抽象性原則的前提下,承認“欺詐例外”,允許銀行在存在欺詐的情況下,不給予付款或承兌信用證項下匯票,也允許法院頒布禁付令阻止銀行付款或承兌。欺詐例外原則由此得以確立和發(fā)展。在我國進出口貿(mào)易中,利用信用證進行欺詐的情況屢有發(fā)生,常使企業(yè)和銀行遭到重大損失,而且,我國已經(jīng)加入世界經(jīng)濟貿(mào)易組織,隨著金融業(yè)的開放和經(jīng)濟貿(mào)易的進一步發(fā)展,信用證欺詐風險將更為嚴重。因此,加強對信用證欺詐問題的深入研究,進而提出切實可行的欺詐風險事前防范措施,并完善我國的相關(guān)法律制度,具有極其重要的現(xiàn)實意義。本文從五個方面論述這一... 

【文章來源】：中國政法大學北京市 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：63 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
序言
一、信用證概述
    （一） 信用證的概念
        1、國際方面對信用證的定義
        2、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）對信用證的定義
    （二） 信用證的特點
        1、信用證的開證行負第一性付款責任
        2、信用證是自足文件并具有獨立性
        3、信用證交易的標的物是單據(jù)
    本章小結(jié)
二、信用證欺詐的界定、形式、危害及成因
    （一） 信用證欺詐的定義
        1、欺詐的定義
        2、信用證欺詐的界定
    （二） 信用證欺詐的形式
        1、假冒信用證
        2、利用信用證欺詐
        3、利用軟條款信用證詐騙
        4、利用可轉(zhuǎn)讓信用證詐騙
        5、利用風險條款信用證欺詐
    （三） 信用證欺詐的危害性
        1、國際方面
        2、國內(nèi)方面
    （四） 信用證欺詐產(chǎn)生的原因
        1、從信用證制度缺陷看欺詐產(chǎn)生的機理
        2、信用證欺詐產(chǎn)生的主觀原因
        3、信用證欺詐產(chǎn)生的客觀原因
    本章小結(jié)
三、信用證欺詐的事前防范
    （一） 信用證貿(mào)易商的自我防范
        1、慎重選擇交易對象
        2、通過合理設(shè)計信用證條款規(guī)避風險
        3、合理選擇信用證種類
        4、認真審核單證
        5、熟練運用技術(shù)性規(guī)定
    （二） 銀行的自我防范
        1、加強對開證行資信狀況及其所在國家風險的審查
        2、加強對貿(mào)易商的資信調(diào)查
        3、嚴格審查信用證和單據(jù)
        4、加強對各類信息的捕抓和分析
        5、建立和遵守規(guī)章制度，加強銀行內(nèi)部稽核工作
        6、加強與客戶的溝通和合作
    本章小結(jié)
四、信用證欺詐的民事救濟
    （一） 欺詐例外原則的確立
        1、欺詐例外原則產(chǎn)生的現(xiàn)實意義
        2、美國的典型案例——欺詐例外原則的確立
        3、欺詐例外原則的涵義
    （二） 信用證欺詐民事救濟的途徑
        1、銀行拒付權(quán)
        2、銀行應(yīng)如何應(yīng)對宣稱欺詐存在
        3、法院禁付令
    本章小結(jié)
五、我國信用證欺詐例外制度存在的問題及完善的建議
    （一） 我國信用證欺詐的立法和司法現(xiàn)狀
        1、立法現(xiàn)狀
        2、對《規(guī)定》的簡要評述
        3、司法實踐
    （二） 立法與司法實踐中的問題及完善對策
        1、對信用證欺詐的認定問題
        2、基礎(chǔ)交易糾紛與信用證糾紛合并審理的問題
        3、關(guān)于信用證欺詐例外排除適用進一步細化的問題
        4、第三方實施欺詐而受益人不知情時欺詐例外原則的援用問題
    本章小結(jié)
結(jié)語
參考文獻


【參考文獻】：
期刊論文
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[3]信用證欺詐與銀行救濟[J]. 謝潔.  國際金融研究. 2004(03)
[4]不同類型信用證項下出口方銀行的法律地位[J]. 趙金海.  中國外匯管理. 2003(12)
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[6]出口銀行在遠期信用證業(yè)務(wù)中的融資風險分析[J]. 李婧,彭恩澤.  國際金融. 2003(02)
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[9]誰來承擔延期付款信用證的風險?[J]. 武建宙.  中國外匯管理. 2002(07)
[10]淺析信用證的風險與防范[J]. 李忠林.  國際金融. 2002(08)



本文編號：3598773