【摘要】：國際貿(mào)易融資是一項圍繞國際貿(mào)易結(jié)算的各個環(huán)節(jié)開展資金和信用融通的活動,靈活組合于各種金融工具和結(jié)算方式之上,處于不斷發(fā)展、創(chuàng)新的過程中,既體現(xiàn)了商事主體的高度意思自治,又不能脫離基本的法律制度約束。但實踐中,國際貿(mào)易融資方式的創(chuàng)新遠(yuǎn)遠(yuǎn)超前于法律制度的改革。供應(yīng)鏈融資是近年來逐漸運(yùn)用于國際貿(mào)易中的一種國際貿(mào)易融資創(chuàng)新方式,它是指銀行根據(jù)特定產(chǎn)品供應(yīng)鏈上的真實貿(mào)易背景和供應(yīng)鏈核心企業(yè)的信用水平,以企業(yè)貿(mào)易行為所產(chǎn)生的未來確定收益(現(xiàn)金流)為直接還款來源,對供應(yīng)鏈上位于不同國家或地區(qū)的核心企業(yè)和上下游企業(yè)提供靈活綜合的融資產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。 受當(dāng)前世界金融危機(jī)的影響,國際金融市場遭受重創(chuàng),銀行緊縮信貸,貿(mào)易融資條件惡化。我國眾多從事國際貿(mào)易的中小企業(yè)處于國際貿(mào)易供應(yīng)鏈的弱勢一方,常常被迫接受處于強(qiáng)勢地位的上下游企業(yè)提出的預(yù)付、賒銷等非信用證結(jié)算條件,而本身自有資金不充裕,加之難以從銀行、股票債券等渠道融資,因此,不同程度地面臨資金短缺、資金鏈斷裂的問題。因此,在此背景下研究國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資問題具有一定的積極意義。 在我國,國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資是一項金融創(chuàng)新業(yè)務(wù),開展時間較短,運(yùn)作過程中仍存在不少問題。其中,法律規(guī)范的局限和缺失,使其在實踐操作中面臨潛在的法律風(fēng)險,嚴(yán)重制約其發(fā)展。因此,研究與解決國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中的法律問題,建立和完善我國供應(yīng)鏈融資法律制度,對促進(jìn)國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展,并進(jìn)而對我國中小企業(yè)提供新的融資渠道具有重要意義。 本論文在現(xiàn)有的供應(yīng)鏈融資的研究理論基礎(chǔ)上,從法律的角度對國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資加以研究,期望達(dá)到以下研究目的：首先從法律的角度界定國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資,并分析其特征、參與主體,以及三種基本的運(yùn)作模式,進(jìn)而,就每種運(yùn)作模式下各方當(dāng)事人的法律關(guān)系、法律基礎(chǔ)、法律風(fēng)險進(jìn)行梳理,總結(jié)出我國現(xiàn)行法律制度(主要是《合同法》《物權(quán)法》《擔(dān)保法》《破產(chǎn)法》等)在規(guī)范國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)方面的局限與缺失,最后,提出完善我國國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的法律制度和業(yè)內(nèi)監(jiān)管的若干建議。 本論文分為以下六個部分： 第一部分：導(dǎo)論。介紹論文的研究背景與意義,研究思路與框架,以及研究方法,并對供應(yīng)鏈融資的相關(guān)理論進(jìn)行文獻(xiàn)綜述。 第二部分：國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資概述。從法律的角度分析國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的概念、特征、參與主體,并介紹國內(nèi)外商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資服務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀。 第三部分：國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的運(yùn)作模式。針對在國際貿(mào)易供應(yīng)鏈上處弱勢地位的中小企業(yè)在不同階段的融資需求,國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的運(yùn)作模式主要有三種,分別是：預(yù)付賬款融資、動產(chǎn)質(zhì)押融資、應(yīng)收賬款融資。 第四部分：國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的法律關(guān)系與法律基礎(chǔ)。其一,闡述了國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的三種運(yùn)作模式下各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。其二,從各方當(dāng)事人間的法律關(guān)系和合同法律性質(zhì)的角度,分析國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的三種運(yùn)作模式的法律基礎(chǔ)。 第五部分：國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的法律風(fēng)險。國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資中,參與主體、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的復(fù)雜性導(dǎo)致其操作程序、法律適用的復(fù)雜性和不確定性,而現(xiàn)有法律的不完善也加劇了這種不確定性帶來的風(fēng)險。先分別對三種運(yùn)作模式下可能會發(fā)生風(fēng)險的環(huán)節(jié)做出提示,再進(jìn)一步分析加劇這些潛在風(fēng)險的法律制度方面的局限與缺失。 第六部分：完善我國國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資法律制度的建議。找到法律上制約供應(yīng)鏈融資發(fā)展的原因后,參照借鑒于國際公約和其他國家關(guān)于供應(yīng)鏈融資的相關(guān)立法,提出相應(yīng)的完善我國國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的法律制度和銀行內(nèi)部管理制度的建議。 本論文的主要創(chuàng)新之處在于： 第一,在選題方面。筆者在碩士研究生學(xué)習(xí)階段,在導(dǎo)師的引導(dǎo)和啟發(fā)下,對金融、金融法制方面較感興趣,也閱讀了相關(guān)書籍,加之本科專業(yè)為國際貿(mào)易,因此將本論文的研究方向選定為國際貿(mào)易融資方面的法律研究。在國際貿(mào)易融資方面,國內(nèi)外的不少專家學(xué)者出版、發(fā)表了大量的專著、論文,闡述分析融資過程中的各種實務(wù)操作、法律問題,筆者在研究生學(xué)習(xí)期間,曾拜讀了部分作品,受益非淺。 經(jīng)過論文選題階段的資料搜集、研究,筆者發(fā)現(xiàn)：國際貿(mào)易融資是一項國際貿(mào)易商事主體間廣泛、靈活進(jìn)行的商事活動,它靈活組合于各種金融工具和結(jié)算方式之上,處于不斷發(fā)展、創(chuàng)新的過程中,既體現(xiàn)了商事主體的高度意思自治,又不能脫離基本的法律制度約束。但實踐中,國際貿(mào)易融資方式的創(chuàng)新遠(yuǎn)遠(yuǎn)超前于法律制度的改革。國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資作為一種創(chuàng)新的貿(mào)易融資方式,近年來得到廣泛運(yùn)用,但關(guān)于國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的書籍、論文不多,從法律的角度對它進(jìn)行系統(tǒng)論述的更是寥寥。因此,筆者在導(dǎo)師的鼓勵和指導(dǎo)下,從商業(yè)銀行的視角,以國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的法律問題為題,從法律、金融以及風(fēng)險管理等方面對國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資進(jìn)行理論結(jié)合實務(wù)的研究,完成本篇論文,以冀在實務(wù)上和學(xué)術(shù)上做出有意義的研究。 第二,在研究角度方面。目前我國對供應(yīng)鏈融資的研究成果主要局限于：從金融創(chuàng)新的角度對供應(yīng)鏈融資的演變、發(fā)展進(jìn)行研究；從金融學(xué)、管理學(xué)、財務(wù)管理等角度對供應(yīng)鏈融資的概念、運(yùn)行模式、以及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險管理等方面進(jìn)行研究；對國內(nèi)外有關(guān)供應(yīng)鏈融資的實踐和操作的案例總結(jié)；等等。而真正從法律角度對之進(jìn)行深入研究的相對較少。 本論文介紹了國際貿(mào)易供應(yīng)鏈融資的三種基本運(yùn)作模式后,分別論述了三種運(yùn)作模式下的當(dāng)事人間法律關(guān)系、法律基礎(chǔ),以及實踐過程中存在潛在法律風(fēng)險的環(huán)節(jié),并進(jìn)一步分析帶來這些風(fēng)險的法律制度缺失層面的原因。 第三,研究方法。本論文采用比較分析法、理論研究法與實證研究法相結(jié)合。 在比較分析法方面,主要比較：國內(nèi)外銀行開展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的操作流程、融資產(chǎn)品、管理制度等,與供應(yīng)鏈融資相關(guān)的法律制度的各國立法和國際公約,以及多種國際貿(mào)易融資方式的操作流程、法律問題等。 在理論研究方面,主要通過閱讀大量的供應(yīng)鏈融資理論、運(yùn)作流程、法律規(guī)定等方面的文獻(xiàn)研究資料,力求從理論上對供應(yīng)鏈融資進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析。 在實證研究方面,大量搜集各家商業(yè)銀行提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)中的真實案例,分析其實務(wù)操作中的風(fēng)險,及成功與失敗的原因,探討供應(yīng)鏈融資在實踐操作中存在的問題和法律風(fēng)險,以及可以通過法律途徑解決的辦法。 第四,在資料搜集方面。筆者在論文寫作的前期準(zhǔn)備中,大量搜集了國內(nèi)外各家商業(yè)銀行提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)中的真實案例,以及開展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的操作流程、融資產(chǎn)品、管理制度、業(yè)績收益等。并且,查閱了大量與國際貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈融資相關(guān)的法律制度的各國立法和國際公約,以作完善我國法律制度的借鑒之用。 最后,由于筆者自身的法學(xué)理論研究水平有限,對一些法律制度的分析評價尚欠精辟獨到之處,對完善法律制度的建議的實施效果尚需實證分析。因此,對于本論文的不足之處,懇請閱讀此文的老師、同學(xué)們多予指正。
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【學(xué)位授予單位】：西南財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號】：D996.1;D922.29;D923

【引證文獻(xiàn)】

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前1條

1 劉帥;供應(yīng)鏈融資在出口貿(mào)易中的應(yīng)用與國際經(jīng)驗的借鑒研究[D];天津財經(jīng)大學(xué);2012年

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本文編號：2437200