[論文摘要]個人破產(chǎn)免責制度是市場經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物。本文從溫州民間借貸危機中企業(yè)家遭遇的困境切入，提出建立個人破產(chǎn)免責制度的重要性，介紹了個人破產(chǎn)免責制度的含義、價值和功能，主張我國應該盡快完善個人財產(chǎn)申報登記、個人信用體系、立法和司法體系、社會保障體系等各項配套措施，構(gòu)建適合國情的個人破產(chǎn)免責制度。

　　[論文關(guān)鍵詞]個人破產(chǎn) 免責制度 債務人

　　先從筆者辦理的兩起借款糾紛案件中企業(yè)家的遭遇說起。
　　1.企業(yè)家賈某，現(xiàn)年52歲，擁有三十多年的辦企業(yè)經(jīng)歷，現(xiàn)名下?lián)碛腥夜荆?011年下半年以來，由于企業(yè)規(guī)模擴張過快、國家信貸收緊等原因，其企業(yè)陷入困境，共欠十二家銀行的貸款，總額超過2億元，其本人、兒子、女兒房產(chǎn)均被法院查封，他說，2008年全球金融危機幸運扛過去了，2011年以來的溫州民間借貸危機將把他徹底打垮。
　　2.企業(yè)家葉某，現(xiàn)年50歲，經(jīng)營家具行業(yè)多年，名下現(xiàn)有兩家家俱公司，由于公司擴展經(jīng)營需要，葉某以每月5分、6分的高利息從民間融資，過高的融資成本終于壓垮企業(yè)和他的家庭，他自己的房子已抵押給銀行，姐姐、弟弟都因為其借款擔保成為被告，妻子與他已離婚，親戚朋友都對他避而遠之。
　　另據(jù)媒體報道，2011年下半年以來的溫州民間借貸危機中，多家企業(yè)老板逃跑、企業(yè)倒閉，2011年9月份就發(fā)生26起，并發(fā)生3起因債務危機老板被逼上絕路而跳樓自殺事件，造成2死1傷的惡果。
　　改革開放以來，溫州人白天當老板，晚上睡地板，走遍千山萬水，吃了千辛萬苦，逐漸在民間積累起大量財富，溫州模式引人注目。溫州人創(chuàng)業(yè)有個重要的特點，就是抱團，整個家族、親戚朋友的錢全部集中起來，這一方面放大了資本的力量，另一方面也是一榮俱榮、一損俱損，風險也隨之擴大，一旦投資經(jīng)營失敗整個家族都會受到影響。此次的借貸危機中，溫州企業(yè)家遭遇了以往30多年來最為沉重的打擊，許多企業(yè)家經(jīng)濟崩潰，結(jié)發(fā)夫妻離婚，子女親戚亦被牽連，債權(quán)人逼債上門，發(fā)生拘禁、毆打、綁架債務人等非法討債行為。從年齡上分析，這些倒下的企業(yè)家很多年近中年，，創(chuàng)業(yè)的黃金期已過，東山再起的可能行不大。從欠債規(guī)模上，不同于以往的個體戶、小微企業(yè)，此次倒下去的很多是中等以上的企業(yè)，欠債金額動輒上千萬元，企業(yè)家個人和親戚朋友的資產(chǎn)均被處置，缺乏東山再起的資本。同時法院受理的民間借貸案件數(shù)量激增，大量生效裁判得不到執(zhí)行，國家司法的權(quán)威受到蔑視和對抗。為解決上述問題，應盡快建立個人破產(chǎn)免責制度，這是給予勤勞誠實經(jīng)營卻不幸資不抵債的企業(yè)家的最后一根“救命稻草”。

　　一、個人破產(chǎn)免責制度的含義

　　個人破產(chǎn)免責制度，又稱債務豁免，是指破產(chǎn)債務人在破產(chǎn)程序終結(jié)后，對其未能依破產(chǎn)程序清償?shù)氖Ｓ鄠鶆�，免除其繼續(xù)清償?shù)呢熑�，其目的是讓債務人在今后的生活中擺脫因過去不能還清的債務產(chǎn)生的包袱，以鼓勵破產(chǎn)債務人在經(jīng)歷破產(chǎn)之后積極地參與到社會的經(jīng)濟活動，從而為個人和社會創(chuàng)造更多的、新的財富。
　　我國歷史上曾經(jīng)出現(xiàn)過個人破產(chǎn)免責制度。1906年，清末制定了第一部破產(chǎn)法《破產(chǎn)律》，該法第66條規(guī)定“如破產(chǎn)人確有破產(chǎn)理由，則在償還債務的十分之一時就可給予免責”，該法當時受到商部財政處反對，于次年被廢止。1935年通過的《中華民國破產(chǎn)法》第149條規(guī)定“破產(chǎn)人除犯詐欺破產(chǎn)罪而受刑之宣告者，一般在依調(diào)協(xié)或破產(chǎn)程序還債之后，其不能償還部分視為消減”，該法標志著我國近代破產(chǎn)法律制度初具規(guī)模。1994年，我國開始組織新破產(chǎn)法的起草工作，歷經(jīng)12年，于2007年6月1日起正式施行。不過新《破產(chǎn)法》僅適用于法人企業(yè)，不包括個人破產(chǎn)制度，被稱為“半部破產(chǎn)法”。其實在新《破產(chǎn)法》的起草過程中，曾經(jīng)考慮將個人破產(chǎn)制度納入。2004年的一審稿中，包含有個人破產(chǎn)的有關(guān)內(nèi)容，但是后來的二稿、三稿又把個人破產(chǎn)部分拿出來了。立法機關(guān)認為我國缺乏比較完備的個人財產(chǎn)登記制度和良好的社會信用環(huán)境，將個人破產(chǎn)納入破產(chǎn)法調(diào)整的時機尚不成熟。

　　二、個人破產(chǎn)免責制度的價值和功能

　　個人破產(chǎn)免責制度是市場經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物。只要市場經(jīng)濟存在，就會有競爭，就會有優(yōu)勝劣汰，就會有破產(chǎn)。
　�。ㄒ唬﹤�人破產(chǎn)免責制度可以保證所有債權(quán)人更加平等而有效地受償
　　債務人有限的財產(chǎn)如何分配是破產(chǎn)中最重要的問題。破產(chǎn)制度的首要任務之一就是公平合理地分配財產(chǎn)。在缺乏個人破產(chǎn)制度情況下，誰先起訴到法院，誰先得到受償?shù)目赡苄栽酱�，這導致各個債權(quán)人都運用各種關(guān)系要求法院盡快走完訴訟程序，快速查封、扣押債務人財產(chǎn)，產(chǎn)生了訴訟競賽，于是留給后起訴的債權(quán)人的財產(chǎn)極其有限，違反司法的公平、公正、正義原則。
　�。ǘ﹤�人破產(chǎn)免責制度可通過免責或重整程序?qū)崿F(xiàn)對債務人的救濟
　　近年來我國中小企業(yè)發(fā)展迅速，中小企業(yè)主由于從銀行貸款難度大，以個人名義從民間融資變得相當普遍，如果經(jīng)營失敗，企業(yè)主往往背負巨額的債務，出現(xiàn)資不抵債。實行個人破產(chǎn)制度，免除這些努力、誠實而又不幸的經(jīng)營者的全部或部分債務，從個人看，可以避免其個人陷入一輩子負債的窘境，從整個社會看，可以保護人群的創(chuàng)業(yè)積極性，有利于社會財富增加。另一方面，隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，按揭分期付款買房、購車等現(xiàn)象普遍，信用卡“卡奴”一族不斷壯大，我國同時也是自然災害頻繁多發(fā)國家，房屋等主要財產(chǎn)等很可能在災難中完全損毀，出現(xiàn)個人破產(chǎn)的幾率很大，個人破產(chǎn)免責制度有利于債務人放下沉重的債務包袱，從而實現(xiàn)新生。
　�。ㄈ﹤�人破產(chǎn)免責制度平衡各方利益，有利于維護社會經(jīng)濟秩序
　　破產(chǎn)制度的本質(zhì)就是對債務人財產(chǎn)概括地、一般的強制執(zhí)行，使破產(chǎn)債權(quán)得到共同滿足。個人破產(chǎn)免責制度既可以使債務人獲得破產(chǎn)保護，也有利于債權(quán)人得到公平有效受償。個人破產(chǎn)免責制度的缺失與法院執(zhí)行難有很大關(guān)系，之前的判決書可能得到全部執(zhí)行，在后的判決書則可能成為一紙空文。由于不能有效地進行公力救濟，部分債權(quán)人便自然而然選擇私力救濟，采取綁架、威脅、非法拘禁等非法手段，這將嚴重破壞社會秩序，影響社會的安定與發(fā)展。如果建立自然人破產(chǎn)免責制度，部分執(zhí)行難案件就可轉(zhuǎn)由破產(chǎn)程序得到徹底解決，而不致逐漸擴大和蔓延以致產(chǎn)生社會不安定因素。

　　個人破產(chǎn)免責制度已經(jīng)成為很多發(fā)達市場經(jīng)濟國家的基本民事制度，我國是為數(shù)不多沒有個人破產(chǎn)免責的國家之一，從與國際規(guī)則接軌看，我國有必要早日建立個人破產(chǎn)免責制度。

　　三、相關(guān)配套措施的完善

　　在面對更多經(jīng)濟風險的今天，只允許企業(yè)破產(chǎn)的法律制度已經(jīng)不能適應中國的社會經(jīng)濟的發(fā)展，我們應該盡快完善各項配套措施，構(gòu)建適合國情的個人破產(chǎn)免責制度。
　�。ㄒ唬┩晟苽�人財產(chǎn)申報登記制度
　　破產(chǎn)債務人可能會通過隱蔽財產(chǎn)來逃避債務，因此必須完善個人財產(chǎn)的申報登記制度。一是完善我國法人和社會保障機構(gòu)對城鎮(zhèn)居民支付個人收入的申報制度，二是完善對居民其他個人財產(chǎn)收入的申報登記制，可建立一個專門機構(gòu)，對每位公民設立唯一的賬戶和稅號，并利用計算機網(wǎng)絡進行統(tǒng)一的管理，對公民的銀行存款、房產(chǎn)、車輛、股權(quán)等信息應當做到全國聯(lián)網(wǎng)查詢和管理。
　�。ǘ┩晟苽�人信用體系
　　完善的個人信用體系是個人破產(chǎn)免責制度的重要基礎(chǔ)。我國現(xiàn)階段的個人信用體系起步晚但發(fā)展迅速，中國人民銀行已經(jīng)建立全國統(tǒng)一的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，涉及6億人的銀行信貸信息、住房公積金、參加保險等個人信用信息。但與發(fā)達國家相比，我國當前個人征信體系還有很大差距，我們有必要進一步完善個人信用信息征集、評估、數(shù)據(jù)庫管理等配套法律制度，建立個人信用風險防范機制等。
　　（三）個人破產(chǎn)免責制度相關(guān)立法體系的構(gòu)建
　　盡快出臺中國的個人破產(chǎn)法，或者國務院先行出臺個人破產(chǎn)條例。建立個人自由財產(chǎn)制度，為破產(chǎn)債務人保留必要的財產(chǎn)，維護其基本的生存權(quán)和發(fā)展權(quán)。建立失權(quán)復權(quán)制度，限制破產(chǎn)債務人一定期限內(nèi)高消費、離境、從事特定職業(yè)等，對于破產(chǎn)債務人清償全部債務或完全履行重整計劃后向法院申請復權(quán)的，應當予以準許，或根據(jù)欠債規(guī)模、破產(chǎn)事由等規(guī)定時間長短不一的失權(quán)期。
　　（四）個人破產(chǎn)免責制度相關(guān)司法體系的構(gòu)建
　　在適用個人破產(chǎn)免責制度后，肯定會有大量的個人破產(chǎn)案件涌現(xiàn)法院，這對于法院系統(tǒng)是一個挑戰(zhàn)，現(xiàn)有的司法體系難以適應，必須進行相應的改革。一是建立專門破產(chǎn)法庭。破產(chǎn)案件具有很強的專業(yè)性，其程序比一般的民事案件也要復雜，可在法院設立專門破產(chǎn)法庭來審理破產(chǎn)案件。二是建立破產(chǎn)案件庭外和解談判機制。對于債權(quán)人和債務人在第三方主持下的庭外和解進行法院確認，一旦雙方協(xié)商不成則及時轉(zhuǎn)入司法程序。
　�。ㄎ澹┩晟粕鐣Ｕ象w系
　　一些個人債務人破產(chǎn)后會因缺乏收入來源而難以維持生計，部分債權(quán)人可能因債權(quán)得不到實現(xiàn)陷入生活困境。社會保障制度能為社會成員提供最基本的生活保障，一定程度上有利于消除實施個人破產(chǎn)制度后給社會帶來的一些負面影響。我國當前的社會保障制度體系惠及的人數(shù)較少，社會保險、社會救濟、社會優(yōu)撫和社會福利等工作比較薄弱，針對這些問題，我們應不斷完善社會保障制度體系，擴大社會保險覆蓋面，提高社會保障水平，從而為實行個人破產(chǎn)免責提供良好的社會保障基礎(chǔ)。