摘  要

改革開放以來,我國企業(yè)實力日益增強,公司治理理念也取得了長足的進展,但是我國的公司治理研究卻僅僅處于起步階段,有許多問題需要研究探討。雖然如今有較多企業(yè)都建立起了現(xiàn)代性公司股份制度，然而各類問題也是層出不窮，例如董事長權責不清、影響運營層正常運營，董事會虛有其表，企業(yè)沒有一套適合自己的高效監(jiān)督制約機制等，如此這些不益于企業(yè)的健康運作及之后發(fā)展。而混合所有制經濟背景下的股份制公司治理問題就更是復雜，但是如今混合所有制經濟已是我國經濟增長的主要支柱，因此，完成混合所有制經濟背景下股份制公司高效管理的重要性顯而易見。在這樣的背景下，本研究以本人所在的股份制公司（2013年底新成立的公司，屬于傳統(tǒng)水務投資領域（供水廠和污水廠的投資、運營管理），當?shù)貒写笮凸究毓?0%，北京一家IPO上市民營股份公司持股20%）為研究對象，在認真分析總結公司治理存在的內在矛盾和難點問題的基礎上，制定了混合所有制經濟背景下益華股份制公司的治理對策，包括以董事會為核心構建公司治理結構、構建合理股權結構促進股東會有效運行、對公司章程不斷完備、做到公司自治以及加強公司治理文化建設和增強監(jiān)事會的監(jiān)督職能，并從內部體系的保障、社會體系的保障和第三方的保障三方面確立了益華股份制公司高效治理的保障系統(tǒng)。希望本研究中關注的混合所有制經濟背景下股份制公司治理能夠對其他經濟制度下的企業(yè)成長能夠起到一定的參考意義。

關鍵詞：混合所有制  公司治理  保障  股份制公司

Abstract

Since the reform and opening up, China's growing strength of enterprises, the concept of corporate governance has also made considerable progress, but our country's governance research company but only in its infancy, there are many issues need to be studied to explore. While many companies have established a modern joint-stock company system, but also the existence of such problems, as chairman of the board can not recognize the authority, interfere with the normal operation of layer management, board of directors non-existent, companies can not establish a set of reasonable and effective enterprise checks and balances mechanism, etc., which are seriously affected the normal operation and the smooth development of enterprises. Especially joint-stock company of mixed ownership economy corporate governance problems are more complex, and mixed-ownership economy has become an important force in China's economic development can be achieved under the joint-stock company of mixed ownership economy is particularly important and efficient governance. In this context, the present study where my company newly established joint-stock company at the end (2013, belongs to the traditional water investment areas (waterworks and sewage plant investment, operation and management), the local large state-owned company holding 80%, a Beijing IPO shares of listed private companies holding 20%) for the study, analyzed and summarized in earnest and difficult problems inherent contradictions exist in corporate governance on the basis of proposed countermeasures Cadence joint-stock company under mixed ownership economy, including the Board of Directors at the core Construction of the corporate governance structure, build a reasonable shareholder ownership structure will facilitate the effective operation and improve the company's articles of association to achieve autonomy and strengthening the culture of corporate governance and oversight functions of the Board of Supervisors to enhance and protect the system from inside the protection, security and social system of third party Cadence has established three joint-stock companies and efficient governance of security systems. I hope the joint-stock company of mixed ownership of economic governance under the present study for the development of other economic system under enterprise can play a guiding role.

Key Words: Mixed Ownership；Corporate Governance； Protection； Joint-stock Company

目  錄
第1章  緒論 1
1.1 研究背景 1
1.2 研究目的和方法 1
1.2.1 研究目的 1
1.2.2 研究方法 2
1.3 研究的組成及過程 2
1.3.1 研究組成 2
1.3.2 研究程序 2
1.4 國內外研究現(xiàn)狀 3
1.4.1 國外研究現(xiàn)狀 3
1.4.2 國內研究現(xiàn)狀 5
第2章  相關的理論基礎 6
2.1 公司治理的相關理論 6
2.1.1 公司治理理論基礎 6
2.1.2 公司治理結構的職能 7
2.1.3 公司治理機制的構成和職能 8
2.2 混合所有制經濟的相關理論 9
2.2.1 混合所有制企業(yè)內涵及形式 9
2.2.2 混合所有制經濟的形成背景 11
2.2.3 混合所有制經濟的形成原因 11
2.2.4 混合所有制經濟的特征 11
2.2.5 混合所有制經濟的作用 12
2.2.6 混合所有制經濟的微觀形式 12
第3章  混合所有制經濟下益華股份制公司的治理現(xiàn)狀 14
3.1 混合所有制經濟下股份制公司治理的獨特性 14
3.1.1 宏觀環(huán)境的獨特性 14
3.1.2 企業(yè)微觀環(huán)境的獨特性 14
3.2益華股份制公司治理現(xiàn)狀 15
3.2.1 益華股份制公司簡介 15
3.2.2 益華的股權結構 15
3.2.3 益華的公司治理結構 16
3.3 益華股份公司治理的內在矛盾及難點問題 17
第4章  混合所有制經濟下益華股份制公司的治理對策 20
4.2 混合所有制公司的治理結構及要求 20
4.2.1 混合所有制公司治理目標 20
4.2.2 混合所有制公司治理的條件 20
4.3 益華股份制公司的治理對策 22
4.3.1 創(chuàng)造混合所有制公司發(fā)展環(huán)境 22
4.3.2 以董事會為核心構建公司治理結構 23
4.3.3優(yōu)化人力資源管理制度 24
4.3.4 加強公司治理文化建設 26
4.3.5 增強監(jiān)事會的監(jiān)督職能 27
第5章  混合所有制經濟下益華股份制公司高效治理的保障 29
5.1 益華股份制公司高效治理的標志和原則 29
5.1.1 益華公司高效治理的標志 29
5.1.2 益華公司高效治理的原則 29
5.2 益華公司高效治理保障系統(tǒng)的提出 29
5.3 益華股份制公司高效治理保障系統(tǒng)的確立 30
5.3.1 益華股份制公司內部體系的保障 30
5.3.2 益華股份制公司社會體系的保障 33
5.3.3 益華股份制公司審計制度的保障 33
第6章  結論與展望 35
參考文獻 36
 
第1章  緒論

1.1 研究背景
因為經濟全球化及逐漸深化的國有企業(yè)改革，很多國有企業(yè)逐步改革及重組，外商及民間資本的參加也促進了非國有與國有資本的融合，這推進了公有制和私營經濟融合進程，公有產權制度正在被混合所有制多元化產權制度逐步替代。就一方面來說，國有企業(yè)實行改造、改組，憑借其資產設備及與港澳臺企業(yè)、外商發(fā)展合資、合作企業(yè)；另一方面而言，國有企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中不斷發(fā)展、優(yōu)化組合，，已基本形成如今以公有制為主體，各類非公有制經濟共同發(fā)展，混合所有制經濟性質局面[1]。盡管混合所有制經濟在我國獲得了優(yōu)異發(fā)展，可是也給公司的管理提出了明確的挑戰(zhàn)。愈來愈多的企業(yè)將股份制視為公有制的主要表現(xiàn)形式，傳統(tǒng)意義上的國有企業(yè)逐漸減少，愈來愈多的企業(yè)選擇成為混合所有制企業(yè)，之后混合所有制企業(yè)會對企業(yè)再次投資，也就出現(xiàn)了多次融合甚至交叉融合性企業(yè)。進而來說，混合所有制背景下的股份制公司治理對于我國國民經濟具有重要的影響[2]。故而，如何有效的在混合所有制的環(huán)境下進行公司從頭規(guī)劃管理，履行出資人和經營管理層的職責和權利，把混合所有制企業(yè)的管理工作做到位，已經成為了公司治理工作中保護公司正當權益保障的主要采用方式。

第6章  結論與展望

通過本文對于國有控股的混合所有制背景下的益華股份制公司治理現(xiàn)狀分析，進而筆者認為應當強化社會體系、公司內部體系以及、第三方力量的三者擰成合力來穩(wěn)固支持公司優(yōu)質治理。

公司內部體系方面:強化對于混合所有制經濟背景下的公司治理相關法律法規(guī)制定，將公司的制度制定清楚，且持續(xù)修補，順應社會腳步，著重建設企業(yè)文化，必須要有企業(yè)文化嚴重影響企業(yè)治理的思想，進而優(yōu)化企業(yè)內部人的影響用作，強化相互間的監(jiān)督以及約束職能展現(xiàn)。
社會體系方面:良好的社會輿論監(jiān)督環(huán)境，為企業(yè)正常、健康的發(fā)展至關重要，尤其是隨著當前互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，信息的快速傳播，其引導作用不可小覷，通過弘揚正確的企業(yè)經營理念，創(chuàng)造企業(yè)價值觀、倫理觀，提升企業(yè)員工素質與修養(yǎng)，培養(yǎng)潔身自好的品行是不可忽視的重要環(huán)節(jié)。
外部專業(yè)力量方面:借助外部審計，再輔助以外部專業(yè)性人才，幫助公司盡早發(fā)掘運營管理內的問題以及管理制度中的較弱環(huán)節(jié)，提出好的建議，促進被審單位改良治理，推進公司行為的公開化及怪繁花；借助第三方平，保證公司將企業(yè)的運營目標改為實現(xiàn)最大程度的社會福利。
我們以為，確�；旌纤兄平洕尘跋鹿煞葜乒緝�(yōu)質管理的關鍵就是三個方面，依次為公司內部體系、社會提升以及第三方力量。國有控股的混合所有制公司優(yōu)質、科學治理保障系統(tǒng)益于提升益華混合所有制公司治理的效率，
筆者認為，以上三大方面是公司治理過程中的主要核心因素，同時科學的公司治理機制以及體系是優(yōu)化提升益華股份所有制公司治理效率的最佳方式，輔助其提升競爭及獲利能力，保證社會主義市場經濟公有制的主體地位，提升國有企業(yè)活力，加快民營企業(yè)的轉型，其科學治理的示范意義突出。需要注意的是，在管理企業(yè)時，一定要結合環(huán)境、企業(yè)自身情狀，思慮各種元素，在此三方面重點投資，進而優(yōu)化推動益華股份制公司的公司治理工作穩(wěn)步提升。

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本文編號：117677