本文關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行資本充足率，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司

2014 年資本充足率報(bào)告

目

錄

1 概述...............................................................................................................

..................... 3 1.1 本行簡(jiǎn)介................................................................................................................. 3 1.2 資本充足率情況..................................................................................................... 3 1.3 披露聲明................................................................................................................. 5 2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系.................................................................................................................... 6 2.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架................................................................................................. 6 2.2 風(fēng)險(xiǎn)偏好................................................................................................................. 6 2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)................................................................................................. 7 2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度................................................................................................. 8 2.5 風(fēng)險(xiǎn)管理工具與系統(tǒng)............................................................................................. 9 3 資本構(gòu)成信息.................................................................................................................. 12 3.1 資本充足率計(jì)算范圍........................................................................................... 12 3.2 被投資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管資本缺口........................................................................... 13 3.3 集團(tuán)內(nèi)部資本轉(zhuǎn)移限制....................................................................................... 13 3.4 監(jiān)管資本項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系................................................... 14 3.5 資本構(gòu)成............................................................................................................... 15 3.6 合格資本工具的主要特征................................................................................... 19 3.7 門檻扣除限額與超額貸款損失準(zhǔn)備限額........................................................... 24 3.8 實(shí)收資本變動(dòng)....................................................................................................... 25 3.9 重大資本投資行為............................................................................................... 25 4 信用風(fēng)險(xiǎn).......................................................................................................................... 26 4.1 信用風(fēng)險(xiǎn)管理....................................................................................................... 26 4.2 信用風(fēng)險(xiǎn)暴露....................................................................................................... 27 4.3 內(nèi)部評(píng)級(jí)法........................................................................................................... 28 4.4 內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露....................................................................... 30 4.5 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋....................................................................................................... 32
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4.6 發(fā)放貸款和墊款................................................................................................... 34 5 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn).......................................................................................................................... 40 5.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理....................................................................................................... 40 5.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露....................................................................................................... 40 6 操作風(fēng)險(xiǎn).......................................................................................................................... 41 6.1 操作風(fēng)險(xiǎn)管理....................................................................................................... 41 6.2 操作風(fēng)險(xiǎn)暴露....................................................................................................... 41 7 其他風(fēng)險(xiǎn).......................................................................................................................... 42 7.1 資產(chǎn)證券化........................................................................................................... 42 7.2 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)............................................................................................... 45 7.3 銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)............................................................................................... 46 7.4 銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)............................................................................................... 46 7.5 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)........................................................................................................... 47 8 內(nèi)部資本充足評(píng)估.......................................................................................................... 49 8.1 內(nèi)部資本充足評(píng)估............................................................................................... 49 8.2 資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃....................................................................... 49 9 薪酬.................................................................................................................................. 50 10 展望................................................................................................................................ 51

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1 概述
1.1 本行簡(jiǎn)介
本行的前身最早可追溯至1951年成立的農(nóng)業(yè)合作銀行。上世紀(jì)70年代末以來(lái)，本行相 繼經(jīng)歷了國(guó)家專業(yè)銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和國(guó)有控股商業(yè)銀行等不同發(fā)展階段。2009 年1月，本行整體改制為股份有限公司。2010年7月，本行分別在上海證券交易所和香港聯(lián) 合交易所掛牌上市，完成了向公眾持股銀行的跨越。 作為中國(guó)主要的綜合性金融服務(wù)提供商之一，本行致力于建設(shè)面向“三農(nóng)”、城鄉(xiāng)聯(lián) 動(dòng)、融入國(guó)際、服務(wù)多元的國(guó)際一流大型商業(yè)銀行。本行憑借全面的業(yè)務(wù)組合、龐大的分 銷網(wǎng)絡(luò)和領(lǐng)先的技術(shù)平臺(tái)，向最廣大客戶提供各種公司銀行和零售銀行產(chǎn)品和服務(wù)，同時(shí) 開(kāi)展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)及資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍還涵蓋投資銀行、基金管理、金融租賃、 人 壽保險(xiǎn)等領(lǐng)域。截至2014年末，本行總資產(chǎn)159,741.52億元，發(fā)放貸款和墊款80,980.67 億元，吸收存款125,333.97億元，資本充足率12.82%，全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1,795.10億元。 截至2014年末，本行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)共計(jì)23,612個(gè)，包括總行本部、總行營(yíng)業(yè)部、3個(gè) 總行專營(yíng)機(jī)構(gòu)、37個(gè)一級(jí)（直屬）分行、353個(gè)二級(jí)分行（含省區(qū)分行營(yíng)業(yè)部）、3,515 個(gè)一級(jí)支行（含直轄市、直屬分行營(yíng)業(yè)部、二級(jí)分行營(yíng)業(yè)部）、19,647個(gè)基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)以 及55個(gè)其他機(jī)構(gòu)。境外分支機(jī)構(gòu)包括8家境外分行和2家境外代表處。本行擁有14家主要控 股子公司，其中境內(nèi)9家，境外5家。 2014年，本行首次入選全球系統(tǒng)重要性銀行。在美國(guó)《財(cái)富》雜志全球500強(qiáng)排名中， 本行位列第47位；在英國(guó)《銀行家》雜志全球銀行1,000強(qiáng)排名中，以一級(jí)資本排名計(jì)， 本行位列第9位。本行標(biāo)準(zhǔn)普爾發(fā)行人信用評(píng)級(jí)為A/A-1，穆迪銀行存款評(píng)級(jí)為A1/P-1， 惠 譽(yù)長(zhǎng)/短期發(fā)行人違約評(píng)級(jí)為A/F1；以上評(píng)級(jí)前景展望均為穩(wěn)定。

1.2 資本充足率情況
2014年4月2日， 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)正式核準(zhǔn)本行在法人和集團(tuán)兩個(gè)層面實(shí)施 信用風(fēng)險(xiǎn)非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法以及操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法，本行由此成為中 國(guó)第一批實(shí)施資本管理高級(jí)方法的銀行。按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，銀監(jiān) 會(huì)對(duì)獲準(zhǔn)采用資本管理高級(jí)方法的商業(yè)銀行設(shè)立并行期。并行期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)按照資本
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計(jì)量高級(jí)方法和其他方法并行計(jì)量資本充足率，并遵守資本底線要求。計(jì)量方法變更、 監(jiān) 管校準(zhǔn)要求、資本底線要求等均對(duì)資本充足率結(jié)果有一定影響。2014年末，本行采用非零 售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用權(quán)重法計(jì)量?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法 未覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng) 險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。本行按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量的資本凈額、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資 產(chǎn)以及資本充足率如下表所示。 除特殊說(shuō)明外，本報(bào)告涉及的監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)暴露、資本要求、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等數(shù)據(jù) 均為監(jiān)管并表口徑。
人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表1.2A:資本充足率 項(xiàng)目 核心一級(jí)資本凈額 其他一級(jí)資本凈額 一級(jí)資本凈額 二級(jí)資本凈額 資本凈額 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 因應(yīng)用資本底線而導(dǎo)致 的額外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 核心一級(jí)資本充足率 一級(jí)資本充足率 資本充足率 2014年12月31日 本集團(tuán) 986,206 39,946 1,026,152 365,407 1,391,559 10,852,619 8,839,230 69,557 862,357 1,081,475 9.09% 9.46% 12.82% 本行 976,752 39,944 1,016,696 364,678 1,381,374 10,782,764 8,763,153 68,449 858,605 1,092,557 9.06% 9.43% 12.81% 2013年12月31日 本集團(tuán) 838,473 1 838,474 236,493 1,074,967 9,065,631 8,220,434 57,123 788,074 — 9.25% 9.25% 11.86% 本行 831,648 — 831,648 235,772 1,067,420 9,004,578 8,162,538 56,806 785,234 — 9.24% 9.24% 11.85%

注：1.2013 年 12 月 31 日，本行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)， 采用基本指標(biāo)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。按照此方法，2014 年 12 月 31 日，本行核心一級(jí)資本充足率、一 級(jí)資本充足率及資本充足率分別為 9.50%、9.89%和 12.46%。 2.2014 年 12 月 31 日，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資 本金額，即并行期內(nèi)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，高于 150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備 可全部計(jì)入二級(jí)資本，并執(zhí)行 95%的資本底線要求，將資本計(jì)量高級(jí)方法和其他方法計(jì)量的超額貸款損失 準(zhǔn)備差異部分按 9.52 倍調(diào)整計(jì)入風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

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達(dá)標(biāo)過(guò)渡期內(nèi)， 本行按照銀監(jiān)會(huì) 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》 （銀監(jiān)會(huì)令[2007]11 號(hào)）計(jì)量的并表和未并表資本充足率如下表所示。
表 1.2B:資本充足率 項(xiàng)目 核心資本充足率 資本充足率 2014年12月31日 本集團(tuán) 9.91% 12.77% 本行 9.92% 12.76% 2013年12月31日 本集團(tuán) 9.81% 12.57% 本行 9.82% 12.55%

1.3 披露聲明
本行自 2013 年起，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，通過(guò)公開(kāi) 渠道，向投資者和社會(huì)公眾披露本行資本充足率報(bào)告。為規(guī)范本行資本充足率報(bào)告披露工 作，本行制定了資本充足率信息披露管理辦法并經(jīng)本行董事會(huì)審批通過(guò)。本行資本充足率 信息披露分為臨時(shí)披露和定期披露。本行普通股及其他資本工具發(fā)生變化時(shí)，將及時(shí)進(jìn)行 臨時(shí)披露。本行按照季度、半年度及年度頻率進(jìn)行定期披露，其中季度、半年度披露并入 本行季度、半年度上市公司報(bào)告，年度披露單獨(dú)編制報(bào)告，并刊登在本行網(wǎng)站 （）投資者關(guān)系欄目。 本報(bào)告按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè) 銀行資本監(jiān)管配套政策文件的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2013]33 號(hào)）等監(jiān)管要求編制。2015 年 3 月 24 日，本行董事會(huì) 2015 年第二次會(huì)議審議通過(guò)了本報(bào)告。2015 年 3 月 24 日，本行監(jiān) 事會(huì) 2015 年第三次會(huì)議審核通過(guò)了本報(bào)告。 需要說(shuō)明的是，資本充足率報(bào)告是按照銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求進(jìn)行編制，而上市公司年度報(bào) 告是按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則進(jìn)行編制。因此，資本充足率報(bào)告的部分資料 并不能與上市公司年度報(bào)告的財(cái)務(wù)資料直接進(jìn)行比較。 本報(bào)告包含若干對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及業(yè)務(wù)發(fā)展的前瞻性陳述，這些陳述乃基 于現(xiàn)行計(jì)劃、估計(jì)及預(yù)測(cè)而做出。雖本行相信這些展望性陳述所反映的期望是合理的， 但 本行認(rèn)為實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況將與日后外部事件或內(nèi)部財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)或其他表現(xiàn)有關(guān)，故投資者不 應(yīng)對(duì)此過(guò)分依賴。

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2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系
2.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架
全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指按照全面覆蓋、全程管理、全員參與原則，將風(fēng)險(xiǎn)偏好、政策制度、 組織體系、工具模型、數(shù)據(jù)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)文化等要素有機(jī)結(jié)合，以及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、 控制業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中顯現(xiàn)或隱含的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保全行風(fēng)險(xiǎn)管理從決策、執(zhí)行到監(jiān)督層面有效 運(yùn)轉(zhuǎn)。 本行按照現(xiàn)代商業(yè)銀行治理原則，持續(xù)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。2009 年、2013 年，本行制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要、2013-2015 年風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，明確各個(gè)階段全 行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的總體目標(biāo)、主要內(nèi)容、工作重點(diǎn)和實(shí)踐路徑。2014 年，，本行 按照規(guī)劃目標(biāo)進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善“橫向到邊、縱向到底”的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架 構(gòu)，加強(qiáng)制度建設(shè)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的主動(dòng)性和敏感性，提高風(fēng)險(xiǎn)緩釋 能力。資本管理高級(jí)方法獲得監(jiān)管核準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)取得重大突破。繼續(xù)強(qiáng)化“大風(fēng)險(xiǎn)” 管理理念，實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)管控的全面覆蓋，為全行產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型提供強(qiáng) 有力的支持。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)偏好
風(fēng)險(xiǎn)偏好是本行董事會(huì)根據(jù)主要利益相關(guān)者對(duì)本行的期望和約束、 外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及 本行實(shí)際，為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，有效管理風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)本行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)水平的表 達(dá)。 本行在風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書(shū)和風(fēng)險(xiǎn)偏好管理辦法中對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng) 險(xiǎn)水平進(jìn)行了描述，確立了風(fēng)險(xiǎn)管理底線，明確了制定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的基本準(zhǔn)則， 同 時(shí)也對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定與調(diào)整、管理職責(zé)以及貫徹實(shí)施等進(jìn)行了框架性、總體性的規(guī) 定。 本行貫徹實(shí)施穩(wěn)健、創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好。本行風(fēng)險(xiǎn)偏好的整體陳述是：本行致力于建設(shè) 一流現(xiàn)代商業(yè)銀行，實(shí)行穩(wěn)健、創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好，遵守監(jiān)管要求，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，持續(xù)推 進(jìn)新資本協(xié)議和新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施，兼顧安全性、盈利性和流動(dòng)性的統(tǒng)一，堅(jiān)持資本、 風(fēng) 險(xiǎn)、收益之間的平衡，通過(guò)承擔(dān)適度風(fēng)險(xiǎn)換取適中回報(bào)，保持充足的風(fēng)險(xiǎn)撥備和資本充足
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水平，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新的需要，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值并最 終為全行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供有效保障。 2014 年，本行繼續(xù)堅(jiān)持“全面、平衡、有效”的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，貫徹落實(shí)“穩(wěn)健、 創(chuàng)新”的風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益相平衡的機(jī)理，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本導(dǎo)向作用。全面 推行風(fēng)險(xiǎn)限額管理，完善信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系；堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，將風(fēng)險(xiǎn)管 理與業(yè)務(wù)發(fā)展有機(jī)融合，努力提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)
本行董事會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，并通過(guò)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)及合規(guī)管 理委員會(huì)行使風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)職能，審議風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)，并對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和 風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。 高級(jí)管理層是全行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織者和實(shí)施者，下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（下設(shè)信用 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)三個(gè)專門委員會(huì)）、貸款審 查委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、資產(chǎn)處置委員會(huì)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能委員會(huì)。其中，風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)審議重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)，研究擬定風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度與管理工具，分析 評(píng)價(jià)全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，協(xié)調(diào)指導(dǎo)并檢查監(jiān)督各部門和分行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 2014 年，本行持續(xù)優(yōu)化分支行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及崗位職能。積極推進(jìn)支行風(fēng)險(xiǎn)管 理部機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、工作履行到位，落實(shí)基層行風(fēng)險(xiǎn)管理職能。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)條線業(yè)務(wù) 培訓(xùn)，持續(xù)提升全行風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力。 本行主要控股子公司設(shè)立董事會(huì)，承擔(dān)所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，高管層負(fù)責(zé)組 織開(kāi)展所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作。本行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)附屬機(jī)構(gòu)實(shí)施并表風(fēng)險(xiǎn)管理， 相關(guān)職能部門按照職責(zé)分工履行對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)。

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風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖
董事會(huì)層面 董事會(huì)

總行層面

行長(zhǎng)

董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

董事會(huì)審計(jì)及合規(guī) 管理委員會(huì)

審計(jì)局 風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)

風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì)

信用風(fēng)險(xiǎn)管理

·信用管理部 ·信用審批部 ·特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部 ·前臺(tái)業(yè)務(wù)部門

貸款審查 委員會(huì)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理 ·內(nèi)控與法律合規(guī)部 ·運(yùn)營(yíng)管理部 ·安全保衛(wèi)部 ·前臺(tái)業(yè)務(wù)部門

風(fēng)險(xiǎn)管理部

資產(chǎn)處置 委員會(huì)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

資產(chǎn)負(fù)債管理 委員會(huì)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 管理

·資產(chǎn)負(fù)債管理部 ·金融市場(chǎng)部 ·資產(chǎn)管理部

一級(jí)分行管理層 分行層面 二級(jí)分行管理層

一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部

二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部

支行管理層

支行風(fēng)險(xiǎn)管理部

2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度
本行建立了層次清晰、科學(xué)適用、全面覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)政策制度框架，包含風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng) 險(xiǎn)規(guī)劃等構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策、綜合性與專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度辦法、日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作 細(xì)則與操作規(guī)程。風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策確立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體要求和根本準(zhǔn)則，是全行開(kāi)
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展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基本依據(jù)。 綜合性與專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度辦法覆蓋全行承擔(dān)的 信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等各主要風(fēng)險(xiǎn)類型。 本行持續(xù)完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理辦法，將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控合規(guī)的要求貫穿于信貸業(yè)務(wù)、 交 易投資、支付結(jié)算等各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理辦法中，確保風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度得到貫 徹落實(shí)。在董事會(huì)和高管層領(lǐng)導(dǎo)下，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有章可循，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、 控制、報(bào)告工作有效開(kāi)展。 2014 年，本行持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系。信用風(fēng)險(xiǎn)方面，制定信用集中度風(fēng) 險(xiǎn)管理辦法，修訂銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)暴露分類、內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化、 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量和管理等辦法及實(shí)施細(xì)則。 市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，制定年度資金交易投資和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型 驗(yàn)證、重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急等管理辦法，修訂資金交易和投資業(yè)務(wù)估值管理辦法。操作風(fēng)險(xiǎn) 方面，制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

2.5 風(fēng)險(xiǎn)管理工具與系統(tǒng)
資本管理高級(jí)方法實(shí)施
2014 年 4 月，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，本行成為國(guó)內(nèi)首批實(shí)施資本管理高級(jí)方法的銀行， 實(shí)施范圍為非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法和操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法。 信用風(fēng)險(xiǎn)方面，本行境外、境內(nèi)非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)體系分別于 2007、2009 年投產(chǎn)上線， 零售內(nèi)部評(píng)級(jí)體系于 2011 年投產(chǎn)上線。 本行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系數(shù)據(jù)基礎(chǔ)扎實(shí)， 模型設(shè)計(jì)科學(xué)， 風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力良好，風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)審慎、可靠，政策流程科學(xué)有效，評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用深入， 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則審慎合理。本行全面修訂了非零售評(píng)級(jí)管理辦法和實(shí)施細(xì)則，優(yōu)化 風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)， 提高內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的預(yù)測(cè)能力。 加強(qiáng)評(píng)級(jí)審慎性管理， 建立評(píng)級(jí)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制， 以評(píng)級(jí)調(diào)整帶動(dòng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的化解。 進(jìn)一步完善評(píng)級(jí)系統(tǒng)功能， 提高違約預(yù)警的自動(dòng)化程度。 本行全面驗(yàn)證了零售個(gè)人貸款和信用卡評(píng)分模型，并對(duì)部分評(píng)分卡進(jìn)行了優(yōu)化，進(jìn)一步提 升了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和業(yè)務(wù)適用性。深化評(píng)分結(jié)果應(yīng)用，強(qiáng)化評(píng)分審慎性管理。優(yōu)化零售評(píng) 級(jí)相關(guān)系統(tǒng)，強(qiáng)化系統(tǒng)操作便利性。

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市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，本行內(nèi)部模型法于 2012 年投產(chǎn)上線，在組織架構(gòu)、政策流程、計(jì)量 方法和 IT 系統(tǒng)等方面建立了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量和管理體系。2014 年，我行積極開(kāi)展內(nèi)部 模型法驗(yàn)證工作，持續(xù)優(yōu)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和數(shù)據(jù)質(zhì)量；加大內(nèi)部模型法推廣力度， 逐 步將境外機(jī)構(gòu)納入覆蓋范疇，全面提升全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量水平，為實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高 級(jí)計(jì)量法奠定基礎(chǔ)。 操作風(fēng)險(xiǎn)方面，本行持續(xù)推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法實(shí)施，收集了 2008 年以來(lái)的內(nèi)部 損失數(shù)據(jù)，建立了以損失分布法為核心的高級(jí)計(jì)量法體系，從 2014 年 1 月應(yīng)用于計(jì)量操 作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。在高級(jí)法內(nèi)部運(yùn)行過(guò)程中，本行完善了內(nèi)部損失數(shù)據(jù)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告規(guī) 范，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量審核機(jī)制；豐富計(jì)量模型，優(yōu)化計(jì)量引擎，提高計(jì)量穩(wěn)定性和準(zhǔn)確性； 優(yōu)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)分卡， 將與本行風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的業(yè)務(wù)環(huán)境與內(nèi)部控制數(shù)據(jù)納入計(jì)量模 型，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)反映的敏感性、前瞻性。 本行加快內(nèi)部資本充足評(píng)估程序建設(shè)。開(kāi)展 2014 年度內(nèi)部資本充足評(píng)估，評(píng)估報(bào)告 已經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)。開(kāi)展 2014 年度內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工作，鞏固資本管 理基礎(chǔ)。 及時(shí)開(kāi)展資本充足率信息披露。編制《2013 年資本充足率報(bào)告》并對(duì)外披露。采用 經(jīng)監(jiān)管核準(zhǔn)的資本計(jì)量高級(jí)方法，計(jì)量 2014 年半年度、第三季度資本充足率，披露資本 及風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息。

風(fēng)險(xiǎn)管理工具和措施
本行健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推進(jìn)資本管理高級(jí)方法的實(shí)施和成果運(yùn)用，建立資本、 風(fēng)險(xiǎn)、收益相平衡的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行與傳導(dǎo)機(jī)制，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本、限額管理、評(píng)級(jí)分類、 減 值撥備、壓力測(cè)試、風(fēng)險(xiǎn)考核等多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，全面提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、 控 制、報(bào)告能力。本行經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量范圍包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，全面覆蓋表 內(nèi)外資產(chǎn)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和母子公司的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。本行持續(xù)完善信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系，擴(kuò)大信用風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)限額覆蓋率，涵蓋政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn) 以及全部“兩高一�！毙袠I(yè)，建立多層次的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限額體系，對(duì)自營(yíng)交 易、自營(yíng)投資、理財(cái)業(yè)務(wù)等設(shè)置數(shù)量限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、敏感性限額、止損限額、壓力測(cè)試 限額，把操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)納入經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量并實(shí)行限額控制，引導(dǎo)分行主動(dòng)加強(qiáng)操作風(fēng)
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險(xiǎn)管理。本行持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，利用報(bào)告系統(tǒng)加強(qiáng)信息傳遞的及時(shí)性，定期向管理 層報(bào)告全行風(fēng)險(xiǎn)狀況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化持續(xù)開(kāi)展對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、區(qū)域和行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，發(fā)布 風(fēng)險(xiǎn)提示。本行建立了縱橫雙向的風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)機(jī)制，利用系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)考評(píng)數(shù)據(jù)采集、考評(píng)結(jié)果 計(jì)算及發(fā)布，提高風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)的效率、準(zhǔn)確性和透明度。本行建立了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市，搭建起與全行核心業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)管理信 息系統(tǒng)，投產(chǎn)升級(jí)了客戶評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算引擎、風(fēng)險(xiǎn)分類、操作風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè) IT 信息系統(tǒng)。 本行建設(shè)和使用的風(fēng)險(xiǎn)管理工具、 數(shù)據(jù)集市、 信息系統(tǒng)， 為風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化、 科學(xué)化奠定了扎實(shí)基礎(chǔ)，為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理提供了有效的決策支持。 2014 年，本行根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展布局，積極挖掘“一帶一路”等區(qū)域發(fā)展機(jī)遇，加 大對(duì)國(guó)家已出臺(tái)支持政策的重點(diǎn)區(qū)域、國(guó)家級(jí)特色經(jīng)濟(jì)區(qū)和產(chǎn)業(yè)園區(qū)的信貸支持力度， 制 定區(qū)域差異化信貸政策， 并根據(jù)執(zhí)行情況動(dòng)態(tài)調(diào)整完善， 提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)量與水平。 優(yōu)化三農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，加大對(duì)縣域貸款業(yè)務(wù)政策支持力度。強(qiáng)化理財(cái)業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)管 理，開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估和專項(xiàng)評(píng)估，全行風(fēng)險(xiǎn)狀況保持平穩(wěn)。面臨宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常 態(tài)，本行進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理與風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)格貸款準(zhǔn)入管理，繼續(xù)實(shí)行法人客戶名 單制管理，強(qiáng)化限額管控，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查和監(jiān)測(cè)，開(kāi)展針對(duì)重點(diǎn)區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品以及擔(dān) 保圈的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)治理，及時(shí)退出高風(fēng)險(xiǎn)客戶，完善風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。加大不良貸款清收處置 力度，拓寬處置渠道，做好不良貸款批量轉(zhuǎn)讓，加快呆賬核銷進(jìn)度，保持資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。

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3 資本構(gòu)成信息
3.1 資本充足率計(jì)算范圍
本行并表資本充足率計(jì)算范圍包括本行以及符合《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》 規(guī)定的本行直接或間接投資的金融機(jī)構(gòu)。 本行未并表資本充足率計(jì)算范圍包括本行境內(nèi)外 所有分支機(jī)構(gòu)。 本行并表資本充足率計(jì)算范圍與財(cái)務(wù)并表范圍的主要差異是本行控股的農(nóng)銀人壽保 險(xiǎn)股份有限公司不納入本行并表資本充足率計(jì)算范圍。截至2014年末，本行擁有14家主要 控股子公司。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對(duì)農(nóng)銀人壽保險(xiǎn)股份有限公司的 投資采用資本扣除處理，其余13家納入并表資本充足率計(jì)算范圍。
3.1A 不同類型被投資機(jī)構(gòu)并表處理方法 序號(hào) 1 2 3 4 被投資機(jī)構(gòu)類別 納入財(cái)務(wù)并表范圍的金融機(jī)構(gòu) （保險(xiǎn)公司 除外） 未納入財(cái)務(wù)并表范圍的金融機(jī)構(gòu) （保險(xiǎn)公 司除外） 保險(xiǎn)公司 其他工商企業(yè) 并表處理方法 納入監(jiān)管并表范圍 不納入監(jiān)管并表范圍 不納入監(jiān)管并表范圍 不納入監(jiān)管并表范圍

根據(jù)股權(quán)投資余額，納入并表資本充足率計(jì)算范圍的被投資機(jī)構(gòu)基本情況如下表所 示。
表 3.1B:納入并表資本充足率計(jì)算范圍的被投資機(jī)構(gòu)基本情況 序號(hào) 被投資機(jī)構(gòu)名稱 農(nóng)銀國(guó)際控股有限 公司 農(nóng)銀金融租賃有限 公司 農(nóng)銀財(cái)務(wù)有限公司 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（英 國(guó)）有限公司 浙江永康農(nóng)銀村鎮(zhèn) 銀行有限責(zé)任公司 成立時(shí) 間 2009 年 2010 年 1988 年 2011 年 2012 年 注冊(cè)地 實(shí)收資本 港幣 4,113,392,449 元 人民幣 3,000,000,000 元 港幣 588,790,000 元 美元 100,000,000 元 人民幣 210,000,000 元 合計(jì)持 股比例 （%） 100 100 100 100 51 業(yè)務(wù)性質(zhì)及 經(jīng)營(yíng)范圍 投資 租賃 投資 銀行 銀行

1 2 3 4 5

中國(guó)?香港 中國(guó)?上海 中國(guó)?香港 英國(guó)?倫敦 中國(guó)?浙江
12

6 7 8 9 10 11 12 13

農(nóng)銀匯理基金管理 有限公司 廈門同安農(nóng)銀村鎮(zhèn) 銀行有限責(zé)任公司 績(jī)溪農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行 有限責(zé)任公司 安塞農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行 有限責(zé)任公司 湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn) 銀行有限責(zé)任公司 克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn) 銀行有限責(zé)任公司 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 （盧森 堡）有限公司 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 （莫斯 科）有限公司

2008 年 2012 年 2010 年 2010 年 2008 年 2008 年 2014 年 2014 年

中國(guó)?上海 中國(guó)?福建 中國(guó)?安徽 中國(guó)?陜西 中國(guó)?湖北 中國(guó)?內(nèi)蒙 古 盧森堡 俄羅斯?莫 斯科

人民幣 200,000,001 元 人民幣 100,000,000 元 人民幣 29,400,000 元 人民幣 20,000,000 元 人民幣 31,000,000 元 人民幣 19,600,000 元 歐元 20,000,000 元 盧布 1,400,000,000 元

51.67 51 51.02 51 50 51.02 100 100

基金 銀行 銀行 銀行 銀行 銀行 銀行 銀行

表 3.1C:采用扣除處理的被投資機(jī)構(gòu)基本情況 序號(hào) 被投資機(jī)構(gòu)名稱 農(nóng)銀人壽保險(xiǎn)股份 有限公司 成立時(shí) 間 2005年 注冊(cè)地 實(shí)收資本 人民幣 2,032,653,061 元 合計(jì)持 股比例 （%） 51 業(yè)務(wù)性質(zhì)及 經(jīng)營(yíng)范圍 保險(xiǎn)

1

中國(guó)?北京

3.2 被投資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管資本缺口
本行擁有多數(shù)股權(quán)或擁有控制權(quán)的被投資金融機(jī)構(gòu)不存在監(jiān)管資本缺口。

3.3 集團(tuán)內(nèi)部資本轉(zhuǎn)移限制
本行依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》 等相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行集團(tuán)內(nèi)部資本轉(zhuǎn)移。

13

3.4 監(jiān)管資本項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系
本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》及《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資本 監(jiān)管配套政策的通知》，編制了監(jiān)管并表范圍下的資產(chǎn)負(fù)債表，監(jiān)管資本項(xiàng)目與經(jīng)審計(jì)的 資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系如下表所示。
人民幣百萬(wàn)元
表 3.4:財(cái)務(wù)與監(jiān)管并表口徑的資產(chǎn)負(fù)債表 項(xiàng)目 資產(chǎn) 現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 買入返售金融資產(chǎn) 應(yīng)收利息 發(fā)放貸款和墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 應(yīng)收款項(xiàng)類投資 長(zhǎng)期股權(quán)投資 固定資產(chǎn) 土地使用權(quán) 遞延稅項(xiàng)資產(chǎn) 商譽(yù) 無(wú)形資產(chǎn) 其他資產(chǎn) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債 向中央銀行借款 同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 拆入資金
14

財(cái)務(wù)并表口徑的資 監(jiān)管并表口徑的資 代碼 產(chǎn)負(fù)債表 產(chǎn)負(fù)債表 2,743,027 A01 567,167 A02 407,062 A03 414,660 A04 7,195 A05 509,418 A06 97,464 A07 7,739,629 A08 918,977 A09 1,703,508 A10 511,370 A11 2,852 A12 154,481 A13 23,506 A14 78,639 A15 - A16 2,407 A17 46,487 A18 15,927,849 A00 80,121 L01 833,606 L02 224,923 L03

2,743,065 572,805 407,062 414,660 7,195 509,418 97,948 7,739,996 927,903 1,710,950 522,117 154,950 23,524 78,640 1,381 2,593 59,945 15,974,152

80,121 831,141 224,923

以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 客戶存款 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付債券及發(fā)行存款證 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 遞延所得稅負(fù)債 預(yù)計(jì)負(fù)債 其他負(fù)債 負(fù)債總計(jì) 所有者權(quán)益 實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 外幣報(bào)表折算差額 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)

372,493 131,021 12,533,397 7,240 325,167 40,511 48,873 192,876 43 13,902 139,825 14,941,533

372,497 L04 126,950 L05 12,533,412 L06 7,240 L07 325,167 L08 40,354 L09 48,860 L10 192,910 L11 5 L12 13,902 L13 96,191 L14 14,896,138 L00 324,794 E01 39,944 E02 101,841 E03 78,593 E04 156,707 E05 330,182 E06 (853) E07 503 E08 1,031,711 E00

324,794 39,944 101,891 78,594 156,707 329,989 (853) 1,553 1,032,619

3.5 資本構(gòu)成
根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，本行監(jiān)管資本構(gòu)成如下表所示。
人民幣百萬(wàn)元
表 3.5:資本構(gòu)成 核心一級(jí)資本 1 2 實(shí)收資本 留存收益 報(bào)告期末余額 324,794 565,482 78,593
15

代碼 E01 E04

2a 盈余公積

2b 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 2c 未分配利潤(rùn) 3 累計(jì)其他綜合收益和公開(kāi)儲(chǔ)備

156,707 330,182 100,988 101,841 (853) 165 991,429

E05 E06

3a 資本公積 3b 其他 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 過(guò)渡期內(nèi)可計(jì)入核心一級(jí)資本數(shù)額 （僅適用于非股份公 司，股份制公司的銀行填 0 即可） 少數(shù)股東資本可計(jì)入部分 監(jiān)管調(diào)整前的核心一級(jí)資本

E03 E07

核心一級(jí)資本：監(jiān)管調(diào)整 審慎估值調(diào)整 商譽(yù)（扣除遞延稅負(fù)債） 其他無(wú)形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）（扣除遞延稅負(fù)債） 依賴未來(lái)盈利的由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn) 對(duì)未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)金流套期形成的儲(chǔ)備 貸款損失準(zhǔn)備缺口 資產(chǎn)證券化銷售利得 自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來(lái)的未 實(shí)現(xiàn)損益 確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額（扣除遞延稅項(xiàng)負(fù)債） 直接或間接持有本銀行的普通股 銀行間或銀行與其他金融機(jī)構(gòu)間通過(guò)協(xié)議相互持有的 核心一級(jí)資本 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資 本中應(yīng)扣除金額 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資 本中應(yīng)扣除金額 抵押貸款服務(wù)權(quán) 其他依賴于銀行未來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn)中應(yīng)扣除金額 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資 本和其他依賴于銀行未來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn)的未扣 除部分超過(guò)核心一級(jí)資本 15%的應(yīng)扣除金額 其中：在對(duì)金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中扣除的金額 其中：抵押貸款服務(wù)權(quán)應(yīng)扣除的金額 其中：應(yīng)在其他依賴于銀行未來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn)中
16

2,407 A16 A17

扣除的金額 26a 對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的核心一級(jí)資本投資 26b 對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的核心一級(jí)資本缺口 26c 其他應(yīng)在核心一級(jí)資本中扣除的項(xiàng)目合計(jì) 27 28 29 應(yīng)從其他一級(jí)資本和二級(jí)資本中扣除的未扣缺口 核心一級(jí)資本監(jiān)管調(diào)整總和 核心一級(jí)資本 2,816 5,223 986,206

其他一級(jí)資本 30 31 32 33 34 35 36 其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià) 其中：權(quán)益部分 其中：負(fù)債部分 過(guò)渡期后不可計(jì)入其他一級(jí)資本的工具 少數(shù)股東資本可計(jì)入部分 其中：過(guò)渡期后不可計(jì)入其他一級(jí)資本的部分 監(jiān)管調(diào)整前的其他一級(jí)資本 39,944 39,944 2 (3) 39,946 E02

其他一級(jí)資本：監(jiān)管調(diào)整 37 38 39 40 直接或間接持有的本銀行其他一級(jí)資本 銀行間或銀行與其他金融機(jī)構(gòu)間通過(guò)協(xié)議相互持有的 其他一級(jí)資本 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中的其他一級(jí)資 本應(yīng)扣除部分 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的其他一級(jí)資本 39,946 1,026,152

41a 對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的其他一級(jí)資本投資 41b 對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的其他一級(jí)資本缺口 41c 其他應(yīng)在其他一級(jí)資本中扣除的項(xiàng)目 42 43 44 45 應(yīng)從二級(jí)資本中扣除的未扣缺口 其他一級(jí)資本監(jiān)管調(diào)整總和 其他一級(jí)資本 一級(jí)資本（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本）

二級(jí)資本 46 47 48 49 二級(jí)資本工具及其溢價(jià) 過(guò)渡期后不可計(jì)入二級(jí)資本的部分 少數(shù)股東資本可計(jì)入部分 其中：過(guò)渡期結(jié)束后不可計(jì)入的部分
17

150,000 120,000 9 (2)

50 51

超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分 監(jiān)管調(diào)整前的二級(jí)資本

215,398 365,407

二級(jí)資本：監(jiān)管調(diào)整 52 53 54 55 直接或間接持有的本銀行的二級(jí)資本 銀行間或銀行與其他金融機(jī)構(gòu)間通過(guò)協(xié)議相互持有的 二級(jí)資本 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中的二級(jí)資本應(yīng) 扣除部分 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的二級(jí)資本 365,407 1,391,559 10,825,619

56a 對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的二級(jí)資本投資 56b 有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的二級(jí)資本缺口 56c 其他應(yīng)在二級(jí)資本中扣除的項(xiàng)目 57 58 59 60 二級(jí)資本監(jiān)管調(diào)整總和 二級(jí)資本 總資本（一級(jí)資本+二級(jí)資本） 總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

資本充足率和儲(chǔ)備資本要求 61 62 63 64 65 66 67 68 核心一級(jí)資本充足率 一級(jí)資本充足率 資本充足率 機(jī)構(gòu)特定的資本要求 其中：儲(chǔ)備資本要求 其中：逆周期資本要求 其中：全球系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求 滿足緩沖區(qū)的核心一級(jí)資本占風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例 9.09% 9.46% 12.82% 8.50% 2.50% 0% 1% 3.46%

國(guó)內(nèi)最低監(jiān)管資本要求 69 70 71 核心一級(jí)資本充足率 一級(jí)資本充足率 資本充足率 5% 6% 8%

門檻扣除項(xiàng)中未扣除部分 72 73 74 75 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的小額少數(shù)資本投資未扣除部分 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資未扣除部分 抵押貸款服務(wù)權(quán)（扣除遞延稅負(fù)債） 其他依賴于銀行未來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn) （扣除遞延稅負(fù)
18

43,973 511 不適用 78,634 A15-L12

債） 可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備的限額 76 77 78 79 權(quán)重法下，實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金額 權(quán)重法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，實(shí)際計(jì)提的超額貸款損失準(zhǔn)備金額 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額 30,295 22,659 197,463 192,739

符合退出安排的資本工具 80 81 82 83 84 85 因過(guò)渡期安排造成的當(dāng)期可計(jì)入核心一級(jí)資本的數(shù)額 因過(guò)渡期安排造成的不可計(jì)入核心一級(jí)資本的數(shù)額 因過(guò)渡期安排造成的當(dāng)期可計(jì)入其他一級(jí)資本的數(shù)額 因過(guò)渡期安排造成的不可計(jì)入其他一級(jí)資本的數(shù)額 因過(guò)渡期安排造成的當(dāng)期可計(jì)入二級(jí)資本的數(shù)額 因過(guò)渡期安排造成的當(dāng)期不可計(jì)入二級(jí)資本的數(shù)額 120,000 5,000

3.6 合格資本工具的主要特征
截至2014年末，本行合格資本工具包括普通股、優(yōu)先股及二級(jí)資本工具。2010年7月 15日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司A股在上海證券交易所掛牌上市；2010年7月16日，中國(guó) 2014年9月， 農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司H股在香港證券交易所掛牌上市； 本行獲準(zhǔn)在境內(nèi)非公 開(kāi)發(fā)行不超過(guò)8億股優(yōu)先股，募集資金不超過(guò)800億元，采用分次發(fā)行方式。本行于2014 年11月13日完成優(yōu)先股首次發(fā)行，發(fā)行量4億股，募集資金人民幣400億元。本次發(fā)行的優(yōu) 先股于11月28日在上海證券交易所掛牌轉(zhuǎn)讓。 2009年至2012年期間，本行在中國(guó)銀行間債券市場(chǎng)共發(fā)行1,500億元次級(jí)債券，按照 《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，舊式次級(jí)債自2013年起可計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)量 需逐年遞減，2014年末可計(jì)入二級(jí)資本合計(jì)1,200億元。2014年8月18日，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和 人民銀行批準(zhǔn)，本行在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行人民幣300億元二級(jí)資本債券，全部 計(jì)入二級(jí)資本。本行合格資本工具的主要特征如下表所示。
表 3.6:合格資本工具的主要特征 A 股普通股 1 發(fā)行機(jī)構(gòu) H 股普通股 優(yōu)先股 公司 二級(jí)資本工具 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 股份有限公司 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限 股份有限公司 股份有限公司
19

2

標(biāo)識(shí)碼

601288

1288

360001

1428012 《商業(yè)銀行法》 、 《商業(yè)銀行資

《公司法》 、 《證 《公司法》 、 《證 3 適用法律

券法》、 《商業(yè) 券法》、 《商業(yè) 《公司法》、 《證券法》、 本管理辦法（試 銀行法》、 《上 銀行法》、 《香 《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》 行）》、《全國(guó) 海證券交易所 港聯(lián)交所上市 等 上市規(guī)則》等 規(guī)則》等 監(jiān)管處理 其中：適用《商業(yè)銀 4 行資本管理辦法（試 行）》過(guò)渡期規(guī)則 其中：適用《商業(yè)銀 5 行資本管理辦法（試 行）》過(guò)渡期結(jié)束后規(guī) 則 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 其中：適用法人/集團(tuán) 層面 工具類型 可計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)額 （單位為百萬(wàn)，最近一 期報(bào)告日） 工具面值 會(huì)計(jì)處理 初始發(fā)行日 是否存在期限（存在期 限或永續(xù)） 其中：原到期日 發(fā)行人贖回（須經(jīng)監(jiān)管 審批） 其中：贖回日期（或 有時(shí)間贖回日期）及額度 其中：后續(xù)贖回日期 分紅或派息 股息率每 5 年調(diào)整一 17 其中：固定或浮動(dòng)派 息/分紅 浮動(dòng) 浮動(dòng) 次，每個(gè)股息率調(diào)整周 期內(nèi)每年以約定的相同 票面股息率支付。
20

銀行間債券市 場(chǎng)金融債券發(fā) 行管理辦法》等

核心一級(jí)資本 核心一級(jí)資本

其他一級(jí)資本

-

核心一級(jí)資本 核心一級(jí)資本

其他一級(jí)資本

二級(jí)資本

法人和集團(tuán) 普通股 294,055 1元 權(quán)益 2010-07-15 永續(xù) 無(wú)到期日 否 -

法人和集團(tuán) 普通股 30,739 1元 權(quán)益 2010-07-16 永續(xù) 無(wú)到期日 否 -

法人和集團(tuán) 優(yōu)先股 39,944 100 元 權(quán)益 2014-10-31 永續(xù) 無(wú)到期日 否 -

法人和集團(tuán) 二級(jí)資本債券 30,000 100 元 負(fù)債 2014-08-18 存在期限 2024-08-18 是 （須經(jīng)監(jiān)管審 批） 2019-08-18 -

固定

18 19 20 21 22 23

其中：票面利率及相 關(guān)指標(biāo) 其中：是否存在股息 制動(dòng)機(jī)制 其中：是否可自主取 消分紅或派息 其中：是否有贖回激 勵(lì)機(jī)制 其中：累計(jì)或非累計(jì) 是否可轉(zhuǎn)股

根據(jù)董事會(huì)派 根據(jù)董事會(huì)派 首個(gè)股息率調(diào)整周期的 息決議 否 息決議 否 股息率為 6% 是

5.8% 否

完全自由裁量 完全自由裁量 否 非累計(jì) 否 否 非累計(jì) 否

完全自由裁量 無(wú)自由裁量權(quán) 否 非累計(jì) 是 （1）本行核心一級(jí)資本 充足率降至 5.125%（或 以下），則本次發(fā)行的優(yōu) 先股將全額或部分轉(zhuǎn)為 A 股普通股， 促使核心一 級(jí)資本充足率恢復(fù)到 5.125%以上。 在部分轉(zhuǎn)股 情形下， 所有本次發(fā)行的 優(yōu)先股按比例以同等條 件轉(zhuǎn)股。 （2）在以下兩種情形中 較早者發(fā)生時(shí)， 則本次發(fā) 行的優(yōu)先股將全額轉(zhuǎn)為 否 非累計(jì) 否

24

其中：若可轉(zhuǎn)股，則 說(shuō)明轉(zhuǎn)換觸發(fā)條件

-

-

A 股普通股： ①中國(guó)銀監(jiān) 會(huì)認(rèn)定若不進(jìn)行轉(zhuǎn)股， 本 行將無(wú)法生存； ②相關(guān)部 門認(rèn)定若不進(jìn)行公共部 門注資或提供同等效力 的支持，本行將無(wú)法生 存。 本行發(fā)生本次發(fā)行優(yōu)先 股強(qiáng)制轉(zhuǎn)換為普通股的 情形時(shí)， 應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)銀監(jiān) 會(huì)審查并決定，并按照 《證券法》 及中國(guó)證監(jiān)會(huì) 的相關(guān)規(guī)定， 履行臨時(shí)報(bào) 告、公告等信息披露義 務(wù)。

-

25

其中：若可轉(zhuǎn)股，則 說(shuō)明全部轉(zhuǎn)股還是部分

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-

全部或部分

-

轉(zhuǎn)股 本次發(fā)行優(yōu)先股的初始 轉(zhuǎn)股價(jià)格為審議通過(guò)本 次優(yōu)先股發(fā)行方案的董 事會(huì)決議日前 20 個(gè)交易 日本行 A 股普通股股票 交易均價(jià)（即 2.43 元人 民幣/股）。 在董事會(huì)決議日后， 當(dāng)本 行發(fā)生送紅股、轉(zhuǎn)增股 本、增發(fā)新股（不包括因 本行發(fā)行的帶有可轉(zhuǎn)為 普通股條款的融資工具， 如優(yōu)先股、 可轉(zhuǎn)換公司債 券等轉(zhuǎn)股而增加的股本） 、 配股等情況時(shí)， 本行將按 上述條件出現(xiàn)的先后順 序， 依次對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格進(jìn)行 累積調(diào)整， 具體調(diào)整辦法 如下： 26 其中：若可轉(zhuǎn)股，則 說(shuō)明轉(zhuǎn)換價(jià)格確定方式 送紅股或轉(zhuǎn)增股本： P1=P0/（1+n）； 增發(fā)新股或配股： P1=P0×（N+Q×（A/M）） /(N+Q)； 其中：P0 為調(diào)整前的轉(zhuǎn) 股價(jià)格，n 為該次普通股 送股率或轉(zhuǎn)增股本率， Q 為該次增發(fā)新股或配股 的數(shù)量， N 為該次增發(fā)新 股或配股前本行普通股 總數(shù)， A 為該次增發(fā)新股 價(jià)或配股價(jià)， M 為該次增 發(fā)新股或配股已經(jīng)生效 且不可撤銷的發(fā)行結(jié)果 公告刊登前一交易日收 盤價(jià)，P1 為調(diào)整后的轉(zhuǎn) 股價(jià)格。 本行出現(xiàn)上述股份和/或 股東權(quán)益變化時(shí)， 將依次 進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整， 并按
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-

照規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)信息披 露。 本次優(yōu)先股的強(qiáng)制轉(zhuǎn) 股價(jià)格不因本行派發(fā)普 通股現(xiàn)金股利行為而進(jìn) 行調(diào)整。 27 28 其中：若可轉(zhuǎn)股，則 說(shuō)明是否為強(qiáng)制性轉(zhuǎn)換 其中：若可轉(zhuǎn)股，則 說(shuō)明轉(zhuǎn)換后工具類型 其中：若可轉(zhuǎn)股，則 29 說(shuō)明轉(zhuǎn)換后工具的發(fā)行 人 30 是否減記 否 否 是 普通股 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限 公司 否 -

是 觸發(fā)事件指以 下兩者中的較 早者：（1）銀 監(jiān)會(huì)認(rèn)定若不 進(jìn)行減記發(fā)行 人將無(wú)法生

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其中：若減記，則說(shuō) 明減記觸發(fā)點(diǎn)

-

-

- 存；（2）相關(guān) 部門認(rèn)定若不 進(jìn)行公共部門 注資或提供同 等效力的支持 發(fā)行人將無(wú)法 生存。

其中：若減記，則說(shuō) 32 明部分減記該是全部減 記 33 其中：若減記，則說(shuō) 明永久減記還是暫時(shí) 其中：若暫時(shí)減記， 34 則說(shuō)明賬面價(jià)值恢復(fù)機(jī) 制 在存款人、一 在存款人、一 35 在存款人和一 永久減記 全部減記

清算時(shí)清償順序（說(shuō)明 般債權(quán)人、次 般債權(quán)人、次 在存款人、一般債權(quán)人 般債權(quán)人之 清償順序更高級(jí)的工具 級(jí)債務(wù)和其他 級(jí)債務(wù)和其他 和次級(jí)債務(wù)之后，核心 后，股權(quán)資本、 類型） 一級(jí)資本工具 一級(jí)資本工具 一級(jí)資本工具之前 之后 之后
23

其他一級(jí)資本 工具之前

36 37

是否含有暫時(shí)的不合格 特征 其中：若有，則說(shuō)明 該特征

否 -

否 -

否 -

否 -

3.7 門檻扣除限額與超額貸款損失準(zhǔn)備限額
根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，本行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的小額少數(shù)資本投 資，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資，其他依賴于銀行未來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn)等 相關(guān)項(xiàng)目均未達(dá)到相應(yīng)的門檻扣除標(biāo)準(zhǔn)，具體情況如下。
人民幣百萬(wàn)元
表3.7A：門檻扣除限額 使用門檻扣除法的項(xiàng)目 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少 數(shù)資本投資，其中： 核心一級(jí)資本投資 其他一級(jí)資本 二級(jí)資本 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額 少數(shù)資本投資中的核心一 級(jí)資本 其他依賴于銀行未來(lái)盈利 的凈遞延稅資產(chǎn) 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少 數(shù)資本投資中的核心一級(jí) 資本和其他依賴于銀行未 來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn)未 扣除部分 金額 43,973 546 0 43,427 511 98,621 98,110 核心一級(jí)資本凈 額1的10% 98,621 54,648 資本扣除限額 項(xiàng)目 金額 與上線的差 額

核心一級(jí)資本凈 額2的10%

78,634

98,621

19,987

79,145

核心一級(jí)資本凈 額3的15%

147,931

68,786

注：1.此處核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本扣除全額扣減項(xiàng)目之后的余額。 2.此處核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本扣除全額扣減項(xiàng)目和對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中 應(yīng)扣除部分后的余額。 3.此處核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本扣除全額扣減項(xiàng)目， 對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中應(yīng) 扣除部分，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本投資中應(yīng)扣除部分、其他依賴于銀行未 來(lái)盈利的凈遞延稅資產(chǎn)應(yīng)扣除部分后的余額。

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根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，權(quán)重法下，計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失 準(zhǔn)備，即本行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備超過(guò)最低要求的部分，不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 的 1.25%。內(nèi)評(píng)法下，計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備，即本行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn) 備超過(guò)預(yù)期損失的部分，不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 0.6%。并行期內(nèi)，低于 150%撥備 覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入二級(jí)資本的數(shù)量不得超過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 0.6%，高 于 150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備可全部計(jì)入二級(jí)資本。
人民幣百萬(wàn)元
表 3.7B 可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備限額 項(xiàng)目 權(quán)重法下，實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金額 權(quán)重法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額 權(quán)重法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的限額 權(quán)重法下，若未達(dá)到可計(jì)提上限，與上限的差額 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，實(shí)際計(jì)提的超額貸款損失準(zhǔn)備金額 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的限額 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，若未達(dá)到可計(jì)提上限，與上限的差額 金額 30,295 22,659 22,659 197,463 192,739 -

3.8 實(shí)收資本變動(dòng)
報(bào)告期內(nèi)，本行不存在增加或減少實(shí)收資本、分立和合并事項(xiàng)。

3.9 重大資本投資行為
2014 年度，本行無(wú)重大資本投資行為。

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4 信用風(fēng)險(xiǎn)
4.1 信用風(fēng)險(xiǎn)管理
信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 本行信用 風(fēng)險(xiǎn)主要分布于貸款組合、投資組合、擔(dān)保業(yè)務(wù)以及其他各種表內(nèi)外信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。本行 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是遵循本行風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本水平，適度承擔(dān) 信用風(fēng)險(xiǎn)并獲取與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)收益，降低與控制由債務(wù)人、交易對(duì)手違約 或信用評(píng)級(jí)、履約能力降低而造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。 根據(jù)全行業(yè)務(wù)發(fā)展和全面風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，本行逐步建立并完善包含基本政策、制度 和辦法等在內(nèi)的層次清晰、科學(xué)適用、全面覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù) 發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)系，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)一致，確保政策、流程統(tǒng)一。信用風(fēng) 險(xiǎn)管理基本政策主要涵蓋行業(yè)信貸、專業(yè)審批、風(fēng)險(xiǎn)分類、交易控制、行為規(guī)范、資本保 障等方面，作為全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的根本準(zhǔn)則和制定業(yè)務(wù)管理辦法的基本依據(jù)。依據(jù)基本 政策，建立健全包括信用審批、限額管理、內(nèi)部評(píng)級(jí)、授信授權(quán)、用信管理、押品管理、 貸后管理、處置核銷等信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度辦法，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)有章可循。此外， 本行持續(xù)梳理和完善各部門、業(yè)務(wù)條線的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶經(jīng)營(yíng)等具體管理辦法和操 作規(guī)程，確保信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度得到全面貫徹落實(shí)。 本行根據(jù)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力對(duì)分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)實(shí)施業(yè)務(wù)授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)管理， 所有承 擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)均應(yīng)按流程、按權(quán)限運(yùn)作。本行根據(jù)不同業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特 征，按照“審貸分離、權(quán)限制約、權(quán)責(zé)對(duì)稱、清晰高效”的基本原則，設(shè)計(jì)、實(shí)施“客戶 申請(qǐng)與受理→業(yè)務(wù)調(diào)查（評(píng)估）→業(yè)務(wù)審查、貸審會(huì)審議與有權(quán)人審批→（報(bào)備）→業(yè)務(wù) 實(shí)施→業(yè)務(wù)發(fā)生后管理→（不良資產(chǎn)管理）→信用收回”的信用業(yè)務(wù)基本流程。本行實(shí)施 客戶分層管理制度，按客戶風(fēng)險(xiǎn)程度和我行風(fēng)險(xiǎn)敞口明確客戶管理行，由客戶管理行的業(yè) 務(wù)部門牽頭對(duì)客戶實(shí)施日常管理， 各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信貸管理部門對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān) 控，對(duì)業(yè)務(wù)部門貸后管理情況進(jìn)行監(jiān)督，直至業(yè)務(wù)到期正常收回。如果貸款等資產(chǎn)形成不 良，不良貸款處置部門運(yùn)用各種處置方式、按照規(guī)定程序和權(quán)限進(jìn)行不良資產(chǎn)管理，最終 達(dá)到不良資產(chǎn)恢復(fù)正常、收回或核銷。
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本行根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》要求，通過(guò)綜合考慮借款人的還款能力、還款 記錄、還款意愿、貸款項(xiàng)目的盈利能力以及第二還款來(lái)源的保障程度等因素，判斷貸款到 期償還的可能性，確定分類級(jí)次。本行貸款按照五級(jí)分類分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和 損失，其中不良貸款是指次級(jí)、可疑和損失類貸款。逾期貸款指沒(méi)有按照貸款合同規(guī)定的 期限償還本金或利息的各項(xiàng)貸款的本金余額。 本行采用個(gè)別評(píng)估和組合評(píng)估兩種方法確認(rèn) 并計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備。個(gè)別計(jì)提是對(duì)法人次級(jí)、可疑、損失類貸款計(jì)提的減值準(zhǔn)備合計(jì)。 組合計(jì)提是對(duì)法人正常、關(guān)注類貸款及個(gè)人貸款（含卡透支）計(jì)提的減值準(zhǔn)備的合計(jì)。

4.2 信用風(fēng)險(xiǎn)暴露
本行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法計(jì)量非零售信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，其中公司、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴 露已申請(qǐng)監(jiān)管核準(zhǔn)；采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量零售信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；采用權(quán)重法計(jì)量?jī)?nèi)部評(píng) 級(jí)法未覆蓋部分信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。
人民幣百萬(wàn)元
表 4.2A 內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 項(xiàng)目 內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 公司 主權(quán) 金融機(jī)構(gòu) 零售 資產(chǎn)證券化 股權(quán) 其他 合計(jì) 6,376,197 2,347,921 2,347,641 11,071,759 風(fēng)險(xiǎn)暴露

人民幣百萬(wàn)元
表 4.2B 內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 項(xiàng)目 內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露
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風(fēng)險(xiǎn)暴露

6,186,981

現(xiàn)金類資產(chǎn) 對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán) 對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán) 對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán) 對(duì)在其他國(guó)家/地區(qū)注冊(cè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán) 對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán) 對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán) 對(duì)個(gè)人的債權(quán) 租賃資產(chǎn)余值 股權(quán)投資 非自用不動(dòng)產(chǎn) 證券、商品、外匯交易清算過(guò)程中形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露 其他 資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目 表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 合計(jì)

2,743,956 1,124,641 302,178 837,747 69,758 424,272 4,803 263,033 3,613 2,938 404,008 6,034 410,265 7,478 6,604,724

4.3 內(nèi)部評(píng)級(jí)法
4.3.1 內(nèi)部評(píng)級(jí)法簡(jiǎn)介 2014 年 4 月，本行內(nèi)部評(píng)級(jí)法正式通過(guò)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，本行非零售采用內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí) 法、零售采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。 本行內(nèi)部評(píng)級(jí)工作在董事會(huì)和高級(jí)管理層的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行“客戶部門發(fā)起、信用 管理部門審核、風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)控”的評(píng)級(jí)管理機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理部門是內(nèi)部評(píng)級(jí)的主管部 門，統(tǒng)一管理全行的內(nèi)部評(píng)級(jí)工作；客戶、信用管理、審計(jì)、內(nèi)控合規(guī)、資產(chǎn)負(fù)債管理、 科技等部門根據(jù)各自職責(zé)，分工負(fù)責(zé)，共同做好內(nèi)部評(píng)級(jí)管理工作。近幾年來(lái)，本行董事 會(huì)、高管層、各相關(guān)部門積極履職，有效推動(dòng)了內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的建設(shè)和實(shí)施工作。 本行加強(qiáng)評(píng)級(jí)管理， 提高違約風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的審慎性， 運(yùn)用計(jì)量成果， 提高風(fēng)險(xiǎn)決策能力。 目前，評(píng)級(jí)參數(shù)已經(jīng)在信貸審批、貸款定價(jià)、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量、績(jī)效考核、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn) 報(bào)告、貸款分類、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)偏好、準(zhǔn)備金計(jì)提等領(lǐng)域廣泛應(yīng)用。
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本行對(duì)貸款逾期 90 天以上或保函、承兌、信用證等表外信貸類資產(chǎn)發(fā)生墊款的客戶， 由系統(tǒng)自動(dòng)認(rèn)定為違約；對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、債務(wù)人無(wú)力償還的情形，通過(guò)規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧?程控制進(jìn)行識(shí)別。本年度非零售違約客戶中，近半數(shù)為人工認(rèn)定違約。 本行已建立了數(shù)據(jù)長(zhǎng)度超過(guò) 10 年、包含 52 萬(wàn)非違約客戶和 1.1 萬(wàn)違約客戶的非零售 違約數(shù)據(jù)庫(kù)，數(shù)據(jù)長(zhǎng)度超過(guò) 10 年、包含 2000 萬(wàn)以上非違約客戶和 30 萬(wàn)以上違約客戶的 零售違約數(shù)據(jù)庫(kù)，為本行評(píng)級(jí)模型開(kāi)發(fā)、驗(yàn)證、優(yōu)化以及壓力測(cè)試、定量測(cè)算等工作提供 了較好的數(shù)據(jù)支持。 本行基于統(tǒng)計(jì)回歸方法，統(tǒng)籌考慮系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)在完整經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的波動(dòng)， 非零售部分建立了違約概率模型，零售部分建立了違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 預(yù)測(cè)模型，主要模型均具有充足的數(shù)據(jù)支持，有效保證了模型的準(zhǔn)確性和可靠性；模型區(qū) 分能力始終保持在較高水平。 本行評(píng)級(jí)模型基本假設(shè)主要包括內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境未發(fā)生重大變化、 本行客戶或資產(chǎn)結(jié) 構(gòu)未發(fā)生重大調(diào)整、歷史數(shù)據(jù)能夠預(yù)測(cè)未來(lái)等。 4.3.2 內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的非零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 截至 2014 年末，我行按照違約概率級(jí)別劃分的非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.3A：按違約概率級(jí)別劃分的非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露 違約概 率級(jí)別 1 2 3 4 5 6 7 8 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 1,731,389 1,181,997 808,544 1,503,747 985,437 857,230 724,958 369,208 平均違約 概率 0.03% 0.20% 0.42% 0.80% 1.23% 1.72% 2.41% 3.25% 風(fēng)險(xiǎn)暴露加權(quán)平均 違約損失率 44.99% 38.61% 36.96% 42.06% 41.28% 40.11% 40.57% 39.73% 風(fēng)險(xiǎn)暴露加權(quán) 平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 18.57% 37.59% 52.51% 73.49% 84.61% 89.81% 98.36% 101.05% 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 321,597 444,327 424,561 1,105,146 833,750 769,909 713,047 373,088

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9 10 11 12 13 14 15 16 合計(jì)

225,006 107,870 70,514 21,912 5,091 678 25,670 98,505 8,717,756

4.45% 6.12% 8.95% 12.84% 18.47% 28.04% 42.86% 100.00% -

39.70% 40.94% 41.70% 41.35% 42.18% 42.85% 38.31% 43.19% -

106.53% 121.98% 138.22% 158.69% 166.96% 212.39% 176.66% 55.43% 64.22%

239,694 131,577 97,464 34,772 8,499 1,440 45,349 54,597 5,598,817

注：不含交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。

4.3.3 內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 截至 2014 年末，我行按類型劃分的零售風(fēng)險(xiǎn)暴露情況見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
4.3B 按類型劃分的零售風(fēng)險(xiǎn)暴露 項(xiàng)目 個(gè)人住房抵押貸款 合格的循環(huán)零售 其他零售 合計(jì) 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露 1,553,684 307,388 486,569 2,347,641 平均違約概 率 1.11% 2.29% 2.62% 平均違約損 失率 21.47% 41.63% 49.81% 平均風(fēng)險(xiǎn) 權(quán)重 17.28% 22.78% 46.21% 23.99% 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資 產(chǎn) 268,427 70,035 224,839 563,301

4.4 內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露
截至2014年末，本行采用權(quán)重法計(jì)量?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋部分的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，具體見(jiàn) 下表。
人民幣百萬(wàn)元
表 4.4A:內(nèi)評(píng)法未覆蓋部分的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 項(xiàng)目 表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì) 現(xiàn)金類資產(chǎn) 對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán)
30

風(fēng)險(xiǎn)暴露 6,186,981 2,743,956 1,124,641

未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露 5,836,184 2,743,956 1,124,641

對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán) 對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán) 對(duì)在其他國(guó)家/地區(qū)注冊(cè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán) 對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán) 對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán) 對(duì)個(gè)人的債權(quán) 租賃資產(chǎn)余值 股權(quán)投資 非自用不動(dòng)產(chǎn) 證券、商品、外匯交易清算過(guò)程中形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露 其他 資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目 表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì) 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì) 合計(jì)

302,178 837,747 69,758 424,272 4,803 263,033 3,613 2,938 404,008 6,034 410,265 7,478 6,604,724

302,178 630,050 69,758 292,619 3,752 252,637 3,613 2,938 404,008 6,034 359,746 7,478 6,203,408

截至 2014 年末，按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分的風(fēng)險(xiǎn)緩釋前后的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元
表4.4B:按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分的風(fēng)險(xiǎn)緩釋前后的風(fēng)險(xiǎn)暴露 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 0% 20% 25% 50% 75% 100% 150% 250% 400% 1250% 合計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)暴露 3,872,316 340,534 314,339 5,957 272,298 1,705,865 129 79,424 1 6,384 6,597,246 未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露 3,872,316 220,323 309,939 5,950 260,857 1,440,607 129 79,424 1 6,384 6,195,930

注：包括表內(nèi)外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，未包括交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。

截至2014年末，本行持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具、對(duì)工商企業(yè)股權(quán)投資、非自
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用不動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元
表 4.4C:持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具、對(duì)工商企業(yè)股權(quán)投資、非自用不動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露 項(xiàng)目 持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的核心一級(jí)資本工具 持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的其他一級(jí)資本工具 持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的二級(jí)資本工具 對(duì)工商企業(yè)的股權(quán)投資 非自用不動(dòng)產(chǎn) 合計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)暴露 96 9,055 2,556 2,938 14,645

4.5 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋
本行高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理，主要采用金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款等抵質(zhì)押 品和保證作為信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。 在具體業(yè)務(wù)中要求優(yōu)先采用監(jiān)管認(rèn)可的合格抵質(zhì)押品和 合格保證，嚴(yán)格控制客戶之間的關(guān)聯(lián)擔(dān)保。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具總體狀況良好，風(fēng)險(xiǎn)緩釋能 力較強(qiáng)。2014 年，本行積極落實(shí)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的要求，進(jìn)一步完 善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)押品評(píng)估崗位建設(shè)，優(yōu)化相關(guān)管理信息系統(tǒng)， 不斷提高合格信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具占比，持續(xù)提升信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理水平。對(duì)照監(jiān)管要求， 修訂《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》，完善信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理制度體系。嚴(yán)格保 證擔(dān)保管理，提高保證擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件和保證人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)治理，完善 融資擔(dān)保公司名單制管理，著力加強(qiáng)保證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管控。強(qiáng)化抵質(zhì)押管理，嚴(yán)格落實(shí)抵質(zhì) 押品價(jià)值貸后重估要求，開(kāi)展押品評(píng)估崗位資格考試，努力提升抵質(zhì)押緩釋風(fēng)險(xiǎn)能力。 建 設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理信息平臺(tái)，提高系統(tǒng)管控水平。 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)可合格 抵質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證等風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的緩釋作用，分別體現(xiàn)為違約損失率、違約風(fēng) 險(xiǎn)暴露和違約概率的下降。其中，合格抵質(zhì)押品包括金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn) 和居住用房地產(chǎn)以及其他抵質(zhì)押品。合格保證主要包括金融機(jī)構(gòu)、一般公司提供的保證。 本行充分考慮幣種錯(cuò)配、期限錯(cuò)配等對(duì)緩釋工具價(jià)值的影響，審慎確定緩釋效果。當(dāng)單獨(dú)
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一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)， 將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆 蓋的部分，分別考慮其風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。 權(quán)重法下，本行依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)定合格信用 風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，確認(rèn)合格質(zhì)物質(zhì)押或合格保證主體提供保證的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。合格質(zhì)物質(zhì) 押的債權(quán)，取得與質(zhì)物相同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，或取得對(duì)質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán) 重。部分質(zhì)押的債權(quán)，受質(zhì)物保護(hù)的部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。合格保證主體提供全 額保證的貸款，取得對(duì)保證人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相 應(yīng)的較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。
人民幣百萬(wàn)元
表 4.5A:內(nèi)評(píng)法下信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋定量信息 合格抵質(zhì)押品覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露 風(fēng)險(xiǎn)暴 露類型 商用房和居 住用房覆蓋 的風(fēng)險(xiǎn)暴露 1,165,683 1,165,683 金融質(zhì)押 品覆蓋的 風(fēng)險(xiǎn)暴露 342,048 333,566 675,614 應(yīng)收賬款 覆蓋的風(fēng) 險(xiǎn)暴露 30,970 119 31,089 其他抵質(zhì) 押品覆蓋 的風(fēng)險(xiǎn)暴 露 38,001 1,222 39,223 凈額結(jié)算 覆蓋的風(fēng) 險(xiǎn)暴露 合格保證 人覆蓋的 風(fēng)險(xiǎn)暴露 453,685 619 454,304 信用衍生 工具覆蓋 的風(fēng)險(xiǎn)暴 露 -

公司 主權(quán) 金融機(jī) 構(gòu) 零售 資產(chǎn)證 券化 股權(quán) 其他 合計(jì)

人民幣百萬(wàn)元
表 4.5B:權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋 主體類別 表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì) 現(xiàn)金類資產(chǎn)
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凈額結(jié)算覆 蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴 露 -

金融抵質(zhì)押 及保證覆蓋 的風(fēng)險(xiǎn)暴露 350,797 -

其他緩釋覆 蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴 露 -

對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán) 對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán) 對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán) 對(duì)在其他國(guó)家/地區(qū)注冊(cè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán) 對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán) 對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán) 對(duì)個(gè)人的債權(quán) 租賃資產(chǎn)余值 股權(quán)投資 其他 證券、商品、外匯交易清算過(guò)程中形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露 資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目 表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì) 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì) 合計(jì)

3,032 3,032

207,697 131,653 1,051 10,396 50,519 401,316

-

4.6 發(fā)放貸款和墊款
截至 2014 年末，本行財(cái)務(wù)并表口徑下發(fā)放貸款和墊款總額 80,980.67 億元。本部分涉 及的發(fā)放貸款及墊款的相關(guān)數(shù)據(jù)均為本行財(cái)務(wù)并表口徑。 本行發(fā)放貸款和墊款的分布情況 見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.6A:按照地區(qū)分布的發(fā)放貸款和墊款 項(xiàng)目 對(duì)公貸款和墊款 總行 長(zhǎng)江三角洲 珠江三角洲 環(huán)渤海地區(qū) 中部地區(qū) 西部地區(qū) 東北地區(qū) 境外及其他 小計(jì)
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金額 147,614 1,312,497 669,532 1,036,523 684,153 1,236,514 217,926 392,324 5,697,083

占比（%） 2.6 23.0 11.8 18.2 12.0 21.7 3.8 6.9 100.0

個(gè)人貸款和墊款 總行 長(zhǎng)江三角洲 珠江三角洲 環(huán)渤海地區(qū) 中部地區(qū) 西部地區(qū) 東北地區(qū) 境外及其他 小計(jì) 發(fā)放貸款和墊款總額 107 606,026 440,572 345,542 335,059 573,220 96,113 4,345 2,400,984 8,098,067 25.2 18.3 14.4 14.0 23.9 4.0 0.2 100.0

人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.6B:按照行業(yè)分布的發(fā)放貸款和墊款 項(xiàng)目 對(duì)公貸款和墊款 制造業(yè) 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) 批發(fā)和零售業(yè) 房地產(chǎn)業(yè) 電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 采礦業(yè) 金融業(yè) 建筑業(yè) 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) 其他行業(yè) 小計(jì) 個(gè)人貸款和墊款 個(gè)人住房 個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 個(gè)人消費(fèi) 信用卡透支
35

金額

占比（%）

1,459,857 779,230 629,609 587,916 551,929 399,910 261,932 218,286 212,961 209,769 385,684 5,697,083

25.6 13.7 11.1 10.3 9.7 7.0 4.6 3.8 3.7 3.7 6.8 100.0

1,550,702 266,913 204,102 222,865

64.6 11.1 8.5 9.3

農(nóng)戶貸款 其他 小計(jì) 發(fā)放貸款和墊款總額

154,609 1,793 2,400,984 8,098,067

6.4 0.1 100.0

人民幣百萬(wàn)元
表 4.6C:按照合同約定期限和擔(dān)保方式分布的發(fā)放貸款及墊款 項(xiàng)目 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款 合計(jì) 1 年以內(nèi) 794,488 785,858 1,164,594 476,414 3,221,354 1至5年 295,993 285,079 668,884 52,629 1,302,585 5 年以上 705,780 317,351 2,105,571 445,426 3,574,128 合計(jì) 1,796,261 1,388,288 3,939,049 974,469 8,098,067

人民幣百萬(wàn)元
表 4.6D:按照逾期期限劃分的發(fā)放貸款及墊款 項(xiàng)目 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款 合計(jì) 逾期 1 天至 90 天 逾期 91 天至 360 天 逾期 361 天至 3 年 逾期 3 年以上 9,442 19,103 40,740 3,854 73,139 4,744 14,380 32,292 5,041 56,457 616 7,639 13,845 721 22,821 371 4,559 7,585 1,688 14,203 合計(jì) 15,173 45,681 94,462 11,304 166,620

人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.6E:貸款與墊款的五級(jí)分類情況 項(xiàng)目 正常 關(guān)注 不良貸款 次級(jí) 可疑 損失
36

金額 7,661,924 311,173 124,970 35,052 75,669 14,249

占比（%） 94.62 3.84 1.54 0.43 0.93 0.18

合計(jì)

8,098,067

100.0

人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.6F:按業(yè)務(wù)類型劃分的不良貸款 項(xiàng)目 公司類貸款 其中：短期公司類貸款 中長(zhǎng)期公司類貸款 票據(jù)貼現(xiàn) 個(gè)人貸款 個(gè)人住房貸款 個(gè)人卡透支 個(gè)人消費(fèi)貸款 個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款 農(nóng)戶貸款 其他 境外及其他貸款 合計(jì) 金額 103,072 78,579 24,493 21,052 4,980 3,866 2,048 4,461 5,421 276 846 124,970 占比（%） 82.5 62.9 19.6 16.8 4.0 3.1 1.6 3.6 4.3 0.2 0.7 100.0 不良率（%） 2.00 3.57 0.83 0.88 0.32 1.73 1.00 1.70 3.51 20.25 0.21 1.54

人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.6G:按區(qū)域劃分的不良貸款 項(xiàng)目 總行 長(zhǎng)江三角洲地區(qū) 珠江三角洲地區(qū) 環(huán)渤海地區(qū) 中部地區(qū) 東北地區(qū) 西部地區(qū) 境外及其他 合計(jì) 金額 7 26,242 16,790 26,727 18,656 5,368 30,332 848 124,970 占比（%） 21.0 13.4 21.4 14.9 4.3 24.3 0.7 100.0 不良率（%） 1.37 1.51 1.93 1.83 1.71 1.68 0.21 1.54

37

人民幣百萬(wàn)元，百分比除外
表 4.6H:按行業(yè)劃分的境內(nèi)公司類不良貸款 項(xiàng)目 制造業(yè) 電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 房地產(chǎn)業(yè) 交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè) 批發(fā)和零售業(yè) 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) 建筑業(yè) 采礦業(yè) 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 金融業(yè) 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 其他行業(yè) 合計(jì) 金額 51,360 2,324 5,580 2,734 31,460 586 1,705 2,046 604 207 145 4,321 103,072 占比（%） 49.7 2.3 5.4 2.7 30.5 0.6 1.7 2.0 0.6 0.2 0.1 4.2 100.0 不良率（%） 3.69 0.44 0.96 0.36 5.93 0.28 0.82 0.80 0.15 0.37 0.86 1.96 2.00

人民幣百萬(wàn)元
表4.6I:貸款減值準(zhǔn)備余額及報(bào)告期變動(dòng)情況 項(xiàng)目 年初余額 本年計(jì)提 -新增 -回?fù)?本年核銷 本年轉(zhuǎn)回及轉(zhuǎn)出 -收回原轉(zhuǎn)銷貸款和墊款導(dǎo)致的轉(zhuǎn)回 -貸款和墊款因折現(xiàn)價(jià)值上升導(dǎo)致轉(zhuǎn)回 -匯率變動(dòng) 年末余額 以個(gè)別方式評(píng)估 50,127 48,603 58,579 (9,976) (25,772) 136 921 (688) (97) 73,094 以組合方式評(píng)估 272,064 16,460 59,031 (42,571) (3,450) (97) 220 (314) (3) 284,977 合計(jì) 322,191 65,063 117,610 (52,547) (29,222) 39 1,141 (1,002) (100) 358,071

38

人民幣百萬(wàn)元
表 4.6J:發(fā)放貸款和墊款的信用質(zhì)量 項(xiàng)目 未逾期且未減值 已逾期但未減值 已減值 小計(jì) 減：發(fā)放貸款和墊款損失準(zhǔn)備 發(fā)放貸款和墊款賬面價(jià)值 金額 7,923,816 49,281 124,970 8,098,067 (358,071) 7,739,996

39

5 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
5.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、商品價(jià)格和股票價(jià)格等）的不利變動(dòng)而使銀行 表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià) 格風(fēng)險(xiǎn)。本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是遵循穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)偏好，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制所有交 易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內(nèi)。 2014 年，本行不斷完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，制定資金交易和投資業(yè)務(wù)估值管理、 金融同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等制度辦法；積極開(kāi)展內(nèi)部模型法驗(yàn)證工作，優(yōu)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模 型和數(shù)據(jù)質(zhì)量；加大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法推廣力度，逐步將境外機(jī)構(gòu)納入全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管 理信息系統(tǒng)覆蓋范疇，全面提升全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量水平，為實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量 法奠定基礎(chǔ)。

5.2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露
截至 2014 年末，本行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求合計(jì)為 55.65 億元。
人民幣百萬(wàn)元
表 5.2:采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求 項(xiàng)目 利率風(fēng)險(xiǎn) 股票風(fēng)險(xiǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn) 商品風(fēng)險(xiǎn) 期權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 合計(jì) 資本要求 1,163 4,265 137 5,565

40

6 操作風(fēng)險(xiǎn)
6.1 操作風(fēng)險(xiǎn)管理
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所 造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 是遵循穩(wěn)健和創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好，持續(xù)提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可容忍范 圍，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、成本與收益平衡。本行建立操作風(fēng)險(xiǎn)容忍度管理機(jī)制，基于容忍度確定操 作風(fēng)險(xiǎn)管理策略及強(qiáng)度。本行建立涵蓋識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制/緩釋、計(jì)量的操 作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。 2014 年，本行制定《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策》，明確了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī) 制、流程和方法，規(guī)范、指導(dǎo)分支行完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。 本 行建立風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度和限額管理的傳導(dǎo)機(jī)制，避免控制不足或控制過(guò)度；建立操作風(fēng) 險(xiǎn)事件調(diào)查分析、處置和責(zé)任追究機(jī)制，做好操作風(fēng)險(xiǎn)事后管理。2014 年，本行完善關(guān) 鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）體系，持續(xù)監(jiān)控關(guān)鍵領(lǐng)域（如運(yùn)營(yíng)管理、關(guān)鍵崗位人員管理等）的操 作風(fēng)險(xiǎn)，將指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)水平納入操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量，推動(dòng)分支行加強(qiáng)管理，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)得 到顯著改善；深入推行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（RCSA）工具，全面完成操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作，開(kāi) 展第三方支付等業(yè)務(wù)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，開(kāi)展新產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)事件評(píng)估，實(shí)現(xiàn)了自評(píng)估與專項(xiàng) 評(píng)估的有機(jī)結(jié)合，提高了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主動(dòng)性、全面性和客觀性；進(jìn)一步夯實(shí)損失數(shù)據(jù)庫(kù) （LD），通過(guò)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)考核提高數(shù)據(jù)完整性，通過(guò)逐級(jí)審核、嚴(yán)格評(píng)分提高數(shù)據(jù)質(zhì)量， 為風(fēng)險(xiǎn)量化分析和實(shí)施高級(jí)計(jì)量法奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。2014 年，本行在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì) 量領(lǐng)域試運(yùn)行高級(jí)計(jì)量法，在內(nèi)部設(shè)立高級(jí)計(jì)量法資格標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)分支行持續(xù)提高操作風(fēng) 險(xiǎn)管理水平；試運(yùn)行期間持續(xù)優(yōu)化計(jì)量引擎，提高計(jì)量的穩(wěn)定性和敏感性。本行加快災(zāi)備 中心建設(shè)，進(jìn)行全行業(yè)務(wù)影響分析，加強(qiáng)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理，提高尾部風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

6.2 操作風(fēng)險(xiǎn)暴露
本行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，集團(tuán)口徑監(jiān)管資本要求為 689.89 億元，銀 行法人口徑監(jiān)管資本要求為 686.88 億元。

41

7 其他風(fēng)險(xiǎn)
7.1 資產(chǎn)證券化
7.1.1 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基本情況 資產(chǎn)證券化是指，發(fā)起機(jī)構(gòu)把其持有的未來(lái)能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流的資產(chǎn)，打包轉(zhuǎn)移給特殊 目的載體，再由特殊目的載體以該資產(chǎn)未來(lái)現(xiàn)金流支持發(fā)行償付順序不同、信用等級(jí)各異 證券的業(yè)務(wù)。 本行主要作為資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)、投資者、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)等角色參與資產(chǎn)證券化業(yè) 務(wù)。

作為發(fā)起機(jī)構(gòu)和貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)
為盤活存量資產(chǎn)，主動(dòng)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整，豐富風(fēng)險(xiǎn)管理手段，提高資本充足率， 促 進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，本行在 2014 年共開(kāi)展兩期信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)——“2014 年第一期農(nóng)銀信 貸資產(chǎn)支持證券”和“2014 年第二期農(nóng)銀信貸資產(chǎn)支持證券”，兩期產(chǎn)品均為本行工商 企業(yè)貸款，發(fā)行規(guī)�？傆�(jì) 101.25 億元，均為平價(jià)發(fā)行。在兩期信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中， 本行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，參與了基礎(chǔ)資產(chǎn)篩選、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、路演發(fā)行等工作；作為貸款服 務(wù)機(jī)構(gòu)，提供資產(chǎn)池資產(chǎn)貸后管理、本息收取、資金劃轉(zhuǎn)、信息批露等工作。 截至 2014 年末，本行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)證券化資產(chǎn)基礎(chǔ)資產(chǎn)余額為 65.01 億元， 本行發(fā)行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品未發(fā)生提前攤還情形。

作為投資者
本行作為資產(chǎn)支持證券市場(chǎng)的投資者，通過(guò)購(gòu)買、持有資產(chǎn)支持證券獲取投資收益， 承擔(dān)相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本行根據(jù)年度投資策略及證券的風(fēng)險(xiǎn)收益 情況，決定投資金額。 7.1.2 會(huì)計(jì)政策 在日常交易中，本行將信貸資產(chǎn)出售給特殊目的信托，再由特殊目的信托向投資者發(fā) 行資產(chǎn)支持證券。
42

本行在該等業(yè)務(wù)中可能會(huì)持有部分次級(jí)檔的信貸資產(chǎn)支持證券， 從而可能對(duì)所轉(zhuǎn)讓信 貸資產(chǎn)保留了繼續(xù)涉入。本行在資產(chǎn)負(fù)債表上會(huì)按照本集團(tuán)的繼續(xù)涉入程度確認(rèn)該項(xiàng)資 產(chǎn)，其余部分終止確認(rèn)。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)讓金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使本 行面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平。 7.1.3 資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露 本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán) 資產(chǎn)資本要求。2014 年末，本行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露總額 60.34 億元，資本要求 4.83 億 元。
人民幣百萬(wàn)元
表 7.1A：本行發(fā)起且報(bào)告期尚未結(jié)清的證券化業(yè)務(wù) 資產(chǎn)證券化產(chǎn)品 2014 年第一期農(nóng) 銀信貸資產(chǎn)支持 證券 2014 年第二期農(nóng) 銀信貸資產(chǎn)支持 證券 發(fā)起年份 發(fā)起時(shí)基礎(chǔ) 資產(chǎn)暴露額 2,122 2014 年末基礎(chǔ)資 產(chǎn)暴露額 外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

2014 年

中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任 1,523 公司 中債資信評(píng)估有限責(zé)任公司 中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任 4,978 公司 中債資信評(píng)估有限責(zé)任公司

2014 年

8,003

注：初始起算時(shí)間為 2013 年，具體發(fā)行時(shí)間為 2014 年。

人民幣百萬(wàn)元
表 7.1B：資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額 類別 作為發(fā)起機(jī)構(gòu) 作為投資者 合計(jì)
作為發(fā)起機(jī)構(gòu)所發(fā)行的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目的總額。
1

傳統(tǒng)型資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額 967 5,067 6,034

合成型資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額 -

注：1. 作為發(fā)起機(jī)構(gòu)是指本行持有的自己發(fā)行的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中的次級(jí)部分所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露，而不是

人民幣百萬(wàn)元
表 7.1C：資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額 類別 資產(chǎn)支持證券 住房抵押貸款證券 作為發(fā)起機(jī)構(gòu) 1 967 作為投資者 4,974 93

43

信用增級(jí) 流動(dòng)性便利 利率或貨幣互換 信用衍生工具 分檔次抵補(bǔ) 其他 合計(jì)
作為發(fā)起機(jī)構(gòu)所發(fā)行的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目的總額。

967

5,067

注：1. 作為發(fā)起機(jī)構(gòu)是指本行持有的自己發(fā)行的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中的次級(jí)部分所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露，而不是

人民幣百萬(wàn)元
表 7.1D：按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重≤20% 20%<風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重≤50% 50%<風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重≤100% 100%<風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重≤350% 350%<風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重≤1250% 合計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)暴露 5,043 991 6,034 資本要求 404 79 483

人民幣百萬(wàn)元
表 7.1E：作為發(fā)起機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)證券化資產(chǎn) 類別 法人客戶貸款 個(gè)人住房按揭貸款 其他個(gè)人貸款 再資產(chǎn)證券化 其他 合計(jì) 基礎(chǔ)資產(chǎn)余額 6,501 6,501 不良資產(chǎn)余額 逾期貸款余額 報(bào)告期確認(rèn)的損失 1 73 73

注： 1.報(bào)告期確認(rèn)的損失指報(bào)告期內(nèi)本行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)， 持有自己發(fā)行的資產(chǎn)證券化所計(jì)提的減值、 核銷等。

44

7.2 交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)
交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)指在交易的現(xiàn)金流結(jié)算之前，這筆交易的交易對(duì)手可能違約的風(fēng) 險(xiǎn)。本行面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于場(chǎng)外衍生工具交易。本行不斷完善交易對(duì)手 信用風(fēng)險(xiǎn)管理，審慎選擇交易對(duì)手規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。本行制定 相關(guān)管理辦法，要求客戶開(kāi)展衍生產(chǎn)品交易前，需進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估，提交相應(yīng)比例保證 金，客戶開(kāi)展衍生交易須有實(shí)需背景，避免客戶通過(guò)開(kāi)展衍生交易進(jìn)行投機(jī)，降低錯(cuò)向風(fēng) 險(xiǎn)。本行定期監(jiān)測(cè)客戶抵押品情況，及時(shí)了解抵押品的變化情況。如本行信用評(píng)級(jí)下調(diào)， 本行可以通過(guò)提供足額的額外抵質(zhì)押品、市場(chǎng)對(duì)沖或調(diào)整交易策略降低影響。本行采用現(xiàn) 期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，并考慮了凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。 截至 2014 年末，本行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)具體情況見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元
表 7.2A:交易對(duì)手凈信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 項(xiàng)目 合約正的總公允價(jià)值（未考慮凈額結(jié)算） 現(xiàn)期信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額（未考慮凈額結(jié)算） 現(xiàn)期信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額（凈額結(jié)算后） 減：抵質(zhì)押品 衍生工具凈信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 風(fēng)險(xiǎn)暴露 6,741 15,322 13,840 13,840

人民幣百萬(wàn)元
表 7.2B:現(xiàn)期信用風(fēng)險(xiǎn)暴露按產(chǎn)品類型的分布情況 項(xiàng)目 利率合約 匯率合約 股票合約 商品合約 信用衍生工具 合計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)暴露 922 14,400 15,322

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7.3 銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)
本行權(quán)益性投資分為長(zhǎng)期股權(quán)投資、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資 產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)三類。長(zhǎng)期股權(quán)投資按照初始投資成本進(jìn)行初始計(jì)量，按照成本法 和權(quán)益法進(jìn)行后續(xù)計(jì)量�？晒┏鍪蹤�(quán)益性投資按照公允價(jià)值進(jìn)行初始計(jì)量和后續(xù)計(jì)量。 本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的小額少數(shù)資本 投資，合計(jì)超出本銀行核心一級(jí)資本凈額 10％的部分，從各級(jí)監(jiān)管資本中對(duì)應(yīng)扣除；對(duì) 未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資， 核心一級(jí)資本投資合計(jì)超出本行核心一級(jí)資本凈額 10％的部分從本行核心一級(jí)資本中扣除， 其他一級(jí)資本投資和二級(jí)資本投資從相應(yīng)層級(jí)資 本中全額扣除； 未在本行核心一級(jí)資本中扣除的對(duì)金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資和相應(yīng)的 凈遞延稅資產(chǎn)，合計(jì)金額不超過(guò)本行核心一級(jí)資本凈額的 15％。 截至 2014 年末，本行對(duì)未扣除的金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資和其他銀行賬戶股權(quán)投資采用 權(quán)重法計(jì)量，具體情況見(jiàn)下表。
人民幣百萬(wàn)元
表 7.3:銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露 被投資機(jī)構(gòu)類型 金融機(jī)構(gòu) 公司 合計(jì)
資機(jī)構(gòu)為非上市公司的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露。 2.未實(shí)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)損益是指在資產(chǎn)負(fù)債表中已確認(rèn)但在利潤(rùn)表中尚未確認(rèn)的收益或損失。

公開(kāi)交易股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露 1 非公開(kāi)交易股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露 1 未實(shí)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)損益 2 287 79 366 770 2,477 3,247 262 (31) 231

注：1.公開(kāi)交易股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露指被投資機(jī)構(gòu)為上市公司的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，非公開(kāi)交易股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露指被投

7.4 銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)
利率風(fēng)險(xiǎn)是指因法定或市場(chǎng)利率的不利變動(dòng)而引起銀行收入或經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭受損失的 風(fēng)險(xiǎn)。 本行的銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于本行銀行賬戶中利率敏感資產(chǎn)和負(fù)債的到期期 限或重新定價(jià)期限的不匹配，以及資產(chǎn)負(fù)債所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致。 2014 年，本行密切關(guān)注利率市場(chǎng)化影響，積極跟進(jìn)各項(xiàng)改革措施推進(jìn)步伐，加強(qiáng)研 究分析及應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備工作。 堅(jiān)持穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理策略， 通過(guò)適時(shí)調(diào)整內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格方案、
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動(dòng)態(tài)優(yōu)化利率授權(quán)體系等手段，盡量降低利率波動(dòng)對(duì)本行盈利能力的影響。加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)測(cè)分析和報(bào)告工作，按季采用缺口分析、久期分析、靜態(tài)情景模擬和壓力測(cè)試等工具進(jìn) 行計(jì)量和分析，加強(qiáng)凈利息收益率的分析和預(yù)測(cè)，引導(dǎo)全行合理擺布資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，將利 率風(fēng)險(xiǎn)敞口控制在可承受的范圍內(nèi)。截至 2014 年末，本行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)具體情況見(jiàn) 下表。下表分析以所有年期的利率均以相同幅度變動(dòng)為前提，且未考慮貸款提前支付和無(wú) 期限存款沉淀假設(shè)，以及管理層為降低利率風(fēng)險(xiǎn)可能采取的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。
人民幣百萬(wàn)元
表 7.4 銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析 主要幣種 人民幣 美元 其他 合計(jì) 利率向上變動(dòng)100bp 對(duì)收益的影響值 (10,245) 90 (10,155) 對(duì)權(quán)益的影響值 10,155 利率向下變動(dòng)100bp 對(duì)收益的影響值 10,245 (90) 對(duì)權(quán)益的影響值 -

7.5 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、 履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是 通過(guò)建立科學(xué)、完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控 和報(bào)告，確保全行在正常經(jīng)營(yíng)環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時(shí)滿足資產(chǎn)、負(fù)債及表外業(yè)務(wù)引發(fā) 的流動(dòng)性需求，履行對(duì)外支付義務(wù)，有效平衡資金的效益性和安全性，并以此為基礎(chǔ)， 加 強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)和各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)測(cè)，有效防范集團(tuán)整體流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)。 本行密切關(guān)注貨幣政策和市場(chǎng)變化， 加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)及流動(dòng)性影響因素的研 判，堅(jiān)守流動(dòng)性安全的風(fēng)險(xiǎn)底線，有效平衡安全性、流動(dòng)性和效益性的關(guān)系，確保本行流 動(dòng)性安全。調(diào)整優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，穩(wěn)定存款來(lái)源，確保市場(chǎng)融資渠道暢通和優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性 儲(chǔ)備資產(chǎn)的占比，滿足客戶支付需求。加強(qiáng)資金頭寸的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)與靈活調(diào)劑調(diào)度，確保備 付金充足并提高資金營(yíng)運(yùn)收益。強(qiáng)化流動(dòng)性監(jiān)測(cè)和預(yù)警，建立按年向董事會(huì)專題報(bào)告流動(dòng)
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性風(fēng)險(xiǎn)管理情況的報(bào)告機(jī)制，確保董事會(huì)及時(shí)獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及管理的相關(guān)信息。 按 照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》的最新監(jiān)管要求，修訂下發(fā)《中國(guó)農(nóng) 業(yè)銀行股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》和《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司流動(dòng)性事件應(yīng) 急預(yù)案》，落實(shí)傳導(dǎo)監(jiān)管要求。實(shí)施全行超額準(zhǔn)備金集中管理改革，確保人行大小額支付 業(yè)務(wù)通過(guò)總行清算賬戶“一點(diǎn)接入、一點(diǎn)清算”后全行流動(dòng)性平穩(wěn)運(yùn)行，有效節(jié)余了備付 資金，提升了資金營(yíng)運(yùn)效益。積極推進(jìn)流動(dòng)性管理工具和管理系統(tǒng)建設(shè)，優(yōu)化頭寸管理工 具，完成流動(dòng)性管理系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)了資金頭寸的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制；推進(jìn)現(xiàn)金流計(jì) 量系統(tǒng)和流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)系統(tǒng)建設(shè)，提高計(jì)量的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 2014 年，貨幣政策維持穩(wěn)健。央行靈活開(kāi)展公開(kāi)市場(chǎng)操作，實(shí)施定向降準(zhǔn)，并創(chuàng)設(shè) 中期借貸便利（MLF），搭配使用 SLO、PSL 等短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具適時(shí)適度進(jìn)行雙向調(diào) 節(jié)，保持市場(chǎng)流動(dòng)性總量適度充裕，適時(shí)運(yùn)用價(jià)格型工具，引導(dǎo)市場(chǎng)利率下移，降低社會(huì) 融資成本。本行持續(xù)監(jiān)測(cè)貨幣政策、市場(chǎng)流動(dòng)性變化，以及全行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展和流動(dòng) 性狀況，在確保流動(dòng)性安全的前提下，提高資金使用收益和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。報(bào)告期 內(nèi)，本行到期現(xiàn)金流安排合理，流動(dòng)性狀況總體充足、安全可控。截至 2014 年末，本行 財(cái)務(wù)并表口徑的流動(dòng)性凈額情況如下表所示。
人民幣百萬(wàn)元
表 7.5:流動(dòng)性缺口分析 已逾期 31,199 即期償還 （7,219,512） 1 個(gè)月 內(nèi) 93,530 1至3個(gè) 月 (268,594) 3 至 12 個(gè)月 643,121 1至5年 1,356,724 5 年以上 3,653,251 無(wú)期限 2,561,936 合計(jì) 851,655

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8 內(nèi)部資本充足評(píng)估
8.1 內(nèi)部資本充足評(píng)估
本行統(tǒng)籌推進(jìn)第二支柱建設(shè)，夯實(shí)資本治理基礎(chǔ)，初步建立了具有農(nóng)行特色的內(nèi)部資 本充足評(píng)估程序（ICAAP）。按照現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理原則，本行完善了內(nèi)部資本充足 評(píng)估管理制度，進(jìn)一步明確了董事會(huì)、高管層和各部門的資本管理職責(zé)分工及匯報(bào)路線， 職責(zé)分工與流程更加清晰。董事會(huì)承擔(dān)資本管理的首要責(zé)任，高管層負(fù)責(zé)組織實(shí)施資本管 理工作，各相關(guān)部門協(xié)同做好資本內(nèi)生、節(jié)約和釋放工作。 2014 年，本行加快 ICAAP 落地實(shí)施工作，規(guī)范和固化 ICAAP 工作機(jī)制。本行開(kāi)展 了 2014 年度內(nèi)部資本充足評(píng)估工作，完成 2014 年度內(nèi)部資本充足評(píng)估情況報(bào)告，提請(qǐng)董 事會(huì)審核通過(guò)后，報(bào)送監(jiān)管部門。2014 年，本行開(kāi)展內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工 作，夯實(shí)資本治理基礎(chǔ)，保障資本管理工作的合規(guī)性、有效性和持續(xù)性。全行圍繞發(fā)展戰(zhàn) 略，兼顧監(jiān)管達(dá)標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋、價(jià)值創(chuàng)造和同業(yè)可比的平衡關(guān)系，加強(qiáng)資本規(guī)劃管理， 合 理設(shè)定短中長(zhǎng)期的資本充足率預(yù)算。通過(guò)完善資本配置、加強(qiáng)監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)等，進(jìn)一步提升資 本管理精細(xì)化水平，資本消耗速度得到較好控制，價(jià)值創(chuàng)造能力繼續(xù)增強(qiáng)。

8.2 資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃
2013年，本行制定并報(bào)董事會(huì)審批通過(guò)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2013-2015年資本規(guī)劃》以 及《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2013-2018年資本充足率達(dá)標(biāo)規(guī)劃》。在規(guī)劃中，本行遵照《商業(yè)銀行 資本管理辦法（試行）》以及《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于實(shí)施<商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）> 過(guò)渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，在利潤(rùn)留存等內(nèi)源性資本補(bǔ)充方式的基礎(chǔ)上，探索 新型資本工具等外源性資本補(bǔ)充渠道， 強(qiáng)化資本約束和激勵(lì)機(jī)制， 不斷改善優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)， 在持續(xù)滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，保持資本充足率水平與業(yè)務(wù)發(fā)展速度相適應(yīng)。2014年， 本 行通過(guò)利潤(rùn)留存提升資本內(nèi)生速度，進(jìn)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整加強(qiáng)資本節(jié)約力度；同時(shí)，在前期 資本規(guī)劃的基礎(chǔ)上完成400億元優(yōu)先股和300億元二級(jí)資本債券的發(fā)行工作， 進(jìn)行其他一級(jí) 資本和二級(jí)資本的外部補(bǔ)充，2014年末本行一級(jí)資本和資本充足率水平均得到明顯提升。 在規(guī)劃的執(zhí)行中，本行不斷加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，完善資本約束機(jī)制， 提高資本使用效率，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總量與結(jié)構(gòu)優(yōu)化，逐步建立資本管理長(zhǎng)效機(jī)制。
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9 薪酬
本行董事會(huì)下設(shè)提名與薪酬委員會(huì)，截至 2014 年底，該委員會(huì)由 7 名董事構(gòu)成，包 括副董事長(zhǎng)張?jiān)葡壬�、董事沈炳熙先生、周可先生、胡定旭先生、邱東先生、馬時(shí)亨先生、 溫鐵軍先生。其中邱東先生為董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)主席。該委員會(huì)主要職責(zé)是擬定本 行董事、董事會(huì)各專門委員會(huì)主席、委員和高級(jí)管理人員的選任標(biāo)準(zhǔn)和程序，就董事、 高 級(jí)管理人員的人選及任職資格條件向董事會(huì)提出建議，擬定董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員薪 酬辦法，提出薪酬分配方案，提交董事會(huì)審議。2014 年度，本行董事會(huì)提名與薪酬委員 會(huì)召開(kāi) 5 次會(huì)議。本行董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)成員薪酬、高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重 要影響崗位上的員工的基本信息參見(jiàn)本行《2014 年年度報(bào)告》“董事、監(jiān)事、高級(jí)管理 人員情況”。 為吸引、保留和激勵(lì)員工，本行在境內(nèi)分行范圍內(nèi)建立了“以崗定薪、以能定資、 以 績(jī)定獎(jiǎng)、崗變薪變”的崗位工資制度，員工薪酬水平依據(jù)崗位價(jià)值、短期及長(zhǎng)期績(jī)效等因 素確定，初步構(gòu)建起符合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理需要的薪酬體系。薪酬政策的制訂、調(diào)整 嚴(yán)格遵循有關(guān)監(jiān)管規(guī)定、法律法規(guī)及我行公司治理程序的要求。本行風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)部門員工 的薪酬根據(jù)履職能力及績(jī)效貢獻(xiàn)等因素確定，與其監(jiān)管業(yè)務(wù)無(wú)直接聯(lián)系。 本行根據(jù)監(jiān)管要求，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，將高級(jí)管理人員和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要或一定影響的員 工當(dāng)期績(jī)效薪酬的一定比例計(jì)提出來(lái)，待延期支付期滿后，根據(jù)績(jī)效真實(shí)狀況和滯后風(fēng)險(xiǎn) 反映狀況兌現(xiàn)，將員工當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)的責(zé)任、貢獻(xiàn)與本行發(fā)展掛鉤。 本行的總體薪酬水平與全行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)情況掛鉤，由國(guó)家財(cái)政部、人力資源和社會(huì)保 障部核定和調(diào)控。本行所轄各級(jí)機(jī)構(gòu)和員工的薪酬與單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及部門、員工的績(jī)效 考核結(jié)果等掛鉤分配。 本行對(duì)所轄各級(jí)機(jī)構(gòu)和員工的績(jī)效考核包含績(jī)效、 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及其他可持續(xù)發(fā)展指標(biāo) 等，綜合反映長(zhǎng)期績(jī)效及風(fēng)險(xiǎn)狀況。依據(jù)績(jī)效考核結(jié)果確定和調(diào)整薪酬水平。 本行可變薪酬主要是績(jī)效工資（含延期支付薪酬等），均以現(xiàn)金形式支付。可變薪酬 依據(jù)員工當(dāng)期、長(zhǎng)期業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)及風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素分配，對(duì)出現(xiàn)相關(guān)辦法規(guī)定的應(yīng)扣發(fā)績(jī)效 工資、延期支付薪酬等情形的，按規(guī)定調(diào)整可變薪酬。

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10 展望
本行堅(jiān)持現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念，持續(xù)完善公司治理機(jī)制，兼顧安全性、流動(dòng)性和效 益性的統(tǒng)一，強(qiáng)化“三農(nóng)”和實(shí)體經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)，全面提升業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力、風(fēng)險(xiǎn)管控力和可 持續(xù)發(fā)展能力。貫徹穩(wěn)健創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好，堅(jiān)持資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益的相互平衡，積極推進(jìn) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和資本管理高級(jí)方法實(shí)施工作。2014 年，面臨復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形 勢(shì)，本行堅(jiān)持底線思維，做到防控先行、措施有力，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“新常態(tài)”，有效 應(yīng)對(duì)了政府融資平臺(tái)、產(chǎn)能過(guò)剩、擔(dān)保圈等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)，保持了本行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展和資產(chǎn) 質(zhì)量的穩(wěn)定。未來(lái)，本行將繼續(xù)堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展，把握國(guó)家戰(zhàn)略、結(jié)構(gòu)調(diào)整、 產(chǎn) 業(yè)升級(jí)帶來(lái)的新機(jī)遇， 積極開(kāi)拓新市場(chǎng)和新產(chǎn)品， 持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)， 推進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型， 嚴(yán)守風(fēng)控底線，增強(qiáng)資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，力爭(zhēng)在建設(shè)一流現(xiàn)代商業(yè)銀行的道路上取 得新成績(jī)。

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  本文關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行資本充足率，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。