第一章導(dǎo)論

1.1研究背景、目的和意義
改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，既推動(dòng)了我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)組織方式的改革，又帶動(dòng)了現(xiàn)代市場(chǎng)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)組織方式由最初的統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷的經(jīng)營(yíng)模式向農(nóng)戶制下的小農(nóng)生產(chǎn)轉(zhuǎn)變，逐步放開(kāi)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，由農(nóng)戶自負(fù)盈虧，使其成為獨(dú)立的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)框架下，現(xiàn)代市場(chǎng)農(nóng)業(yè)以現(xiàn)代新技術(shù)來(lái)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)資源最優(yōu)配置，達(dá)到農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益的最佳。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，單個(gè)農(nóng)戶農(nóng)產(chǎn)品難賣等一系列問(wèn)題接踵而至。單個(gè)農(nóng)戶與現(xiàn)代市場(chǎng)農(nóng)業(yè)之間的矛盾日益明顯，單個(gè)農(nóng)戶的經(jīng)營(yíng)方式難以適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。兩者之間的矛盾主要表現(xiàn)在：第一，農(nóng)戶分散經(jīng)營(yíng)，規(guī)模較小，交易成本卻較高，且市場(chǎng)談判能力較弱，風(fēng)險(xiǎn)大。第二，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，勞動(dòng)力生產(chǎn)效率難以提升。第三，農(nóng)戶對(duì)市場(chǎng)信息的敏感度較低，不能及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握市場(chǎng)信息，從而使其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)盲目性較大。第四，隨著人們生活質(zhì)量的提高，單個(gè)農(nóng)戶的農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量難以達(dá)到國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督的要求，不符合消費(fèi)者所需。第五，農(nóng)戶小塊地分散模式，不利于農(nóng)業(yè)現(xiàn)代科技技術(shù)的推廣，阻礙了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展。自2004以來(lái)，中央已連續(xù)8次下發(fā)以“三農(nóng)"為主題的中央一號(hào)文件。2012年中央再次下發(fā)了名為《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新持續(xù)增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品供給保障能力的若干意見(jiàn)》的一號(hào)文件。該文件提出了許多有利于農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的政策，這些政策主要體現(xiàn)在：（1)加快推進(jìn)區(qū)域化布局、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、規(guī)�；N養(yǎng)，提升“菜籃子”產(chǎn)品整體供給保障能力和質(zhì)量安全水平，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)在"菜籃子"產(chǎn)品生產(chǎn)和流通中的積極作用。（2)新增補(bǔ)貼向主產(chǎn)區(qū)、種養(yǎng)大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社傾斜。(3)繼續(xù)發(fā)展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)，加大對(duì)種養(yǎng)大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、縣域小型微型企業(yè)的信貸投放力度。（4)通過(guò)政府訂購(gòu)、定向委托、招投標(biāo)等方式，扶持農(nóng)民專業(yè)合作社、供銷合作社等社會(huì)力量廣泛參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)。農(nóng)民專業(yè)合作社組織農(nóng)民進(jìn)入市場(chǎng)，并運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，加大支持力度，加強(qiáng)輔導(dǎo)服務(wù)，推進(jìn)示范合作社建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范運(yùn)行，支持農(nóng)民專業(yè)合作社興辦農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)或參股龍頭企業(yè)。從這些政策中，我們可以看出國(guó)家對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的扶持與重視。
.........

1.2文獻(xiàn)綜述
合作社發(fā)源于歐美，合作社制度的制定和發(fā)展對(duì)其發(fā)源地的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了重要影響。19世紀(jì)中葉，英國(guó)成立了世界上第一個(gè)合作社。此后，合作經(jīng)濟(jì)組織在西方國(guó)家蓬勃發(fā)展起來(lái)，形成了比較系統(tǒng)、完整、規(guī)范的相關(guān)理論和制度。這對(duì)西方國(guó)家的發(fā)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。Emelianoff (1942)作為研究合作社模型問(wèn)題的先驅(qū)，利用縱向一體化對(duì)農(nóng)民合作社進(jìn)行分析，把獨(dú)立的農(nóng)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)組織之間的不完全聯(lián)合稱之為合作社，并認(rèn)為合作社僅僅是農(nóng)場(chǎng)的延伸。[i]Emelianoff &Phillips (1957)意識(shí)到委托-代理關(guān)系對(duì)農(nóng)民合作社的重要性。[2]到上世紀(jì)六十年代，，Helmberger&Hoos(1962)以企業(yè)治理理論為基礎(chǔ)，對(duì)農(nóng)民合作社治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行研究，探索性的構(gòu)建了農(nóng)業(yè)營(yíng)銷合作社的治理結(jié)構(gòu)模型。他認(rèn)為合作社可以把其利益按一定惠顧比例返還給社員，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品價(jià)值的最大化，從而加強(qiáng)對(duì)社員的激勵(lì)，還可以對(duì)社員的數(shù)量起到限制作用。[3]進(jìn)入20世紀(jì)80年代，合作社的治理結(jié)構(gòu)備受國(guó)外學(xué)者的青睞。他彳g把委托代理理論、交易成本理論、博弈論等理論知識(shí)運(yùn)用到合作經(jīng)濟(jì)組織，并提出了合作社相關(guān)理論和新的理論分析方法。
........

第二章農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)研究的理論基礎(chǔ)及概念界定

2.1相關(guān)概念界定
1844年在英國(guó)誕生了世界上最早的合作社——羅旭戴爾公平先鋒社。從此，合作社蓬勃發(fā)展起來(lái)，并在法國(guó)成立了世界上最早的農(nóng)業(yè)合作社。法國(guó)農(nóng)民合作社集團(tuán)認(rèn)為:“農(nóng)業(yè)合作社是一種以社員共同擁有資產(chǎn)的所有權(quán)和參與權(quán)的民主管理經(jīng)濟(jì)組織，他們按服務(wù)量和業(yè)務(wù)量分配盈余，而不是社員入社資本的多少。美國(guó)威斯康量大學(xué)合作社研究中心（UWCC)認(rèn)為：“合作社是在非盈利基礎(chǔ)上由社員入股建立，并擁有合作社的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)的一種事業(yè)組織�！痹�1995年國(guó)際合作社聯(lián)盟（ICA)對(duì)合作社給予了新的界定，并得到了人們的認(rèn)可，ICA認(rèn)為：“合作社是一種人們?yōu)榱藵M足其在社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和文化等方面的需求及利益，與實(shí)行民主控制的企業(yè)聯(lián)合在一起，釆取公平出資、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的制度政策的自由聯(lián)合體�！蔽覈�(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社是以家庭聯(lián)產(chǎn)承包為基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)為條件，在統(tǒng)分結(jié)合的雙層經(jīng)營(yíng)體制下所形成的新農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織。2006年10月31日，我國(guó)通過(guò)了《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》，并于2007年予以頒布實(shí)施，在此法的第一章第二條中規(guī)定：農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。
..........

2.2治理結(jié)構(gòu)的一般理論
農(nóng)民專業(yè)合作社的治理是在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)理論基礎(chǔ)上建立的，新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)曾把農(nóng)民專業(yè)合作社定義為企業(yè)的一個(gè)分支。因此，要研究農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)，就必須從企業(yè)治理理論入手。我們所熟知的企業(yè)理論主要包括三大理論：委托代理理論、團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)理論、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)理論。以下是本文對(duì)三種理論的簡(jiǎn)單認(rèn)識(shí)：Eilers和Hanf(1999)針對(duì)農(nóng)民合作社資產(chǎn)的剩余決策權(quán)和收益權(quán)進(jìn)行研究，探索性的分析了誰(shuí)是農(nóng)民合作社的委托人，誰(shuí)又是合作社的代理人。并認(rèn)為管理者與農(nóng)戶都可以是委托人或代理人，當(dāng)管理者向農(nóng)戶提供契約時(shí)，農(nóng)戶為代理人，顯然委托人就是管理者。反之，農(nóng)戶也可以以委托人的身份向代理人（管理者）提供契約。[4]馬彥麗(2008)從外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、激勵(lì)、監(jiān)督、合作社的雙向代理特征等方面探討了如何降低合作社代理成本的途徑，并認(rèn)為我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社存在“雙重——代理”關(guān)系。為防止骨干社員對(duì)中小股東利益的侵害，關(guān)鍵在于完善合作社的治理結(jié)構(gòu)，通過(guò)規(guī)范決策程序來(lái)有效緩解合作社社員機(jī)會(huì)行為的可能性。
..........

第三章邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)..........20
3.1邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展現(xiàn)狀.........20
3.1.1邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社行業(yè)的分布狀況.........20
3.1.2邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的作用.........20
3.2邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)類型及案例分析.........21
3.3邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)查數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析.........24
3.4邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)中存在的問(wèn)題分析.........33
第四章完善邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu).........39
4.1完善農(nóng)民專業(yè)合作社理事會(huì)的決策機(jī)制.........39
4.2強(qiáng)化合作社監(jiān)督機(jī)制的建設(shè).........39
4.3完善社員（代表）大會(huì)制度.........40
4.4改善合作社的激勵(lì)機(jī)制.........41
4.5加強(qiáng)政府扶持，營(yíng)造良好的發(fā)展空間.........41
第五章結(jié)論.........43

第四章完善邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的政策建議

為了更好地推動(dòng)邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社健康、規(guī)范發(fā)展，針對(duì)上一章中邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的總結(jié)以及存在的問(wèn)題，我們提出了以下改善合作社治理結(jié)構(gòu)的政策建議，希望能夠更好地幫助邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)一步規(guī)范、完善治理結(jié)構(gòu)。

4.1完善農(nóng)民專業(yè)合作社理事會(huì)的決策機(jī)制
在上一章中，我們已經(jīng)得出農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)存在“內(nèi)部人控制”和“民主決策”兩個(gè)問(wèn)題，其原因在于大多數(shù)合作社理事會(huì)成員是由農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、生產(chǎn)大戶、農(nóng)村能人等組成，而理事會(huì)作為農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的決策層，對(duì)合作社治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化起著決定性作用。因此，我們必須完善理事會(huì)機(jī)構(gòu)。從上一章的總結(jié)中我們已經(jīng)了解到，理事會(huì)成員中的核心成員基本是由企業(yè)負(fù)責(zé)人、農(nóng)村能人、生產(chǎn)大戶等組成，這必然會(huì)導(dǎo)致代理成本以及民主決策等問(wèn)題的出現(xiàn)。為了控制這類問(wèn)題的產(chǎn)生，我們應(yīng)該盡全力優(yōu)化理事會(huì)組成成員。第一，多樣化。理事會(huì)成員中既要包含有一定能力與資源的核心成員，同時(shí)，出資額較小的普通社員也要占有一定比例。前者有利于合作社經(jīng)營(yíng)管理能力的提升和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的加強(qiáng)；后者有利于保障合作社的公平性，表達(dá)農(nóng)戶的要求與意見(jiàn)，從而有利于減少管理者的機(jī)會(huì)主義。第二，提高理事會(huì)成員在學(xué)歷、經(jīng)歷、專業(yè)技術(shù)知識(shí)、社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位等多方面的均衡性，這樣有利于發(fā)展特色人才組合優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)合作社市場(chǎng)應(yīng)變能力。

結(jié)論

自2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布實(shí)施，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社快速發(fā)展，為我國(guó)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效做出了突出貢獻(xiàn)。現(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社已進(jìn)入規(guī)范化發(fā)展時(shí)期，在推進(jìn)合作社的規(guī)范化發(fā)展的進(jìn)程中，完善農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)尤顯重要。本文著重研究了邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題，得出以下幾點(diǎn)結(jié)論：
(1)本文是在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)與委托代理理論的基礎(chǔ)上，對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)存在的問(wèn)題進(jìn)行了分析。認(rèn)為：在農(nóng)民專業(yè)合作社中，社員通常具有兩種身份，即使所有者，也是惠顧者。這就意味著，合作社社員存在機(jī)會(huì)主義，即合作社社員有可能利用合作社的“吸納義務(wù)"，卻不按合約履行其應(yīng)繳納高質(zhì)量的農(nóng)產(chǎn)品，從而造成委托人“監(jiān)用”行為。同時(shí)，社員與合作社之間存在委托代理關(guān)系，也易使其產(chǎn)生代理問(wèn)題。
(2)理事會(huì)作為農(nóng)民專業(yè)合作社的權(quán)力機(jī)構(gòu)，對(duì)合作社治理結(jié)構(gòu)的影響較大。理事會(huì)召開(kāi)的次數(shù)與合作社規(guī)范化發(fā)展密切相關(guān)，能較好的反映其治理結(jié)構(gòu)存在的問(wèn)題。從調(diào)查來(lái)看，邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)模主要集中在3—7人，其中5人所占的比例最大，成U型。隨著合作社的發(fā)展，核心成員治理的現(xiàn)象也比較常見(jiàn)，民主管理并不能深入合作社社員內(nèi)部，只流于形式，這嚴(yán)重影響了“民主管理”的基本原則。
(3)農(nóng)民專業(yè)合作社股權(quán)集中程度相對(duì)較高。合作社治理結(jié)構(gòu)的有效性取決于股權(quán)集中化的程度，股權(quán)集中程度越高說(shuō)明其治理結(jié)構(gòu)的有效性越低。調(diào)查結(jié)果顯示，合作社出資最多的前5位社員的出資比例在61-80%和81-100%兩個(gè)區(qū)間段的比例高達(dá)70%,這說(shuō)明，邵陽(yáng)市農(nóng)民專業(yè)合作社的股權(quán)集中程度相對(duì)較高。雖然在建設(shè)初期，股權(quán)集中更有利于合作社的快速發(fā)展，但股權(quán)的過(guò)度集中將損壞其他社員的利益，從而降低了社員對(duì)其的歸屬感與忠誠(chéng)度。
............
參考文獻(xiàn)（略）