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湘潭市2014年市本級(jí)財(cái)政決算（草案）情況的
報(bào)    告

——2015年7月28日在市十四屆人大常委會(huì)第17次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng)    朱紅兵

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
    我市2014年財(cái)政總決算已經(jīng)省財(cái)政廳審核通過，受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)議報(bào)告2014年全市財(cái)政總決算及2014年市本級(jí)財(cái)政決算（草案）情況，請(qǐng)予審議。
    一、2014年財(cái)政決算情況
    （一）公共財(cái)政決算情況。
    1.公共財(cái)政收入完成情況。
    2014年全市完成財(cái)政總收入159.37億元，為年初預(yù)算的97.85%，比上年（同口徑，下同）增加14.65億元，增長(zhǎng)10.13%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成107.2億元，為年初預(yù)算的101.07%，比上年增加9.31億元，增長(zhǎng)9.51%；上劃中央稅收收入完成40.73億元，為年初預(yù)算的88.63%，比上年增加3.27億元，增長(zhǎng)8.72%；上劃省級(jí)稅收收入完成11.44億元，為年初預(yù)算的105.46%，比上年增加2.07億元，增長(zhǎng)22.15%。
    2014年，市本級(jí)完成財(cái)政總收入73.78億元（其中：市直完成21.81億元，高新區(qū)完成20億元，經(jīng)開區(qū)完成26.95億元，昭山示范區(qū)完成5.02億元），為年初預(yù)算的83.55%，比上年減少4.71億元，下降6%。其中：公共財(cái)政預(yù)算收入完成59.4億元，為年初預(yù)算的100.73%，比上年增加4.51億元,增長(zhǎng)8.21%；上劃中央稅收收入完成11.14億元，為年初預(yù)算的46.04%，比上年減少8.1億元，下降42.1%；上劃省級(jí)稅收收入完成3.24億元，為年初預(yù)算的63.14 %，比上年減少1.12億元，下降25.65%。
    需要特別說明的是：市本級(jí)財(cái)政決算收入及上劃中央、省級(jí)稅收收入出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，主要是根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于明確全面建成小康社會(huì)考評(píng)市與所轄區(qū)財(cái)政收入口徑的通知》（湘財(cái)預(yù)[2014]139號(hào)）精神，對(duì)市直與雨湖、岳塘兩區(qū)的財(cái)政收入統(tǒng)計(jì)口徑進(jìn)行了調(diào)整，市直上劃中央、省級(jí)稅收收入全部劃入雨湖、岳塘兩區(qū)統(tǒng)計(jì)范疇，造成市本級(jí)收入增幅及收入質(zhì)量的下降。
    2.公共財(cái)政支出完成情況。
    2014年，全市完成公共財(cái)政支出204.06億元，為年初預(yù)算的155.36%，比上年增加20.65億元，增長(zhǎng)11.26%。
    2014年，市本級(jí)完成公共財(cái)政支出98.02億元(市直完成64.92億元，高新區(qū)完成10.26億元，經(jīng)開區(qū)完成19.36億元，昭山示范區(qū)完成3.48億元)，為年初預(yù)算的150.21%，比上年增加11.05億元，增長(zhǎng)12.7%。
    3.財(cái)政收支平衡情況。
    根據(jù)省財(cái)政廳對(duì)我市2014年財(cái)政總決算的批復(fù)，2014年全市上年結(jié)余9.86億元，本年收入總計(jì)212.87億元（2014年全市公共財(cái)政收入107.2億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入97.37億元，加債券轉(zhuǎn)貸收入5.6億元，加調(diào)入資金2.69億元），本年支出總計(jì)214.34億元（公共財(cái)政支出204.06億元，加上解上級(jí)支出4.06億元，加債券還本付息1.25億元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.96億元），年終結(jié)余8.39億元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8.19億元，凈結(jié)余2041萬元。全年收支平衡。
    2014年市本級(jí)上年結(jié)余9.11億元，本年收入總計(jì)116.69億元（2014年市本級(jí)公共財(cái)政收入59.4億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入47.6億元，加下級(jí)上解收入2.92億元，加債券轉(zhuǎn)貸收入4.08億元，加調(diào)入資金2.69億元），本年支出總計(jì)118億元（公共財(cái)政支出98.02億元，加補(bǔ)助下級(jí)支出12.16億元，加上解上級(jí)支出2.02億元，加債券還本付息0.85億元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.96億元），年終結(jié)余7.8億元，其中，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7.7億元，凈結(jié)余1038萬元。全年收支平衡。
    2014年全市及市本級(jí)公共財(cái)政收入、支出決算及預(yù)算平衡情況詳見附表1-6。
    （二）非稅收入征收情況。
    2014年全市非稅收入完成85.81億元，為年初預(yù)算的135.25%，比上年增加2.42億元，增長(zhǎng)2.9%。
    2014年市本級(jí)完成非稅收入51.17億元，為年初預(yù)算的137.03%，比上年增加2.95億元，增長(zhǎng)6.12%。
    2014年全市及市本級(jí)非稅收入決算情況詳見附表7-8。
    （三）政府性基金收支情況。
    2014年，全市政府性基金上年結(jié)余2.83億元，本年收入總計(jì)29.81億元，本年支出總計(jì)29.37億元，年終結(jié)余3.27億元。
    2014年，市本級(jí)政府性基金上年結(jié)余2.36億元，本年收入總計(jì)17.68億元，本年支出總計(jì)17.06億元，年終結(jié)余2.98億元。
    2014年市本級(jí)政府性基金收支決算情況詳見附表9。
    （四）社保基金收支情況。
    2014年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成59.11億元，為年初預(yù)算56.26億元的105.06%，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成63.59億元，為年初預(yù)算59.39億元的107.07%。
    2014年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成34.18億元，為年初預(yù)算30.73億元的111.23%，市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成36.55億元，為年初預(yù)算34.64億元的105.51%。
    2014年全市及市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況詳見附表10-11。
    （五）國有資本經(jīng)營收支情況。
    2014年市本級(jí)國有資本經(jīng)營收入總計(jì)796萬元（其中：湘潭中環(huán)水務(wù)有限公司288萬元、湘潭新奧燃?xì)庥邢薰?08萬元、另華融湘江銀行湘潭分行因利潤(rùn)結(jié)算原因，其2014年國有資本經(jīng)營收益901萬元轉(zhuǎn)至2015年入庫），國有資本經(jīng)營支出796萬元（其中：調(diào)出公共財(cái)政預(yù)算315萬元），全年收支平衡。
    2014年市本級(jí)國有資本經(jīng)營收入決算情況詳見附表12。
    （六）部門預(yù)算執(zhí)行情況。
    2014年，市直168家部門預(yù)算單位實(shí)際完成支出24.19億元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)安排0.43億元，年初預(yù)算內(nèi)安排10.23億元、專項(xiàng)資金安排0.19億元、年初預(yù)算到項(xiàng)目未到單位部分1.56億元（績(jī)效考核獎(jiǎng)0.87億元，專項(xiàng)資金預(yù)備費(fèi)0.69億元），當(dāng)年財(cái)力追加安排3.54億元（其中，提高機(jī)關(guān)事業(yè)單位收入水平1.16億元，第三步規(guī)范津補(bǔ)貼0.76億元），非稅資金安排2.56億元、專項(xiàng)（切塊）資金安排4.03億元、上級(jí)�？畎才�1.84億元，“三公”經(jīng)費(fèi)壓減支出0.18億元（集中用于民生事業(yè)的投入）。
    二、2014年預(yù)算執(zhí)行效果
    2014年，面對(duì)復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，全市各級(jí)財(cái)政部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政收支平衡。
   （一）強(qiáng)化增收節(jié)支，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，財(cái)政收入保持高位增長(zhǎng)的難度越來越大。為確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全市各級(jí)財(cái)政部門通過簡(jiǎn)政放權(quán)、減稅降費(fèi)，激發(fā)企業(yè)活力，大力支持創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，千方百計(jì)培育壯大財(cái)源。在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效的基礎(chǔ)上，支持稅務(wù)等征管部門依法征收、應(yīng)收盡收，并著重突出加大對(duì)收入質(zhì)量和均衡入庫的考核力度，2014年全市稅收收入占財(cái)政總收入的比重達(dá)64.95%，收入質(zhì)量進(jìn)一步改善。狠抓增收節(jié)支，市本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)在上年決算數(shù)的基礎(chǔ)上按20%的比例進(jìn)行壓減。
    （二）發(fā)揮財(cái)政職能，全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金杠桿作用，助推經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和提質(zhì)增效。2014年，全市累計(jì)爭(zhēng)取并投入科技應(yīng)用技術(shù)研究與開發(fā)資金1.21億元。累計(jì)爭(zhēng)取和撥付國家節(jié)能減排財(cái)政政策綜合示范資金3.5億元。爭(zhēng)取省級(jí)補(bǔ)助資金1億元，加快推進(jìn)湘潭綜合保稅區(qū)項(xiàng)目建設(shè)。市本級(jí)統(tǒng)籌整合各類專項(xiàng)資金4億元，用于支持企業(yè)改革改制、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)及“專精特新”小微企業(yè)發(fā)展；安排現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1200萬元，重點(diǎn)支持外向型經(jīng)濟(jì)、電子商務(wù)、旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
    （三）突出保障重點(diǎn)，不斷改善社會(huì)民生福祉。堅(jiān)持雪中送炭，將財(cái)政支出更多地向民生領(lǐng)域傾斜。2014年，全市民生支出占公共財(cái)政支出的比重達(dá)63%，比2013年提高1個(gè)百分點(diǎn)。全市累計(jì)撥付省市實(shí)事工程資金17.39億元。我市被確定為湖南唯一國家基層衛(wèi)生綜合改革重點(diǎn)聯(lián)系點(diǎn)，城區(qū)城鄉(xiāng)低保率先在全省實(shí)現(xiàn)一體化。全市累計(jì)撥付就業(yè)資金2.37億元，扶持農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)、高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)及失業(yè)和就業(yè)困難人員再就業(yè)。市本級(jí)安排各類專項(xiàng)資金3.11億元，用于支持新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)環(huán)境面貌的改善。
    （四）深化財(cái)稅改革，著力規(guī)范財(cái)政收支管理。大力推進(jìn)財(cái)政五大改革，著力提升財(cái)政收支管理效益。市直部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開范圍由6家擴(kuò)大到23家。首次從產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金中集中5000萬元用于企業(yè)改制。規(guī)范政府性債務(wù)管理，湘潭經(jīng)開區(qū)污水處理項(xiàng)目成為財(cái)政部向全國重點(diǎn)推介的30個(gè)PPP示范項(xiàng)目之一。預(yù)算績(jī)效管理覆蓋全市91家一級(jí)預(yù)算單位，工作經(jīng)驗(yàn)和做法在全國推介。政府投資項(xiàng)目全面推行預(yù)算、結(jié)算、決算“三審制”管理，完成政府性投資項(xiàng)目送審金額31.13億元，審減資金5.45億元，綜合審減率達(dá)17.53%。
2014年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但仍面臨著財(cái)政增收基礎(chǔ)不夠牢固，財(cái)政收支矛盾凸顯；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整難度加大，財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平有待進(jìn)一步提高等問題。對(duì)此，我們將高度重視，采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
    （一）著力加強(qiáng)收支管理，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。圍繞年度收入目標(biāo)，強(qiáng)化收入組織工作責(zé)任制。加強(qiáng)收入進(jìn)度督導(dǎo)，充分利用財(cái)稅大數(shù)據(jù)，對(duì)轄區(qū)內(nèi)稅源進(jìn)行全面摸底，做到有稅可收；依托征管網(wǎng)絡(luò)和協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)，強(qiáng)化征管手段，做到有稅必收；堅(jiān)持依法治稅，既要防止跑冒滴漏，又要擠干收入“水分”，推動(dòng)更有質(zhì)量的增長(zhǎng)。強(qiáng)化非稅收入征管，嚴(yán)格非稅收入緩減免。出臺(tái)財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理辦法，盤活財(cái)政沉淀資金。嚴(yán)控一般性支出，進(jìn)一步推廣使用公務(wù)卡結(jié)算，2015年市本級(jí)行政性經(jīng)費(fèi)實(shí)行“零增長(zhǎng)”控制。
    （二）著力統(tǒng)籌財(cái)經(jīng)關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。立足現(xiàn)實(shí)市情和特定發(fā)展階段，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，以項(xiàng)目建設(shè)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整和財(cái)源培植。積極落實(shí)招商引資政策，促進(jìn)招商項(xiàng)目落地建設(shè)。完善金融信貸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)考核辦法，綜合運(yùn)用貸款擔(dān)保、股權(quán)投資等手段，緩解企業(yè)融資難題。把握長(zhǎng)株潭自主創(chuàng)新示范區(qū)獲批的有利契機(jī)，通過股權(quán)投資、研發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)等方式，助推科技創(chuàng)新。利用湘潭綜合保稅區(qū)和滬昆高鐵專線建成優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)各類外向型企業(yè)落戶的扶持力度。
    (三)著力支持民生改善，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。進(jìn)一步提高財(cái)政民生支出比重，促進(jìn)社會(huì)民生事業(yè)全面發(fā)展。積極爭(zhēng)取和籌措各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金，支持高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。加大對(duì)農(nóng)村合格學(xué)校、農(nóng)村公辦幼兒園建設(shè)的投入。繼續(xù)推進(jìn)基層衛(wèi)生綜合改革，全面啟動(dòng)實(shí)施城鄉(xiāng)居民醫(yī)保大病保險(xiǎn)工作，加快城區(qū)城鎮(zhèn)居民醫(yī)保與新型農(nóng)村合作醫(yī)療統(tǒng)籌并軌。加快推進(jìn)廉租住房與公共租賃住房并軌運(yùn)行，加強(qiáng)公共租賃住房后續(xù)管理。創(chuàng)新融資體制機(jī)制，統(tǒng)籌做好城鎮(zhèn)棚戶區(qū)、城鄉(xiāng)危房改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工作。
    （四）著力深化財(cái)稅改革，提升資金使用效益。把推進(jìn)財(cái)稅體制改革與落實(shí)新《預(yù)算法》有機(jī)銜接起來，以改革促規(guī)范、增效益。進(jìn)一步完善全口徑政府預(yù)算體系，加大一般公共預(yù)算對(duì)各項(xiàng)資金的統(tǒng)籌使用力度。大力推進(jìn)預(yù)決算公開，預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理覆蓋到所有預(yù)算單位和50萬元以上項(xiàng)目。規(guī)范政府性債務(wù)舉債審批，對(duì)政府性債務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分類管理和規(guī)�？刂�。支持在基本公共服務(wù)領(lǐng)域，開展政府購買社會(huì)服務(wù)。創(chuàng)新城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資模式，優(yōu)先選擇市政供水供氣、污水處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目推行PPP模式。
三、同級(jí)審整改情況
2014年上半年，市審計(jì)局對(duì)市本級(jí)2013年度財(cái)政預(yù)算收支情況進(jìn)行了審計(jì)。對(duì)于審計(jì)提出的問題和意見，我們進(jìn)行了深刻反思、全面總結(jié)、認(rèn)真整改。
    （一）完善了全口徑政府預(yù)算編制體系。
一是將地方教育費(fèi)附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)”等9項(xiàng)基金列入一般公共預(yù)算收支。二是擴(kuò)大國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍，新增湘潭汽車運(yùn)輸總公司、湘潭無線電有限公司納入市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍。三是將失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)四項(xiàng)險(xiǎn)種納入市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制范圍。
    （二）開展了財(cái)政存量資金清理。
按照中央和省、市工作部署，開展了財(cái)政存量資金清理工作，對(duì)2013年、2014年市直單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行比較分析，起草了《湘潭市行政事業(yè)單位財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法》（審議稿），全面規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。
    （三）加強(qiáng)了財(cái)政專戶管理。
根據(jù)《關(guān)于核準(zhǔn)湖南省縣級(jí)存量財(cái)政專戶有關(guān)情況的通知》（財(cái)辦庫[2014]491號(hào)）精神，2014年，我們撤銷合并社�；鹭�(cái)政專戶6個(gè)、其他財(cái)政專戶2個(gè)。未在此通知規(guī)定范圍內(nèi)的財(cái)政專戶，待財(cái)政部核準(zhǔn)后另行辦理。
    （四）加快了預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
嚴(yán)格按照新《預(yù)算法》的規(guī)定，在市人大批復(fù)政府預(yù)算后的20個(gè)工作日內(nèi)，將預(yù)算下達(dá)到各單位部門。進(jìn)一步加快資金的調(diào)度和下達(dá)，預(yù)算執(zhí)行中嚴(yán)格按照時(shí)間進(jìn)度撥付資金。同時(shí)，對(duì)部分預(yù)算支出安排不合規(guī)的做法，我們?cè)谡{(diào)查核實(shí)后，進(jìn)行了理順和規(guī)范。
    （五）規(guī)范了收入繳庫管理。
將國土收入等基金預(yù)算收入作一般預(yù)算收入入庫的問題由來已久，這部分收入已進(jìn)入省級(jí)對(duì)湘潭收入考核的基數(shù)，要改變這種現(xiàn)狀難以一蹴而就。我們準(zhǔn)備逐年減少直至全部退出基金繳入一般預(yù)算收入，2014年，市直已減少繳入一般預(yù)算收入的土地收入1.2億元。
    主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，，2015年全市財(cái)政面臨的改革發(fā)展任務(wù)十分艱巨，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，按照經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)、財(cái)稅改革新常態(tài)、法治建設(shè)新常態(tài)對(duì)財(cái)政工作提出的新要求，堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，真抓實(shí)干，努力確保全年各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算任務(wù)的順利完成。

    附：2014年度市本級(jí)財(cái)政總決算表格.xls

  本文關(guān)鍵詞：財(cái)政決算，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。