本文關(guān)鍵詞：表外業(yè)務(wù)，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

導(dǎo)言2016年業(yè)務(wù)制度更新后，將《G01_I表外業(yè)務(wù)情況表》進(jìn)行了大修，將一張報(bào)表調(diào)整為2張子報(bào)表，分別為《G01_I_1表外業(yè)務(wù)情況表》和《G01_I_2委托貸款投向統(tǒng)計(jì)表》，分支機(jī)構(gòu)也同步進(jìn)行了修訂。表一將表外業(yè)務(wù)粗分為四大類統(tǒng)計(jì)，表二將非現(xiàn)金管理項(xiàng)下委托貸款按行業(yè)投向進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，本文結(jié)合填報(bào)說明講述報(bào)表填報(bào)細(xì)節(jié)。

報(bào)表特色
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[15.5代理代銷基金] 指填報(bào)機(jī)構(gòu)通過其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和電子銀行系統(tǒng)接受投資人基金認(rèn)購、申購等交易申請(qǐng)的業(yè)務(wù)，含基金專戶，不含資產(chǎn)管理計(jì)劃。本項(xiàng)目填報(bào)報(bào)告期內(nèi)當(dāng)期發(fā)生金額。與銀行簽訂相關(guān)代銷協(xié)議的私募基金均應(yīng)該計(jì)入。
[15.6代理貴金屬交易] 指填報(bào)機(jī)構(gòu)通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或電子銀行系統(tǒng)等所有渠道為個(gè)人及法人客戶辦理的貴金屬賬戶、現(xiàn)貨、遞延、代理銷售和回購等業(yè)務(wù)。本項(xiàng)目填報(bào)報(bào)告期內(nèi)當(dāng)期發(fā)生金額，填報(bào)幣種為本外幣折人民幣。
[15.7其他] 本項(xiàng)目反映報(bào)告期內(nèi)填報(bào)機(jī)構(gòu)代理銷售除基金（含基金專戶和資產(chǎn)管理計(jì)劃）、保險(xiǎn)、信托計(jì)劃、貴金屬之外金融產(chǎn)品的發(fā)生金額。分支機(jī)構(gòu)行代銷上級(jí)行發(fā)行的非保本理財(cái)產(chǎn)品在該項(xiàng)填報(bào)發(fā)生額。法人機(jī)構(gòu)在填報(bào)本表時(shí)，只反映代理代銷非本行金融產(chǎn)品的情況，，按發(fā)生額填報(bào)，分行代銷總行產(chǎn)品不在表內(nèi)反映。今后報(bào)表修訂會(huì)增加細(xì)項(xiàng)，反映各填報(bào)機(jī)構(gòu)具體代理代銷非保本理財(cái)?shù)挠囝~。
[16.資產(chǎn)托管] 是商業(yè)銀行根據(jù)合同或協(xié)議約定，履行安全保管資產(chǎn)、資金清算、核算估值、投資監(jiān)督及信息披露等職責(zé)，并提供與投資管理相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)。本項(xiàng)目填報(bào)期末余額。
[17.財(cái)務(wù)顧問咨詢] 本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)作為客戶財(cái)務(wù)顧問，在切實(shí)分析客戶實(shí)際需求的基礎(chǔ)上，靈活運(yùn)用各種金融知識(shí)、金融信息、金融工具、金融渠道和金融資源等，為客戶提供有實(shí)質(zhì)性服務(wù)內(nèi)容和個(gè)性化特點(diǎn)的顧問服務(wù)及金融產(chǎn)品時(shí)所獲得的收入。本項(xiàng)不填報(bào)余額或發(fā)生額。
[18.其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)] 反映填報(bào)機(jī)構(gòu)除12-17項(xiàng)外其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)的金額。特別提示：若本項(xiàng)/[19.金融資產(chǎn)服務(wù)類小計(jì)]>=5%，則須將本項(xiàng)涉及主要業(yè)務(wù)內(nèi)容相關(guān)材料同步提交至銀監(jiān)會(huì)。人民銀行是“其他金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)/(發(fā)行表外理財(cái)產(chǎn)品+委托貸款+委托投資+資產(chǎn)托管) >=5%”，須將本項(xiàng)目涉及主要業(yè)務(wù)內(nèi)容相關(guān)材料報(bào)送至人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司。很顯然如果有金額較大的金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)，今后報(bào)表會(huì)將其列入統(tǒng)計(jì)項(xiàng)。
金融衍生品類金融衍生品類指價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)的金融合約，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等。衍生產(chǎn)品還包括具有遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具。此項(xiàng)目填報(bào)名義本金期末余額。此項(xiàng)以名義本金期末余額填報(bào)。根據(jù)金融衍生品的性質(zhì)，筆者認(rèn)為收益應(yīng)填報(bào)凈收益（可能會(huì)虧損），如果只反映銀行端收入，比如利率掉期業(yè)務(wù)，只反映利息收入，不軋差利息支出，統(tǒng)計(jì)意義不大。與人行指標(biāo)代碼對(duì)照關(guān)系具體如下。

來源：貿(mào)易金融O2O

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