本文關鍵詞：表外業(yè)務，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

導言2016年業(yè)務制度更新后，將《G01_I表外業(yè)務情況表》進行了大修，將一張報表調(diào)整為2張子報表，分別為《G01_I_1表外業(yè)務情況表》和《G01_I_2委托貸款投向統(tǒng)計表》，分支機構(gòu)也同步進行了修訂。表一將表外業(yè)務粗分為四大類統(tǒng)計，表二將非現(xiàn)金管理項下委托貸款按行業(yè)投向進行統(tǒng)計，本文結(jié)合填報說明講述報表填報細節(jié)。

報表特色
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[15.5代理代銷基金] 指填報機構(gòu)通過其營業(yè)網(wǎng)點和電子銀行系統(tǒng)接受投資人基金認購、申購等交易申請的業(yè)務，含基金專戶，不含資產(chǎn)管理計劃。本項目填報報告期內(nèi)當期發(fā)生金額。與銀行簽訂相關代銷協(xié)議的私募基金均應該計入。
[15.6代理貴金屬交易] 指填報機構(gòu)通過營業(yè)網(wǎng)點或電子銀行系統(tǒng)等所有渠道為個人及法人客戶辦理的貴金屬賬戶、現(xiàn)貨、遞延、代理銷售和回購等業(yè)務。本項目填報報告期內(nèi)當期發(fā)生金額，填報幣種為本外幣折人民幣。
[15.7其他] 本項目反映報告期內(nèi)填報機構(gòu)代理銷售除基金（含基金專戶和資產(chǎn)管理計劃）、保險、信托計劃、貴金屬之外金融產(chǎn)品的發(fā)生金額。分支機構(gòu)行代銷上級行發(fā)行的非保本理財產(chǎn)品在該項填報發(fā)生額。法人機構(gòu)在填報本表時，只反映代理代銷非本行金融產(chǎn)品的情況，，按發(fā)生額填報，分行代銷總行產(chǎn)品不在表內(nèi)反映。今后報表修訂會增加細項，反映各填報機構(gòu)具體代理代銷非保本理財?shù)挠囝~。
[16.資產(chǎn)托管] 是商業(yè)銀行根據(jù)合同或協(xié)議約定，履行安全保管資產(chǎn)、資金清算、核算估值、投資監(jiān)督及信息披露等職責，并提供與投資管理相關服務的業(yè)務。本項目填報期末余額。
[17.財務顧問咨詢] 本項目反映填報機構(gòu)作為客戶財務顧問，在切實分析客戶實際需求的基礎上，靈活運用各種金融知識、金融信息、金融工具、金融渠道和金融資源等，為客戶提供有實質(zhì)性服務內(nèi)容和個性化特點的顧問服務及金融產(chǎn)品時所獲得的收入。本項不填報余額或發(fā)生額。
[18.其他金融資產(chǎn)服務業(yè)務] 反映填報機構(gòu)除12-17項外其他金融資產(chǎn)服務業(yè)務的金額。特別提示：若本項/[19.金融資產(chǎn)服務類小計]>=5%，則須將本項涉及主要業(yè)務內(nèi)容相關材料同步提交至銀監(jiān)會。人民銀行是“其他金融資產(chǎn)服務業(yè)務/(發(fā)行表外理財產(chǎn)品+委托貸款+委托投資+資產(chǎn)托管) >=5%”，須將本項目涉及主要業(yè)務內(nèi)容相關材料報送至人民銀行調(diào)查統(tǒng)計司。很顯然如果有金額較大的金融資產(chǎn)服務業(yè)務，今后報表會將其列入統(tǒng)計項。
金融衍生品類金融衍生品類指價值取決于一種或多種基礎資產(chǎn)或指數(shù)的金融合約，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等。衍生產(chǎn)品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具。此項目填報名義本金期末余額。此項以名義本金期末余額填報。根據(jù)金融衍生品的性質(zhì)，筆者認為收益應填報凈收益（可能會虧損），如果只反映銀行端收入，比如利率掉期業(yè)務，只反映利息收入，不軋差利息支出，統(tǒng)計意義不大。與人行指標代碼對照關系具體如下。

來源：貿(mào)易金融O2O

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