第一章  導論

第一節(jié)  選題背景及意義

一、選題背景

近年來，由于經(jīng)濟全球化趨勢的不斷推進，中國已經(jīng)成為世界貿易大國。2013年，中國躍居貨物貿易世界第一大國的位置，在國際貿易中占據(jù)著越來越重要的地位，是中國的服務貿易發(fā)展卻相對滯后。根據(jù)商務部網(wǎng)站新聞顯示，2015 年中國服務貿易對外貿易總額 7130 億美元，服務貿易逆差額達到 1366.2 億美元，是世界貿易逆差第一大國。隨著信息技術的迅速發(fā)展，統(tǒng)的服務貿易方式正在發(fā)生變革，服務外包已成為推動一國經(jīng)濟發(fā)展并促進產(chǎn)業(yè)升級的新趨勢。2007 年，國務院在《關于加快發(fā)展服務業(yè)的若干意見》中指出要將承接離岸服務外包作為擴大服務貿易的重點戰(zhàn)略措施。因此，把握服務外包政策，力發(fā)展承接離岸服務外包業(yè)務對于加快中國服務業(yè)升級，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構，改變服務貿易逆差的現(xiàn)狀，從而推動中國由貿易大國轉向貿易強國有重要的戰(zhàn)略意義。

離岸服務外包承接業(yè)務作為中國開放型經(jīng)濟的支撐面，面臨良好的發(fā)展機遇。2014 年，國務院出臺了《關于促進服務外包產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)[2014]67號），中國發(fā)展離岸服務外包產(chǎn)業(yè)給予相關政策支持。當前，越來越多的跨國公司為降低交易成本，強企業(yè)自身核心競爭力，中國轉移服務外包業(yè)務的范圍愈加廣泛。根據(jù)商務部統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2015 年中國離岸服務外包合同金額 872.9 億美元，執(zhí)行金額 646.4  億美元，分別同比增長 21.5%和 15.6%，充分明在世界經(jīng)濟復蘇緩慢、國內經(jīng)濟處于新常態(tài)的背景下，中國離岸服務外包發(fā)展勢頭良好。中國承接離岸服務外包產(chǎn)業(yè)起步較晚，承接業(yè)務內容和水平與愛爾蘭、印度等離岸服務外包強國仍存在較大差距。從發(fā)展情況來看，中國承接離岸服務外包產(chǎn)業(yè)仍然處于發(fā)展初期�？陀^地分析和掌握影響中國承接離岸服務外包的因素，是制定中國承接離岸服務外包促進策略的重要依據(jù)。

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第二節(jié)  概念界定

一、離岸服務外包定義

外包（outsourcing）這一概念最早是由 Hamel 和 C.K.Prahalad（1990）提出來的，Quinn 和 Hilmer（1994）直接將其簡單定義為“尋求資源”。國際上對外包的通用解釋是：將企業(yè)自身的部分業(yè)務交給另外一家專業(yè)化的企業(yè)來完成。我國學者盧鋒（2007）進一步解釋到并不是企業(yè)所有的外部轉移活動都屬于外包，外包只是企業(yè)將某些投入性的業(yè)務轉移給外部企業(yè)來進行，而不是所有產(chǎn)出活動都向外部轉移。因此，外包只是企業(yè)投入性業(yè)務的轉移活動。服務外（service outsourcing）是外包的一種類型，外包進行外部轉移的業(yè)務是特定服務則屬于服務外包（盧鋒，2007）。對于服務外包概念的界定，相關機構進行了不同的表述。WTO、UNCTAD和 Bearing Point 直接將外包的概念延伸到服務領域對服務外包進行定義，認為服務外包是企業(yè)為降低成本、提高自身的核心競爭力，而某些將企業(yè)內部未完成的活動，以一定的信息技術為基礎，交給外部專業(yè)化的服務商來完成。IDC、NASSCON、GATNER 和中國商務部通過區(qū)分不同的業(yè)務內容來界定服務外包的內涵，并將服務外包分為信息技術外包（ITO）、業(yè)務流程外包（BPO）和知識流程外包（KPO）三種務類型。中國服務外包研究中心在《中國服務外包發(fā)展報告》（2007）中指出：服務外包是企業(yè)將那些原本由自身提供的具有基礎性、共性的、非核心的 IT 業(yè)務和基于 IT 的業(yè)務流程剝離出來，外包給企業(yè)外部專業(yè)服務提供商來完成的經(jīng)濟活動。 

結合相關研究對服務外包的定義來看，本文認為服務外包就是企業(yè)為了增強核心競爭力，在資源有限的情況下，將企業(yè)價值鏈中原本由自身提供的某些投入性服務流程，授權給外部專業(yè)服務提供商來完成，從而實現(xiàn)企業(yè)內部和外部資源的最優(yōu)配置。從業(yè)務類型來看，服務外包業(yè)務有 ITO、BPO 和 KPO 三種形式。根據(jù)中國商務部的定義，離岸服務外包是服務外包發(fā)包商向境外客戶提供服務外包業(yè)務。

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第二章  中國承接離岸服務外包的發(fā)展概述

第一節(jié)  中國承接離岸服務外包的現(xiàn)狀

一、中國承接離岸服務外包的總體規(guī)模

全球的服務外包最初是從 IT 和軟件領域興起的，信息技術的快速發(fā)展推動著服務外包的范圍逐漸擴大，咨詢、銷售、金融、人力資源等已成為離岸服務外包的新興服務領域。中國服務外包目前為止大致經(jīng)歷了三個階段：20 世紀 90 年代以軟件外包為主的嵌入式發(fā)展；90 年代后期到 2004 年以相關政策推動式發(fā)展；2004 至今受到到國家重視的戰(zhàn)略式發(fā)展，別是 2006 年商務部發(fā)布并大力實施的“千百十工程”政策，中國承接離岸服務外包已上升至國家戰(zhàn)略層面。中國服務外包起步較晚，近年來憑借低廉的勞動力成本、良好的投資環(huán)境和龐大的市場規(guī)模，中國承接離岸服務外包行業(yè)的市場規(guī)模一直在不斷增大，越來越多的跨國公司開始重視向中國轉移相關服務產(chǎn)業(yè)，中國承接離岸服務外包有著良好的發(fā)展前景。由商務部統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2014 年中國承接離岸服務外包合同的執(zhí)行金額高達 559.2 億美元，世界離岸服務外包市場排名第二，印度的差距逐漸在縮小。中國承接離岸服務外包的快速發(fā)展有助于緩解大學生就業(yè)難的問題，，截至 2015 年底，中國服務外包從業(yè)人員共有 734.7 萬人，其中大學（含大專）以上學歷 471.6 萬人，占比重接近 2/3。

2007 年以來，在國家政策的推動下，中國承接離岸服務外包發(fā)展迅速。由圖2-1 可以看出，2015 年中國承接離岸服務外包合同金額 872.9 億美元， 2007 年增長近 27 倍。其中，中國承接離岸服務外包合同的執(zhí)行金額從 20.94 億美元增加到646.4 億美元，翻了 30 倍。預計未來中國承接離岸服務外包市場還將不斷釋放潛能，繼續(xù)保持總量增長。隨著總體規(guī)模的增長，我國服務外包行業(yè)吸納就業(yè)的能力在不斷增強。由圖 2-2 可以看出， 從2007 到 2015 年，我國從事服務外包的企業(yè)從 1731家增加到 33744 家，增長了 19 倍，企業(yè)承接服務外包能力有所提升，承接服務外包量呈擴大趨勢；從業(yè)人員由 42.7 萬人增加到 734.7 萬人，年均增長率達 43%。 

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第二節(jié)  中國承接離岸服務外包的發(fā)展趨勢

2015 年，中國經(jīng)濟進入新常態(tài)，對外貿易增速放緩。中國承接離岸服務外包作為服務貿易的重要組成部分，是一個具有發(fā)展前景的產(chǎn)業(yè)，未來中國承接服務外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將呈現(xiàn)如下趨勢：

一、離岸服務外包承接規(guī)模繼續(xù)擴大

近年來，中國承接離岸服務外包規(guī)模保持快速增長，但和印度相比仍存在一定差距。如圖 2-6 所示，2007-2014 年之間，國和印度承接離岸服務外包的總體規(guī)模都在保持增長。2007 年，中國承接離岸服務外包合同金額為 31.9 億美元，占印度的十分之一， 2014 年中國承接離岸服務外包合同金額占到印度的一半，說明中國在離岸服務外包的承接規(guī)模方面，印與度的差距越來越小。近年來，隨著印度發(fā)展成為服務外包較成熟的國家而失去成本優(yōu)勢，國公司開始偏向于對其它新興國家發(fā)包。面臨良好的發(fā)展機遇，中國政府也逐漸重視離岸服務外包的發(fā)展，2014年國務院出臺了《關于促進服務外包產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展的意見》支持中國承接離岸服務外包的發(fā)展。因此，根據(jù)全球主要接包國的發(fā)展態(tài)勢和相關政策對中國承接離岸服務外包的支持，可以預測未來中國承接離岸服務外包的總體規(guī)模將會持續(xù)增長。

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第三章  制度因素與離岸服務外包的理論分析 ................... 21

第一節(jié)  相關理論分析 ............. 21

一、交易費用理論 ............. 21

二、基于新制度經(jīng)濟學的離岸服務外包制度因素分析 ................ 22

第四章  制度因素對中國承接離岸服務外包影響的實證分析 ....... 27

第一節(jié)  指標選取及數(shù)據(jù)來源 ............... 27

一、指標選取 ........ 27

二、數(shù)據(jù)來源 .................. 29

第五章  研究結論及政策建議 ............... 37

第一節(jié)  研究結論 ......... 37

第二節(jié)  政策建議 .................... 38

第四章  制度因素對中國承接離岸服務外包影響的實證分析

第一節(jié)  指標選取及數(shù)據(jù)來源

一、指標選取

根據(jù)上文離岸服務外包理論模型的研究結果和制度因素對中國承接離岸服務外包影響機制的分析，本節(jié)將通過定量分析研究制度因素對中國承接離岸服務外包的影響，以便得到更加科學性的結論。

（一）離岸服務外包承接額

離岸服務外包行業(yè)是一種新興產(chǎn)業(yè)，關于服務外包額在統(tǒng)計上存在著一定的困難并且尚未形成國際公認的統(tǒng)計標準，因此在進行實證分析時要選擇替代變量。綜合以前相關的文獻及學者研究的結果發(fā)現(xiàn)，前測算離岸服務外包額的方法主要有兩種：一種方法是通過計算進口投入品占總投入品的份額得出外包的程度，中間品進口量可從投入產(chǎn)出表獲得。但是這種方法是基于發(fā)包國的研究視角，這種方法難以計算出比較精確的關于中國承接離岸服務外包的數(shù)據(jù)，并且由于中國的投入產(chǎn)出表只編制到 2007 年，用此方法測量也會導致數(shù)據(jù)比較陳舊。另一種方法是利用國際收支平衡表項下的“其它商業(yè)服務”和“計算機與信息”來計算一國離岸服務外包承接額，多學者都采用這一方法對服務外包承接額進行度量（Amiti 和 Wei，005；盧鋒，2007；陳菲，2011；施錦芳，2016），盡管運用該方法得出的數(shù)據(jù)與實際離岸服務外包承接額存在微小的差距，在離岸服務外包數(shù)據(jù)統(tǒng)計滯后的情況下，該方法是具有代表性的。通過借鑒這些學者的研究，本文將選取中國“其它商業(yè)服務”和“計算機與信息”兩項數(shù)據(jù)之和來計算中國離岸服務外包承接額。

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第五章  研究結論及政策建議

第一節(jié)  研究結論

文章首先對之前國內外相關學者服務外包領域的研究成果進行了總結性的分析，隨后針對離岸服務外包的相關理論和新制度經(jīng)濟學的相關理論進行概括分析。其次，對中國承接離岸服務外包的發(fā)展狀況進行了分析。最后，通過建立理論模型并進行實證分析得出如下結論：

（1）從中國承接離岸服務外包的發(fā)展情況來看，中國承接離岸服務外包行業(yè)的總體規(guī)模在不斷增大，離岸信息技術外包業(yè)務是目前中國承接離岸服務外包的主要業(yè)務，近幾年離岸業(yè)務流程外包所占比重上升迅速。未來，中國承接離岸服務外包的業(yè)務內容將從傳統(tǒng)的基礎業(yè)務領域向高端業(yè)務領域拓展延伸。同時，中國承接離岸服務外包的發(fā)展離不開政府政策的支持，政府制定的財政、金融、稅收和投資等政策為推動離岸服務外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展奠定了基礎。

（2）制度因素與中國離岸服務外包承接水平的發(fā)展息息相關，經(jīng)濟法律制度因素、宏觀經(jīng)濟制度因素和微觀經(jīng)濟制度因素共同構成了中國承接離岸服務外包的制度因素。從主成分分析結果來看，中國承接離岸服務外包的制度因素總體水平在不斷提高，制度因素總體水平的提高有助于增加中國承接離岸服務外包的規(guī)模。同時，知識產(chǎn)權保護強度、宏觀經(jīng)濟制度因素中的貿易政策、金融政策、投資政策、財政政策、貨幣政策和微觀經(jīng)濟制度因素中的企業(yè)運營自由度、政府廉潔程度、政府規(guī)模均對中國承接離岸服務外包有顯著影響。

（3）在控制變量中，服務業(yè)發(fā)展水平、人力資源稟賦和信息技術水平對中國離岸服務外包承接量有正向影響，榮動力成本則對離岸服務外包承接量有負向影響。因為人才是服務外包中最主要的資源要素，所以人才數(shù)量的增長對服務外包具有明顯的促進作用。除此之外，服務業(yè)發(fā)展水平、信息技術水平和勞動力成本也是中國承接離岸服務外包水平的重要影響因素，在制度因素相同的條件下以及勞動力成本下，一個國家服務業(yè)發(fā)展水平越高越有利于吸引離岸服務外包。勞動力成本是衡量本國與世界服務價格的比例，相同條件下，勞動力成本越低，中國相對世界服務價格越低，越能夠降低企業(yè)的交易成本，因此接包國越能吸引外國發(fā)包商的青睞。

參考文獻（略）