摘要
伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融在整個(gè)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所發(fā)揮的作用越來(lái)越大，金融業(yè)的不斷前進(jìn)，對(duì)于企業(yè)在資金管理方面提出了更為嚴(yán)格的要求，企業(yè)是否能夠從自身的實(shí)際情況出發(fā)，構(gòu)建起較好的資金管理體系，讓資金得到有效的利用，并且做到較好的管控相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上，成為衡量一個(gè)企業(yè)的綜合實(shí)力的關(guān)鍵指標(biāo)。近年來(lái)，在金融危機(jī)、歐債危機(jī)等方面的影響下，企業(yè)較好的實(shí)現(xiàn)資金管理更是一件亟待解決的問(wèn)題，至于企業(yè)對(duì)于自身資金的有效挖掘和整合利用，才能夠有助于企業(yè)在困難的大環(huán)境之下，獲得生存發(fā)展的機(jī)遇。
基于此，本研究在國(guó)內(nèi)外對(duì)于資金集中管理的基礎(chǔ)上，選擇大眾金融集團(tuán)作為分析的對(duì)象，研究其資金集中管管理的現(xiàn)狀。在對(duì)于企業(yè)的基本情況以及組織構(gòu)建進(jìn)行闡述的基礎(chǔ)上，分析了其資金集中管理的現(xiàn)狀以及存在的問(wèn)題，并進(jìn)一步針對(duì)問(wèn)題提出了資金集管理的方案，包括模式的選擇、管理的目標(biāo)、原則、內(nèi)容，并指出其要分為四個(gè)階段，穩(wěn)步的推進(jìn)資金的集中管理。
本研究對(duì)于大眾金融集團(tuán)的資金集中管理問(wèn)題的探討，能后在一定程度上豐富資金集中管管理的相關(guān)理論，并且對(duì)于同類(lèi)型的企業(yè)在開(kāi)展資金集中管理的時(shí)候，提供一些參考。
關(guān)鍵詞：大眾金融集團(tuán)；企業(yè)集團(tuán)；資金集中管理方案；財(cái)務(wù)公司

Abstract：With the continuous development of China's economy, the role of finance in the whole national economy has played more and more, constantly advancing the financial sector, for businesses in financial management made more stringent requirements, whether companies can from their own the actual situation and build a better financial management system, so that funding is effectively utilized and achieve better risk related to control, to some extent, a key indicator of the overall strength of an enterprise. In recent years, under the influence in the financial crisis, the European debt crisis, companies achieve a better money management is a serious problem, as companies mining and integration for effective use of their funds, to be able to help companies under the difficult environment, access to survival and development opportunities.
Based on this, the present study at home and abroad for the centralized management of funds on the basis of public choice analysis Financial Group as an object of study the status of its centralized management and administration of funds. On the basis of the basic conditions for businesses and organizations build elaborate on the analysis of the status of its centralized management of funds and the existing problems and further funding is proposed for the problem set management programs, including target selection mode, management principles , content, and pointed out that it should be divided into four phases, the steady advance of centralized management of funds.
This study was to explore public finance for the Group's capital centralized management issues, can to some extent after the rich theory centralized management of funds, and for the same type of business at the time to carry out centralized management of funds, to provide some reference.
 Key word：Volkswagen Financial Group ；Corporation Group； Funds Centralized Management ；Finance Company

目錄
摘要 3
Abstract 4
1緒論 5
1.1研究背景及意義 5
1.1.1 研究背景 5
1.1.2研究意義 6
1.2研究思路和內(nèi)容 6
1.2.1 研究思路和框架 6
1.2.2 研究?jī)?nèi)容 8
1.2.3研究方法 8
1.3研究的創(chuàng)新點(diǎn) 9
2 文獻(xiàn)綜述 10
2.1國(guó)外文獻(xiàn)綜述 10
2.2國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)綜述 11
2.3文獻(xiàn)總結(jié) 14
3大眾金融集團(tuán)資金集中管理現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題 15
3.1大眾金融集團(tuán)簡(jiǎn)介 15
3.2公司的組織結(jié)構(gòu) 15
3.3公司資金集中管理的背景 17
3.3.1資金管理工作日益復(fù)雜及困難 17
3.3.2風(fēng)險(xiǎn)防控 17
3.4大眾金融集團(tuán)資金管理現(xiàn)狀分析 18
3.5大眾金融集團(tuán)資金管理存在的問(wèn)題 19
4大眾金融集團(tuán)資金管理問(wèn)題解決方案與實(shí)施 21
4.1資金集中管理方案 21
4.1.1資金集中管理目標(biāo) 21
4.1.2資金集中管理原則 21
4.1.3資金集中管理模式選擇 23
4.1.3.1模式優(yōu)缺點(diǎn) 23
4.1.3.2模式選擇 24
4.1.4資金集中管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)權(quán)限 25
4.1.5資金集中管理內(nèi)容 26
4.2資金集中管理實(shí)施 28
5 結(jié)論與展望 30
5.1結(jié)論 30
5.2展望 31
5.3研究局限性 31
參考文獻(xiàn) 32

1緒論

1.1研究背景及意義

1.1.1 研究背景
伴隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融集團(tuán)在某種程度上來(lái)說(shuō)，已經(jīng)成為了一個(gè)重要并且影響重大的行業(yè)，這個(gè)行業(yè)關(guān)系不僅同普通百姓有著重要的管理，同政府官員、企業(yè)家也有著重要的關(guān)系，關(guān)系到整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定，關(guān)系到經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在這種情況下，企業(yè)的發(fā)展就更為重要。
資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是其根本所在，對(duì)于資金進(jìn)行有效的管理，關(guān)系到一個(gè)企業(yè)能否順利獲得生存及發(fā)展，而對(duì)于資金進(jìn)行集中管理，是現(xiàn)代大型企業(yè)集團(tuán)運(yùn)作的基本象征，也是在集團(tuán)范圍內(nèi)進(jìn)行資源的優(yōu)化配置的有效措施，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控的有效措施。在一定程度上來(lái)說(shuō)，一個(gè)集團(tuán)對(duì)于資金管理的水平如何，，同其是否能夠獲得生存以及發(fā)展有著密切的聯(lián)系。
當(dāng)前，國(guó)際上的大學(xué)跨國(guó)企業(yè)基本上都采用了資金集中管理，而在世界五百?gòu)?qiáng)的企業(yè)中，有超過(guò)八成的企業(yè)都采用了這種模式對(duì)于資金進(jìn)行管理。這些企業(yè)通過(guò)篩選出合適的銀行，同其建立起合作伙伴的管理，通過(guò)建立資金池，由企業(yè)總部實(shí)施統(tǒng)一的調(diào)度。而我國(guó)在這個(gè)方面，開(kāi)展的時(shí)間較晚，在20世紀(jì)大多數(shù)的企業(yè)并沒(méi)有采用這種方式，而是采用了傳統(tǒng)的管理方式，這些傳統(tǒng)管理模式固然有其優(yōu)點(diǎn)，但是總的來(lái)說(shuō)弊大于利，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了眾多的不利影響。從21世紀(jì)初期開(kāi)始，國(guó)內(nèi)的部分大型集團(tuán)企業(yè)，開(kāi)始借鑒國(guó)外對(duì)于資金集中管理的模式，開(kāi)始實(shí)施資金的集中管理，獲得了較好的經(jīng)濟(jì)以及社會(huì)效益，在這種情況下，也推動(dòng)了這種資金管理模式的發(fā)展。但是，這種管理模式在我國(guó)開(kāi)展的時(shí)間并不長(zhǎng)，借鑒過(guò)來(lái)的方式還需要不斷的摸索改進(jìn)本土化，才能夠較好的讓其真正有效的發(fā)揮作用。只有通過(guò)對(duì)于一個(gè)階段的分析才能對(duì)于下一個(gè)階段起到指導(dǎo)作用。也只有對(duì)于現(xiàn)狀進(jìn)行分析，才能夠看清楚問(wèn)題，才能夠建立有效的制定方法和步驟。
每一種類(lèi)型企業(yè)的有著自身的特點(diǎn)，每一個(gè)企業(yè)又有著其特色，要能夠讓管理模式真正的有效，就必須從企業(yè)自身的實(shí)際情況出發(fā)。
本研究課題選取金融集團(tuán)作為研究對(duì)象，并且選擇具體的企業(yè)大眾金融企業(yè)開(kāi)展研究，試圖在金融行業(yè)背景下，將財(cái)務(wù)管理、企業(yè)資金管理等概念納入統(tǒng)一的分析框架進(jìn)行交叉研究，進(jìn)而更加清晰的描述相關(guān)企業(yè)的資金集中管理情況，為
優(yōu)化金融企業(yè)的資金集中管理戰(zhàn)略制定和實(shí)施提供一定的理論和實(shí)踐指導(dǎo)。

5結(jié)論與展望

5.1結(jié)論

在本研究中，通過(guò)在大眾金融集團(tuán)資金集中管理的工作的相關(guān)人員的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)內(nèi)外資金集中管理的相關(guān)研究以及國(guó)內(nèi)一些集團(tuán)企業(yè)開(kāi)展資金集中管理的案例，研究探討了大眾金融資金集中管理的現(xiàn)狀，并基于其自身的實(shí)際情況出發(fā)，針對(duì)性的提出了資金集中管理方案。通過(guò)相關(guān)的分析，主要得出了以下幾個(gè)結(jié)論：
首先對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，資金是其生存發(fā)展的基礎(chǔ)，資金的集中管理對(duì)于現(xiàn)代大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，是一種科學(xué)高效的管理模式，能夠有效的節(jié)約成本，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，實(shí)現(xiàn)對(duì)于資金資源的優(yōu)化配置，讓資金得到充分的利用。
其次對(duì)于大眾金融集團(tuán)的基本情況進(jìn)行了了解，并且指出了進(jìn)行資金集中管理的背景，進(jìn)一步對(duì)于其現(xiàn)狀及其存在的問(wèn)題進(jìn)行了闡述。指出大眾金融存在集團(tuán)資金集中管理部門(mén)職能模糊，缺乏制度管理、資金集中的效率低下、資金集中管理信息化程度較低以及資金風(fēng)險(xiǎn)管控工作落后等問(wèn)題。

本文編號(hào)：242371