資產(chǎn)證券化是目前發(fā)展最為迅速的金融創(chuàng)新。其基本原理非常簡(jiǎn)單,就是以特定化了的資產(chǎn)為基礎(chǔ),運(yùn)用資產(chǎn)證券化技術(shù),通過(guò)發(fā)行證券的方式,以資產(chǎn)本身的現(xiàn)金流為償付來(lái)源進(jìn)行融資。資產(chǎn)證券化是近幾十年來(lái)金融領(lǐng)域最為重大的創(chuàng)新,并迅速被世界各國(guó)所借鑒。目前世界主要經(jīng)濟(jì)體都在引進(jìn)了這一先進(jìn)的融資制度,并且隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化產(chǎn)生了國(guó)際間資產(chǎn)證券化。其不同于以往的融資方式體現(xiàn)在:一是其融資活動(dòng)并不依靠融資人本身的經(jīng)營(yíng)情況和償債能力,而是以特定化的資產(chǎn)為信用基礎(chǔ)。二是結(jié)構(gòu)復(fù)雜,參與主體包括了發(fā)起人、發(fā)行人、服務(wù)機(jī)構(gòu)、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)等眾多參與者,交易結(jié)構(gòu)也包括了基礎(chǔ)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、信用增級(jí)、證券發(fā)行等部分。而資產(chǎn)證券化制度最大的特色就在于特殊目的載體（SPV）的設(shè)置,整個(gè)證券化的過(guò)程都是圍繞著特殊目的載體而構(gòu)建的。特殊目的載體作為一個(gè)獨(dú)立的法律載體,通過(guò)“真實(shí)出售”從原始權(quán)利人處取得并持有基礎(chǔ)資產(chǎn),將基礎(chǔ)資產(chǎn)獨(dú)立于原始權(quán)利人。特殊目的載體也憑借其獨(dú)立的地位,加上弱化經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、限制對(duì)外負(fù)債、防止實(shí)質(zhì)合并和等安排實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)資產(chǎn)的“風(fēng)險(xiǎn)隔離”�？梢�(jiàn),特殊目的載體是資產(chǎn)證券化能夠?qū)崿F(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對(duì)特殊目的載體的法律性質(zhì)進(jìn)... 

【文章來(lái)源】：華東政法大學(xué)上海市

【文章頁(yè)數(shù)】：165 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：博士

【文章目錄】：
摘要
abstract
導(dǎo)言
    一、論文選題的背景及意義
    二、論文的研究范圍和主題
    三、論文的研究方法
第一章 資產(chǎn)證券化中的特殊目的載體
    第一節(jié) 資產(chǎn)證券化概述
        一、對(duì)資產(chǎn)證券化的理解
        二、資產(chǎn)證券化的分類(lèi)
    第二節(jié) 圍繞特殊目的載體的交易安排
        一、資產(chǎn)證券化交易結(jié)構(gòu)
        二、特殊目的載體的組織形態(tài)
    第三節(jié) 資產(chǎn)證券化的制度創(chuàng)新
        一、資產(chǎn)證券化在金融方面的創(chuàng)新
        二、資產(chǎn)證券在法律方面的創(chuàng)新
第二章 特殊目的載體的核心功能和經(jīng)濟(jì)本質(zhì)
    第一節(jié) 特殊目的載體的核心功能
        一、真實(shí)出售
        二、破產(chǎn)隔離
        三、SPV的稅收
    第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)學(xué)視角下的特殊目的載體
        一、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的產(chǎn)生
        二、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原理
        三、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)視角下的特殊目的載體
        四、投資者利益保護(hù)的經(jīng)濟(jì)分析
第三章 美國(guó)特殊目的載體組織形態(tài)創(chuàng)新
    第一節(jié) 資產(chǎn)證券化的孕育萌芽期
        一、資產(chǎn)證券化的孕育期
        二、資產(chǎn)證券化的萌芽期
    第二節(jié) 資產(chǎn)證券化的發(fā)展成熟期
        一、資產(chǎn)證券化的發(fā)展期
        二、資產(chǎn)證券化的成熟期
    第三節(jié) 總結(jié)
第四章 大陸法國(guó)家特殊目的載體組織形態(tài)創(chuàng)新
    第一節(jié) 公司型特殊目的載體（SPC）
        一、特定目的公司的組織、設(shè)立要件和基本結(jié)構(gòu)
        二、特殊目的公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)則
        三、特殊目的公司的主要特點(diǎn)
    第二節(jié) 信托型特殊目的載體（SPT）
        一、信托制度概述
        二、特殊目的信托制度
        三、特殊目的信托的主要特點(diǎn)
    第三節(jié) 對(duì)特殊目的載體組織形態(tài)的進(jìn)一步思考
        一、工具性的凸顯
        二、公權(quán)力干預(yù)深入
第五章 對(duì)完善我國(guó)特殊目的載體制度的思考
    第一節(jié) 我國(guó)資產(chǎn)證券化的現(xiàn)狀及主要問(wèn)題
        一、我國(guó)資產(chǎn)證券化的發(fā)展歷史
        二、我國(guó)證券化市場(chǎng)現(xiàn)狀
        三、我國(guó)特殊目的載體制度中的主要問(wèn)題
    第二節(jié) 對(duì)我國(guó)特殊目的載體法律制度完善的建議
        一、通過(guò)立法統(tǒng)一特殊目的載體法律制度
        二、對(duì)具體制度的建議
    第三節(jié) 對(duì)未來(lái)特殊目的載體的進(jìn)一步思考
        一、資產(chǎn)證券化活動(dòng)立法背景下的特殊目的載體
        二、關(guān)于特定目的載體組織形態(tài)創(chuàng)新的思考
參考文獻(xiàn)
在讀期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文與研究成果
后記


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]我國(guó)信貸資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)自留監(jiān)管的問(wèn)題與改進(jìn)——基于國(guó)際比較的視角[J]. 宋明,張?jiān)?  經(jīng)濟(jì)問(wèn)題. 2016(11)
[2]利率市場(chǎng)化下推動(dòng)我國(guó)資產(chǎn)證券化的必要性及難點(diǎn)對(duì)策[J]. 程鵬,劉淼.  稅務(wù)與經(jīng)濟(jì). 2016(05)
[3]2016年上半年資產(chǎn)證券化發(fā)展報(bào)告[J]. 宋旸,李波,陳光新,宗軍.  債券. 2016(08)
[4]2015年資產(chǎn)證券化發(fā)展報(bào)告[J].   債券. 2016(01)
[5]日本信托法及信托相關(guān)法律的最新發(fā)展與課題[J]. 神作裕之,楊林凱.  中國(guó)政法大學(xué)學(xué)報(bào). 2012(05)
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[7]《格拉斯·斯蒂格爾法案》的興廢與啟示[J].   金融發(fā)展評(píng)論. 2011(04)
[8]韓國(guó)《資產(chǎn)流動(dòng)化法》評(píng)說(shuō)[J]. 許凌艷.  社會(huì)科學(xué). 2010(08)
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[10]新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法解析[J]. 李懷,邵慰.  經(jīng)濟(jì)縱橫. 2009(03)

博士論文
[1]我國(guó)信托業(yè)功能演進(jìn)和發(fā)展研究[D]. 宋學(xué)明.山東大學(xué) 2014
[2]美國(guó)證券立法中成本效益分析方法的應(yīng)用及借鑒[D]. 董翔.華東政法大學(xué) 2014
[3]日本信托業(yè)發(fā)展及其啟示研究[D]. 劉繼新.吉林大學(xué) 2013
[4]美國(guó)資產(chǎn)證券化研究[D]. 張利.吉林大學(xué) 2013
[5]20世紀(jì)60年代以來(lái)美國(guó)金融創(chuàng)新及其主要外部動(dòng)因[D]. 張鵬.中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院 2013
[6]特定目的信托法律規(guī)制研究[D]. 于朝印.西南政法大學(xué) 2012
[7]信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律監(jiān)管研究[D]. 聶飛舟.華東政法大學(xué) 2011
[8]“美國(guó)大蕭條”[D]. 郝延偉.復(fù)旦大學(xué) 2011
[9]資產(chǎn)支持證券的監(jiān)管制度研究[D]. 趙靜.華東政法大學(xué) 2010
[10]資產(chǎn)證券化的法律制度研究[D]. 張澤平.華東政法大學(xué) 2007



本文編號(hào)：3320580