本文關(guān)鍵詞：制度背景下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)研究

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【摘要】：中小企業(yè)是否存在治理問題?這是現(xiàn)有治理理論研究的盲區(qū)。主流理論認為,治理問題源于資本所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離所導致的代理問題,而中小企業(yè)由于在資本所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一,也就不存在治理問題。事實上,由于代理問題所導致的治理問題實質(zhì)上是解決物質(zhì)資本所有者和人力資本所有者的合作與沖突問題。從這一視角來看,中小企業(yè)盡管代理問題不顯著,但不同資本所有者合作和沖突所引致治理問題依然存在,且在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善的背景下這一問題較大企業(yè)更為嚴峻,現(xiàn)實中具體表現(xiàn)為融資難和人才不足兩大問題。構(gòu)建一個運作精良的治理結(jié)構(gòu),保護不同資本所有者的產(chǎn)權(quán)并對其予以有效的激勵和約束是解決這些問題的重要手段。從不同國家中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)實來看,中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)存在顯著差異,這些差異難以用單一的市場因素來解釋,政治法律制度、社會文化制度、技術(shù)制度等因素也對其產(chǎn)生重要的影響作用,中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)事實上是中小企業(yè)對制度環(huán)境適應和選擇的結(jié)果,制度環(huán)境對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生顯著的影響作用。 立足于對現(xiàn)實中中小企業(yè)普遍存在融資難和人才不足的問題,結(jié)合公司治理理論,論文試圖用改善治理結(jié)構(gòu)的方式來促進上述問題的解決�；谥行∑髽I(yè)的復雜性,論文最終選擇從制度環(huán)境角度探索中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的問題。論文對改革開放后我國中小企業(yè)的發(fā)展概況及現(xiàn)狀進行了概要性的描述,在此基礎(chǔ)上以上市公司為例,分析和比較了我國中小企業(yè)上市公司的治理結(jié)構(gòu)特征,并對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性進行了實證分析,進而歸納出我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題。針對現(xiàn)階段我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題,論文從制度環(huán)境的角度分析了其對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用,探尋導致治理結(jié)構(gòu)問題的制度環(huán)境原因。為解決中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)問題,論文對美國、日本、德國和韓國等國的制度環(huán)境及其對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用進行比較分析,并在此基礎(chǔ)上對改善我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境及中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)調(diào)整給出了對策建議。 本論文主要得出以下結(jié)論： 1.中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)是客觀存在的,應根據(jù)中小企業(yè)的實際探索解決治理結(jié)構(gòu)問題的方式。受公司治理理論研究范式的影響,理論界普遍認為中小企業(yè)的代理問題不顯著,也就不存在治理結(jié)構(gòu)問題,事實上,企業(yè)作為資本和勞動合作的產(chǎn)物,在合作過程中必然面臨對不同資本產(chǎn)權(quán)的保護以及對不同資本所有者的激勵和約束問題,這些問題構(gòu)成了治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容。對于中小企業(yè)來說,物資資本和人力資本的合作和沖突問題依然存在,而解決這些沖突問題(即治理結(jié)構(gòu)問題)不能完全模仿大企業(yè),對于中小企業(yè)來說,設(shè)立正式的治理機構(gòu)來規(guī)范企業(yè)管理是不必要的,甚至是不經(jīng)濟的,應結(jié)合中小企業(yè)的實際選擇適合中小企業(yè)自身的治理結(jié)構(gòu)及解決方式。 2.制度環(huán)境對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的形成有顯著的影響,且不同的制度環(huán)境要素對其的影響機制不同。政治法律制度具有強制性的影響力,經(jīng)濟及市場制度通過競爭產(chǎn)生直接的影響作用,社會文化制度通過潛移默化的方式對其產(chǎn)生內(nèi)化性的影響,技術(shù)制度則為中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善創(chuàng)造良好的條件�；谥贫拳h(huán)境對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用,需要優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展的制度環(huán)境,為中小企業(yè)優(yōu)化和改善治理結(jié)構(gòu)提供良好的制度支持。 3.不同國家和地區(qū)中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)存在一定的差異,而這種差異是中小企業(yè)對不同制度環(huán)境適應和選擇的結(jié)果,良好的制度環(huán)境對于中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善以及長遠發(fā)展起到積極的促進作用。從各國中小企業(yè)發(fā)展水平和制度環(huán)境的比較來看,更好的制度環(huán)境對于整體經(jīng)濟發(fā)展以及中小企業(yè)發(fā)展更為有利,制度環(huán)境對于中小企業(yè)改善治理結(jié)構(gòu)并促進其發(fā)展具有重要的影響作用。 4.可以通過調(diào)整制度供給和自身治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整來促進我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善。對于中小企業(yè)來說,由于這一群體自身的復雜性及多元性,不存在一個標準且最優(yōu)的治理結(jié)構(gòu)框架,也就不可能有一個規(guī)范的制度框架保證中小企業(yè)實現(xiàn)有效的治理目標,因此,優(yōu)化影響中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境因素,并促進中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的持續(xù)改善是促進中小企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的重要手段。論文分別從四個維度對制度環(huán)境改善和中小企業(yè)自身治理結(jié)構(gòu)調(diào)整兩方面提出了相關(guān)對策建議。 本文可能的創(chuàng)新點主要表現(xiàn)在如下三個方面：第一,將中小企業(yè)納入治理結(jié)構(gòu)的研究體系內(nèi),拓寬了治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵�；趯χ行∑髽I(yè)現(xiàn)實問題的發(fā)現(xiàn),結(jié)合公司治理的相關(guān)理論,論文認為治理結(jié)構(gòu)在中小企業(yè)中也是客觀存在的,并從更加一般意義上界定了企業(yè)治理結(jié)構(gòu),為研究中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)問題充實了理論基礎(chǔ)。第二,探索制度環(huán)境對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的影響作用,為全面地理解中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的演進和發(fā)展提供了另外一種視角。不同的制度環(huán)境共同作用于中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)并表現(xiàn)出不同的作用機制,而現(xiàn)實中中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整是對制度環(huán)境適應和選擇的結(jié)果。要改善中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu),必須關(guān)注制度環(huán)境變化,尤其是從供給的角度為中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善創(chuàng)造良好的制度環(huán)境。第三,從制度環(huán)境供給和中小企業(yè)自身調(diào)整兩方面提出了改善我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的對策建議。通過對我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實分析,找出我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的主要問題及制度環(huán)境原因,并借鑒中小企業(yè)發(fā)展較好的國家在制度環(huán)境因素的優(yōu)秀基因,提出促進我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善的環(huán)境供給和自身治理結(jié)構(gòu)調(diào)整的對策建議。
【關(guān)鍵詞】：中小企業(yè) 治理結(jié)構(gòu) 制度環(huán)境
【學位授予單位】：云南大學
【學位級別】：博士
【學位授予年份】：2015
【分類號】：F276.3;F271
【目錄】：

• 中文摘要3-6
• Abstract6-14
• 第一章 導論14-41
• 第一節(jié) 研究背景和意義14-17
• 一、研究背景14-16
• 二、研究意義16-17
• 第二節(jié) 幾個基本概念的辨析及本文的界定17-35
• 一、中小企業(yè)17-27
• 二、治理與治理結(jié)構(gòu)27-32
• 三、制度環(huán)境與制度安排32-35
• 第三節(jié) 研究方法、研究思路與研究內(nèi)容35-39
• 一、研究方法35-36
• 二、研究步驟與思路36-37
• 三、研究內(nèi)容37-39
• 第四節(jié) 研究可能的創(chuàng)新點39-41
• 第二章 中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)41-77
• 第一節(jié) 治理結(jié)構(gòu)相關(guān)研究綜述41-58
• 一、公司治理的研究軌跡41-43
• 二、對治理問題原因及解決方式的研究43-45
• 三、對治理結(jié)構(gòu)各構(gòu)成要素的研究45-52
• 四、對治理結(jié)構(gòu)及績效間關(guān)系的實證研究52-56
• 五、述評56-58
• 第二節(jié) 中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)涵58-70
• 一、對企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的再定義58-60
• 二、中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)60-67
• 三、中小企業(yè)激勵約束結(jié)構(gòu)67-70
• 第三節(jié) 中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的主要特征70-76
• 一、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的主要特征70-74
• 二、激勵約束結(jié)構(gòu)的主要特征74-76
• 小結(jié)76-77
• 第三章 我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——以上市公司為例77-127
• 第一節(jié) 現(xiàn)階段我國中小企業(yè)發(fā)展概況及治理結(jié)構(gòu)77-83
• 一、改革開放后我國中小企業(yè)發(fā)展態(tài)勢77-79
• 二、現(xiàn)階段我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的總體特征79-83
• 第二節(jié) 我國中小上市公司治理結(jié)構(gòu)特征——兼與大企業(yè)的比較83-113
• 一、樣本選擇83-90
• 二、對樣本企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的比較框架90-92
• 三、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)比較92-100
• 四、激勵約束結(jié)構(gòu)比較100-113
• 第三節(jié) 我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性及主要問題113-125
• 一、我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的有效性分析113-121
• 二、我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題121-125
• 小結(jié)125-127
• 第四章 影響我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境研究127-165
• 第一節(jié) 現(xiàn)階段我國制度環(huán)境特征127-138
• 一、政治法律制度環(huán)境127-130
• 二、經(jīng)濟及市場制度環(huán)境130-133
• 三、社會文化制度環(huán)境133-135
• 四、技術(shù)制度環(huán)境135-138
• 第二節(jié) 制度環(huán)境之于中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的作用研究138-153
• 一、政治法律制度對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的強制性影響140-142
• 二、經(jīng)濟及市場制度對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的競爭性作用142-146
• 三、社會文化制度對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)化性影響146-150
• 四、技術(shù)制度對中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的外化性作用150-153
• 第三節(jié) 影響我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的制度環(huán)境問題153-163
• 一、政治法律制度環(huán)境存在的主要問題153-157
• 二、經(jīng)濟及市場制度環(huán)境存在的主要問題157-159
• 三、社會文化制度環(huán)境存在的主要問題159-161
• 四、技術(shù)制度環(huán)境存在的主要問題161-163
• 小結(jié)163-165
• 第五章 制度背景下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的國際比較借鑒165-189
• 第一節(jié) 市場競爭促進中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的“自治化”165-172
• 一、資本市場發(fā)展水平?jīng)Q定了中小企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)165-169
• 二、產(chǎn)品市場對中小企業(yè)間治理及企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的影響作用169-172
• 第二節(jié) 政治法律等外部力量促進中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善172-180
• 一、立法是中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)形成的法律依據(jù)172-175
• 二、專門管理機構(gòu)支持和促進中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的改善175-179
• 三、社會中介機構(gòu)是促進中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善的重要力量179-180
• 第三節(jié) 社會文化制度是中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)國際差異的內(nèi)在因素180-185
• 一、部分國家中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的文化性征180-182
• 二、影響不同國家中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的社會文化因素解釋182-185
• 第四節(jié) 技術(shù)驅(qū)動下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的全球趨勢185-187
• 一、技術(shù)制度環(huán)境的當前趨勢及其對中小企業(yè)的影響185-186
• 二、技術(shù)制度環(huán)境下中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的新變化186-187
• 小結(jié)187-189
• 第六章 改善我國中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的對策研究189-201
• 第一節(jié) 推動政治體制改革并營造良好的政治法律環(huán)境189-192
• 一、在依法治國的總體要求下促進產(chǎn)權(quán)的有效保護189-190
• 二、加強中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的法律建設(shè)190-191
• 三、推動管理型政府向服務(wù)型政府的轉(zhuǎn)型191-192
• 第二節(jié) 加強經(jīng)濟及市場建設(shè)并創(chuàng)造良好的經(jīng)濟環(huán)境192-194
• 一、推動市場基礎(chǔ)設(shè)施和市場主體建設(shè)192-193
• 二、推進經(jīng)濟體制改革促進資本的有效合作193-194
• 三、發(fā)揮競爭在促進中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)改善中的積極作用194
• 第三節(jié) 完善法治和誠信的社會文化194-195
• 一、強化法治的宣傳和教育194-195
• 二、加強信用文化建設(shè)195
• 第四節(jié) 促進技術(shù)因素在改善中小企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中的運用195-197
• 一、將技術(shù)治理作為改善中小企業(yè)治理的重要手段195-196
• 二、利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)平臺提高信息透明度和各主體的治理積極性196
• 三、發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)對改善中小企業(yè)治理的積極促進作用196-197
• 第五節(jié) 注重治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和持續(xù)改進197-201
• 一、重新審視企業(yè)目標197-198
• 二、完善企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)權(quán)體系建設(shè)198
• 三、促進雙邊和多變治理模式的發(fā)展198-199
• 四、創(chuàng)新激勵約束機制199-200
• 五、推動中小企業(yè)自治200-201
• 第七章 結(jié)論及研究展望201-204
• 第一節(jié) 結(jié)論201-202
• 第二節(jié) 研究展望202-204
• 參考文獻204-216
• 攻讀博士學位期間完成的科研成果216-217
• 致謝217

【參考文獻】

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本文編號：909493