隨著經(jīng)濟(jì)全球化和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和完善,集團(tuán)企業(yè)這一公司的組織形式被越來越廣泛的應(yīng)用,在我國已經(jīng)初步形成一批規(guī)模大、實力強的大型或特大型集團(tuán)企業(yè)。集團(tuán)公司具有規(guī)模大、資金流量大的特點,而資金在一個企業(yè)的日常經(jīng)營中至關(guān)重要,因此,優(yōu)化集團(tuán)公司的資金集中管理成為我國資金集中管理的焦點問題,在這一背景下,筆者理論結(jié)合實際,開展資金集中管理的優(yōu)化研究。本文以S集團(tuán)公司資金管理作為研究對象,旨在通過文獻(xiàn)綜述法、實地調(diào)研法、問卷調(diào)查法、案例分析法、層次分析法等研究方法對S集團(tuán)公司的資金管理現(xiàn)狀進(jìn)行優(yōu)化研究。首先,論文介紹了S集團(tuán)的資金管理現(xiàn)狀,其次,采用層次分析法對S集團(tuán)公司資金集中管理的現(xiàn)狀進(jìn)行評價,最后,綜合這些評價結(jié)果找出目前S集團(tuán)公司集中管理所存在的問題,主要有資金的效益低下、資金流動性不足、資金歸集不徹底、資金的風(fēng)險控制系統(tǒng)存在缺陷、資金集中管理的信息系統(tǒng)有待提升等方面的問題。進(jìn)而提出S集團(tuán)可以實施多元化資金投放機制、建立流動資金監(jiān)控體系、優(yōu)化資金歸集制度、構(gòu)建資金風(fēng)險防控體系、引入新的資金管理信息系統(tǒng)制度等優(yōu)化方案。這樣不僅能夠提高資金的使用效率,還能夠降低資金風(fēng)險,降低融資成本,提高集... 

【文章來源】：西安石油大學(xué)陜西省

【文章頁數(shù)】：77 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

S集團(tuán)公司資金集中管理優(yōu)化方案圖

第五章S集團(tuán)公司資金集中管理優(yōu)化方案的設(shè)計49圖5-2融資申請流程（2）建立并完善資金集中管理考核制度，進(jìn)一步健全資金集中管理激勵約束機制。首先，要在公司內(nèi)部增加關(guān)于資金集中管理考核的宣傳，總公司需要對各個下屬成員資金集中管理情況進(jìn)行考核；其次總部要推出更多對各個下屬公司的激勵政策，比如在業(yè)務(wù)辦理、信貸方面以及存款貸款利率給予一定的優(yōu)惠，從而激勵下屬公司積極參與到資金歸集中；其次，要將資金集中管理的相關(guān)指標(biāo)與下屬公司經(jīng)營指標(biāo)考核體系相結(jié)合，并把與資金集中管理相關(guān)的指標(biāo)交給各下屬公司的負(fù)責(zé)人，并與他們的績效考核相掛鉤；最后，必須對資金集中管理指標(biāo)完成情況較好的下屬公司獎勵，而尚未完成年度指標(biāo)考核的下屬公司要給予一定程度的懲罰，這將有利于提高各個下屬公司參與資金歸集的積極性。（3）操作平臺方面：為了滿足S集團(tuán)公司對于各個下屬公司的資金進(jìn)行統(tǒng)一的監(jiān)管的需求，財務(wù)人員要從實際工作入手，對現(xiàn)運行的資金管理操作的平臺提出自己的意見并制定相應(yīng)的修改方案，使得集團(tuán)總公司能夠開發(fā)出上級公司對下屬公司能實時監(jiān)控的軟件平臺。當(dāng)各個下屬成員公司在新的平臺進(jìn)行實際操作時，公司總部能夠及時的觀察資金使用的狀態(tài)，從而能夠及時的調(diào)整和處理。（4）票據(jù)規(guī)范管理：S集團(tuán)公司截至目前為止，對于公司的票據(jù)管理并沒有完整詳細(xì)的規(guī)章制度，如果想要減少票據(jù)管理的風(fēng)險，彌補之前票據(jù)管理的空白，增加新的票據(jù)管理模塊是必須的。要在資金集中管理系統(tǒng)實時的登記和處理票據(jù)，根據(jù)記錄防范風(fēng)險。集團(tuán)公司要鼓勵下屬公司積極的申請銀行承兌匯票，這樣能夠有效的降低資金成本、提高融資的效率，要將票據(jù)管理的方式更加細(xì)化，以確保出票時間、付款時間的準(zhǔn)確，票面金額與票面內(nèi)容的真實，結(jié)合企業(yè)實際的運?

第五章S集團(tuán)公司資金集中管理優(yōu)化方案的設(shè)計55軟件可以實現(xiàn)公司內(nèi)部賬戶的管理、資金計劃、資金結(jié)算等功能。目前啟用的功能僅僅是該信息化平臺的一部分，還有很多的功能沒有被挖掘出來，S集團(tuán)公司可以充分發(fā)揮該信息化平臺的優(yōu)勢，提升資金集中管理的效率。目前，S集團(tuán)公司大部分的下屬公司使用的是金蝶財務(wù)軟件，S集團(tuán)公司應(yīng)該基于目前使用的財務(wù)軟件，盡快啟用資金集中管理的其他方面，比如對客戶的績效考核、投融資管理、對客戶的考核評價等比較新穎的功能板塊，集團(tuán)公司要充分的利用金蝶軟件的優(yōu)勢，拓寬資金集中管理信息系統(tǒng)所管理的業(yè)務(wù)范圍，使得總公司能夠及時準(zhǔn)確的對下屬公司進(jìn)行監(jiān)控；也可以利用現(xiàn)有的軟件對現(xiàn)有資源進(jìn)行整合，比如及時管理客戶關(guān)系、對企業(yè)績效和戰(zhàn)略的管控，從而實現(xiàn)集團(tuán)整體的戰(zhàn)略目標(biāo)。圖5-8財務(wù)管理系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖（3）相應(yīng)硬件設(shè)備的升級一個公司良好的硬件設(shè)備是系統(tǒng)穩(wěn)定運行的基礎(chǔ)和前提條件，目前來看，S集團(tuán)公司當(dāng)前的硬件設(shè)備還不能支持其繁雜廣泛的業(yè)務(wù)流程，系統(tǒng)的兼容性較差，管理平臺能夠處理的業(yè)務(wù)范圍和流量十分的有限，對于S集團(tuán)公司來說將網(wǎng)絡(luò)硬件設(shè)備進(jìn)行升級是必不可少的，提升集團(tuán)平臺運行過程中的兼容性，要增加后臺服務(wù)器數(shù)量，提升前端服務(wù)器的數(shù)據(jù)容量，使對接銀行系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳輸速度更有效率，并逐漸減少人工操作，從而使信息系統(tǒng)更快地處理數(shù)據(jù)，還能確保信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性；其次，還要將集團(tuán)內(nèi)部各個成員單位的區(qū)域網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行聯(lián)通，這樣能夠?qū)崟r的查看各個成員單位的資金收入和資金歸集情況，這樣有利于集團(tuán)公司進(jìn)行整體監(jiān)督和管控資金的使用方向，能夠及時的采取措施以減少運行過程中產(chǎn)生的資金風(fēng)險。因此，對硬件設(shè)備的優(yōu)化是S集團(tuán)優(yōu)化管理道路上必然的選擇。

【參考文獻(xiàn)】：
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碩士論文
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本文編號：3587211